水羊集团股份有限公司独立董事
关于第三届董事会 2023 年第一次定期会议相关事项的事前
                             认可意见



    根据《公司法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所上市公司自

律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以

及水羊集团股份有限公司（下简称“公司”）《公司章程》《独立董事工作细

则》的有关规定，作为公司独立董事，本着认真、严谨、负责的态度，我们事

先审阅了公司第三届董事会 2023 年第一次定期会议的相关材料，现就公司第三

届董事会 2023 年第一次定期会议的相关事项发表如下事前认可意见：

    一、关于续聘 2023 年度审计机构的事前认可意见

    经核查，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司 2022 年度财
务审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》相关规则规定，勤勉
尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计意见，
较好地履行了双方签订合同所规定的责任和义务，如期出具了公司 2022 年度财
务报告审计意见。一致同意继续聘请其为本公司 2023 年度财务报告的审计机
构，并提交公司董事会审议。


    二、关于增加 2023 年度日常关联交易预计额度的事前认可意见


    公司综合考虑公司及子公司实际经营情况、与关联方日常关联交易实际执

行情况以及未来业务发展的需要，增加与关联方 2023 年度日常关联交易额度，

对 2023 年度拟与关联方发生的日常关联交易进行了合理的预计。此类关联交易

属公司日常经营发展所需，属于正常的商业行为，不存在预计非必要关联交易

的情况，上述日常关联交易计划的定价依据公允、合理，遵循市场公平交易原

则，不存在违反公开、公平、公正的原则和损害公司股东尤其是中小股东利益
的情形。公司与关联人的日常关联交易对公司独立性没有影响，公司业务不会

因此类交易而对关联人形成依赖或者被其控制。

   我们同意将前述相关事项提交公司第三届董事会 2023 年第一次定期会议进
行审议。
   （以下无正文）
（本页无正文,为《水羊集团股份有限公司独立董事关于第三届董事会 2023 年第
一次定期会议相关事项的事前认可意见》的签字页）




   独立董事签字：




        汪峥嵘                    刘曙萍                 曾江洪




                                                         年    月   日