水羊集团股份有限公司独立董事
关于第三届董事会 2023 年第二次临时会议相关事项的独立
                                 意见


    根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及
《独立董事工作细则》等相关法律法规、规章制度的规定，我们作为水羊集团股
份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于客观独立判断的立场，对公司
第三届董事会 2023 年第二次临时会议涉及的相关事项发表独立意见如下：

    一、《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券具体方案的
议案》的独立意见

    经核查，我们认为：公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的方案切实
可行，方案内容真实、准确、完整，符合《中华人民共和国公司法》《中华人民
共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》及《公司章程》等有关法律
法规和规范性文件的规定，符合公司的长远发展目标和全体股东的利益，不存在
损害中小股东利益的情形。

    因此，我们一致同意该议案。

    二、《关于向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》的独立意见

    经核查，我们认为：根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及公
司 2021 年年度股东大会的授权，公司向不特定对象发行可转换公司债券上市符
合公司的长远发展目标和全体股东的利益。

    因此，我们一致同意该议案。

    三、《关于设立向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签
订募集资金监管协议的议案》的独立意见

    经核查，我们认为：根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及公
司 2021 年年度股东大会的授权，公司设立向不特定对象发行可转换公司债券募
集资金专项账户并签订募集资金监管协议符合全体股东整体利益，不存在损害公
司和股东利益的情形，有利于加快推进本次发行可转换公司债券的工作进度，能
规范公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的管理、存放和使用，切实
保护投资者合法权益。

    因此，我们一致同意该议案。




                                   独立董事：汪峥嵘、刘曙萍、曾江洪

                                                      2023年3月30日
（本页无正文,为《水羊集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会 2023 年第
二次临时会议相关事项的独立意见》的签字页）




   独立董事签字：




                         汪峥嵘




                                                    年     月      日
（本页无正文,为《水羊集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会 2023 年第
二次临时会议相关事项的独立意见》的签字页）




   独立董事签字：




                         刘曙萍




                                                    年     月      日
（本页无正文,为《水羊集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会 2023 年第
二次临时会议相关事项的独立意见》的签字页）




   独立董事签字：




                         曾江洪




                                                    年     月      日