华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
华宝香精股份有限公司
2019 年第三季度报告
公告编号：2019-048
2019 年 10 月
1
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人夏利群、主管会计工作负责人王德华及会计机构负责人(会计主
管人员)任玉津声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,865,853,654 9,627,082,061 -18.29%
归属于上市公司股东的净资产
7,372,618,179 8,988,630,484 -17.98%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 521,508,237 2.22% 1,497,567,825 2.01%
归属于上市公司股东的净利润
264,363,435 2.30% 833,066,529 6.16%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
252,930,749 5.95% 746,997,075 7.42%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 802,288,161 5.45%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.43 2.38% 1.35 3.85%
稀释每股收益（元/股） 0.43 2.38% 1.35 3.85%
加权平均净资产收益率 2.90% -0.15% 10.02% -0.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,318,518
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
115,470,534 主要为收到政府补助款所致
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债 、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 -5,932,411
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,585,964
减：所得税影响额 20,018,326
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少数股东权益影响额（税后） 545,861
合计 86,069,454 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 30,653 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
华烽国际投资控股(中国)有限公司 境内非国有法人 81.10% 499,500,000 499,500,000
共青城南土投资管理合伙企业（有
境内非国有法人 4.23% 26,080,000 0
限合伙）
上海东方证券资本投资有限公司－
共青城东证田鑫投资管理合伙企业 其他 3.95% 24,320,000 0
（有限合伙）
曲水创新发展有限公司 境内非国有法人 0.63% 3,890,000 0
香港中央结算有限公司 境外法人 0.36% 2,189,394 0
中国工商银行股份有限公司－易方
达创业板交易型开放式指数证券投 其他 0.16% 977,239 0
资基金
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞
其他 0.16% 977,116 0
量化增强混合型证券投资基金
于俊峰 境内自然人 0.13% 800,000 0
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞
其他 0.09% 583,987 0
量化先行混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－广发中证
养老产业指数型发起式证券投资基 其他 0.08% 514,977 0
金
前 10 名无限售条件股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
共青城南土投资管理合伙企业（有限合伙） 26,080,000 人民币普通股 26,080,000
上海东方证券资本投资有限公司－共青城东证田鑫投资
24,320,000 人民币普通股 24,320,000
管理合伙企业（有限合伙）
曲水创新发展有限公司 3,890,000 人民币普通股 3,890,000
香港中央结算有限公司 2,189,394 人民币普通股 2,189,394
中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放
977,239 人民币普通股 977,239
式指数证券投资基金
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化增强混合型证券
977,116 人民币普通股 977,116
投资基金
于俊峰 800,000 人民币普通股 800,000
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化先行混合型证券
583,987 人民币普通股 583,987
投资基金
中国银行股份有限公司－广发中证养老产业指数型发起
514,977 人民币普通股 514,977
式证券投资基金
段学东 449,921 人民币普通股 449,921
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知前十大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
于俊峰通过信用交易担保证券账户持有公司股份 800,000 股，通过
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
普通证券账户持有公司股份 0 股，合计持有 800,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
售股数 限售股数
华烽国际投资控股(中国)有 IPO 股份限售承 2021 年 8 月 31
499,500,000 0 0 499,500,000
限公司 诺 日
IPO 股份限售承 2021 年 8 月 31
上海香悦科技发展有限公司 500,000 0 0 500,000
诺 日
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共青城南土投资管理合伙企 IPO 股份限售承 已于 2019 年 9 月
26,080,000 26,080,000 0 0
业（有限合伙） 诺 30 日解除限售
上海东方证券资本投资有限
IPO 股份限售承 已于 2019 年 9 月
公司－共青城东证田鑫投资 24,320,000 24,320,000 0 0
诺 30 日解除限售
管理合伙企业（有限合伙）
IPO 股份限售承 已于 2019 年 9 月
曲水创新发展有限公司 3,890,000 3,890,000 0 0
诺 30 日解除限售
按照上一年末持
朱琦 1,500 0 0 1,500 监事锁定股 有股份数的 25%
解除限售
按照上一年末持
任淼 1,350 0 0 1,350 高管锁定股 有股份数的 25%
解除限售
合计 554,292,850 54,290,000 0 500,002,850 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表主要项目变动及原因
单位：元
本报告期末 上年度末 同比增减 重大变动说明
交易性金融资产/以公允 主要由于本期执行新金融工具准则，将持有的计入
价值计量且其变动计入 456,723,634 274,298,227 66.51% 其他流动资产核算的金融资产划分为交易性金融
当期损益的金融资产 资产
主要由于本期执行新金融工具准则，将持有的计入
其他流动资产 34,360,171 353,330,161 -90.28% 其他流动资产核算的金融资产划分为交易性金融
资产
其他权益工具投资 21,749,987 100.00% 主要由于本期新增权益性投资所致
在建工程 14,424,168 76,668,112 -81.19% 主要由于募投项目在建工程转固所致
应交税费 176,263,145 254,202,507 -30.66% 主要由于应交增值税和应交所得税减少所致
其他应付款 33,256,784 51,205,487 -35.05% 主要由于应付固定资产款项减少所致
其他综合收益 40,035,134 27,182,473 47.28% 主要由于人民币对外币汇率变动导致
未分配利润 1,800,856,949 3,431,310,420 -47.52% 主要由于本期分配股利所致
2、利润表主要项目变动及原因
单位：元
年初至报告期期 上年同期 同比增减 重大变动说明
末金额
公允价值变动损益（损失
-13,746,356 -100% 主要由于交易性金融资产公允价值波动所致
以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号 主要由于本年交易性金融资产投资处置相关损益
10,617,908 5,097,389 108.30%
填列） 所致
3、现金流量表主要项目变动及原因
单位：元
年初至报告期期 上年同期 同比增减 重大变动说明
末金额
经营活动产生的现金流 主要由于收到政府补助及利息收入金额增加、支付
802,288,161 760,791,056 5.45%
量净额 的税金减少所致
投资活动产生的现金流 -339,590,081 -2,468,464,330 86.24% 主要由于本期定期存款和理财产品到期收回所致
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量净额
筹资活动产生的现金流 主要由于本期向股东分配现金股利及上年同期发
-2,474,821,660 2,173,456,338 -213.87%
量净额 行股票募集资金所致
汇率变动对现金及现金
7,281,535 18,184,411 -59.96% 主要由于本期人民币对外币汇率变动导致
等价物的影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自华宝香精股票上市之日起三十六个月内，不转让
或委托他人管理本人直接或间接持有的华宝香精
首次公开发行前已发行的股份，也不由华宝香精回
购本人直接或间接持有的华宝香精首次公开发行
前已发行的股份。本人间接控制的华烽中国和香悦
2018 年 3
科技在锁定期满后两年内减持所持华宝香精股份
股份限售 2018 年 2 月 1 日至
朱林瑶 的，减持价格将不低于华宝香精首次公开发行股票 履行中
承诺 月5日 2021 年 8
的发行价（如遇除权除息事项，该发行价作相应调
月 31 日*
整，下同）。华宝香精上市后六个月内如其股票连
续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市
首次公开发
后六个月期末收盘价低于发行价，华烽中国和香悦
行或再融资
科技持有的华宝香精股票的锁定期限将自动延长
时所作承诺
六个月。
自华宝香精股票上市之日起三十六个月内，不转让
或委托他人管理本公司直接或间接持有的华宝香
精首次公开发行前已发行的股份，也不由华宝香精
2018 年 3
回购本公司直接或间接持有的华宝香精首次公开
华烽中国、香 股份限售 2018 年 2 月 1 日至
发行前已发行的股份。华烽中国和香悦科技在锁定 履行中
悦科技 承诺 月5日 2021 年 8
期满后两年内减持所持华宝香精股份的，减持价格
月 31 日*
将不低于华宝香精首次公开发行股票的发行价（如
遇除权除息事项，该发行价作相应调整，下同）。
华宝香精上市后六个月内如其股票连续 20 个交易
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日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末
收盘价低于发行价，华烽中国和香悦科技持有的华
宝香精股票的锁定期限将自动延长六个月。
Chemactive
Investments
Limited、
Huabao
Investment
Company
Limited、
Ingame
Technology
Limited、
Jumbo Elite
Limited、
Mogul
Enterprises
Limited、
Power Nation
International 自华宝香精股票上市之日起三十六个月内，不转让
2018 年 3
Limited、Raise 或者委托他人管理本公司直接或者间接持有（如
股份限售 2018 年 2 月 1 日至
Sino 有）的华宝香精首次公开发行前已发行的股份，也 履行中
承诺 月5日 2021 年 2
Investments 不由华宝香精回购本公司直接或者间接持有（如
月 28 日
Limited、Real 有）的华宝香精首次公开发行前已发行的股份。
Elite
Investments
Limited、
Resourceful
Link
International
Limited、
Spanby
Industrial
Limited、华宝
国际控股有
限公司、华烽
国际有限公
司、智辉国际
投资有限公
司
共青城东证、 自本企业取得华宝香精股份之日起三十六个月内， 2016 年 9
股份限售 2017 年 6
共青城南土、 以及自华宝香精上市之日起十二个月内不转让或 月 29 日至 履行完毕
承诺 月 16 日
曲水创新 者委托他人管理该等股份，也不由华宝香精回购该 2019 年 9
9
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等股份。 月 28 日
在公司上市后三年内，若股价达到《华宝香精股份
有限公司关于股票上市后稳定公司股价的预案》规
定的启动股价稳定措施的具体条件，公司将遵守公
司董事会作出的稳定股价的具体实施方案，并根据 2018 年 3
IPO 稳定 该具体实施方案采取包括但不限于回购公司股票 2017 年 6 月 1 日至
公司 履行中
股价承诺 或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措施。自 月 16 日 2021 年 2
公司股票首次公开发行并上市之日起三年内，若公 月 28 日
司新聘任董事、高级管理人员的，公司将要求该等
新聘任的董事、高级管理人员履行公司上市时董
事、高级管理人员已作出的相应承诺。
如华宝香精上市后三年内股价达到《华宝香精股份
有限公司关于股票上市后稳定公司股价的预案》规
定的启动股价稳定措施的具体条件，本公司将遵守
2018 年 3
华宝香精董事会作出的稳定股价的具体实施方案，
IPO 稳定 2017 年 6 月 1 日至
华烽中国 并根据该具体实施方案采取包括但不限于增持华 履行中
股价承诺 月 16 日 2021 年 2
宝香精股票、自愿延长所持有华宝香精股票的锁定
月 28 日
期或董事会作出的其他稳定股价的具体实施措施，
该具体实施方案涉及华宝香精股东大会表决的，在
股东大会表决时投赞成票。
本人将严格按照《华宝香精股份有限公司关于股票
上市后稳定公司股价的预案》的规定，全面且有效
地履行本人的各项义务和责任。同时，本人将敦促
华宝香精及其他相关方严格按照《华宝香精股份有
限公司关于股票上市后稳定公司股价的预案》的规 2018 年 3
公司董事、高 IPO 稳定 定，全面且有效地履行各项义务和责任。如本人未 2017 年 6 月 1 日至
履行中
级管理人员 股价承诺 履行上述承诺，将在公司股东大会及中国证券监督 月 16 日 2021 年 2
管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具 月 28 日
体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，并将
同时停止自公司领取薪酬及股东分红（如有），同
时停止转让本人持有的公司股份（如有），直至本
人前述承诺义务履行完毕为止。
1、截至本承诺函签署之日，除华宝香精及其下属
子公司外，本人控制的其他企业不存在从事与华宝
香精及其下属企业的业务具有实质性竞争或可能
关于同业
有实质性竞争的业务活动。本人今后亦不会直接或
竞争、关
间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资或其 2017 年 6
联交易、 2017 年 6
朱林瑶 他法律允许的方式）通过控制的其他企业或该企业 月 5 日至 履行中
资金占用 月 05 日
的下属企业从事与华宝香精及其下属企业所从事 长期
方面的承
的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务
诺
活动。2、如果未来本人控制的其他企业及该企业
控制的下属企业所从事的业务或所生产的最终产
品与华宝香精及其下属企业构成竞争关系，本人承
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诺华宝香精有权按照自身情况和意愿，采用必要的
措施解决同业竞争情形，该等措施包括但不限于：
收购本人控制的其他企业及该企业直接或间接控
制的存在同业竞争的企业的股权、资产；要求本人
控制的其他企业及该企业的下属企业在限定的时
间内将构成同业竞争业务的股权、资产转让给无关
联的第三方；如果本人控制的其他企业及该企业控
制的下属企业在现有的资产范围外获得了新的与
华宝香精及其下属企业的主营业务存在竞争的资
产、股权或业务机会，本人控制的其他企业及该企
业的下属企业将授予华宝香精及其下属企业对该
等资产、股权的优先购买权及对该等业务机会的优
先参与权，华宝香精及其下属企业有权随时根据业
务经营发展的需要行使该优先权。3、本人目前控
制的企业及未来可能控制的其他企业及该企业的
下属企业不会向业务与华宝香精及其下属企业（含
直接或间接控制的企业）所从事的业务构成竞争的
其他公司、企业或其他机构、组织、个人提供与该
等竞争业务相关的专有技术、商标等知识产权或提
供销售渠道、客户信息等商业秘密。4、本人保证
不利用所控制企业持有的华宝香精股份，从事或参
与从事任何有损于华宝香精或华宝香精其他股东
合法权益的行为。5、如出现因本人目前控制的企
业及未来可能控制的其他企业和/或本人未来可能
控制其他企业的下属企业违反上述承诺而导致华
宝香精及其下属企业的权益受到损害的情况，本人
及本人控制的该等企业将承担相应的赔偿责任。上
述承诺在本人作为华宝香精的实际控制人期间持
续有效。
1、截至本承诺函签署之日，除华宝香精其下属子
公司外，本公司及本公司控制的其他企业不存在从
事与华宝香精及其下属企业的业务具有实质性竞
争或可能有实质性竞争的业务活动。本公司今后亦
不会自行从事、或直接/间接地以任何方式（包括
关于同业
但不限于独资、合资或其他法律允许的方式）通过
竞争、关
控制的其他企业或该企业的下属企业从事与华宝 2017 年 6
华烽中国、香 联交易、 2017 年 6
香精及其下属企业所从事的业务有实质性竞争或 月 5 日至 履行中
悦科技 资金占用 月 05 日
可能有实质性竞争的业务活动。2、如果未来本公 长期
方面的承
司控制的其他企业及该企业控制的下属企业所从
诺
事的业务或所生产的最终产品与华宝香精及其下
属企业构成竞争关系，本公司承诺华宝香精有权按
照自身情况和意愿，采用必要的措施解决同业竞争
情形，该等措施包括但不限于：收购本公司控制的
其他企业及该企业直接或间接控制的存在同业竞
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争的企业的股权、资产；要求本公司控制的其他企
业及该企业的下属企业在限定的时间内将构成同
业竞争业务的股权、资产转让给无关联的第三方；
如果本公司控制的其他企业及该企业控制的下属
企业在现有的资产范围外获得了新的与华宝香精
及其下属企业的主营业务存在竞争的资产、股权或
业务机会，本公司控制的其他企业及该企业的下属
企业将授予华宝香精及其下属企业对该等资产、股
权的优先购买权及对该等业务机会的优先参与权，
华宝香精及其下属企业有权随时根据业务经营发
展的需要行使该优先权。3、本公司及本公司目前
控制的企业及未来可能控制的其他企业及该企业
的下属企业不会向业务与华宝香精及其下属企业
（含直接或间接控制的企业）所从事的业务构成竞
争的其他公司、企业或其他机构、组织、个人提供
与该等竞争业务相关的专有技术、商标等知识产权
或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。4、本公
司保证不利用所持有的华宝香精股份，从事或参与
从事任何有损于华宝香精或华宝香精其他股东合
法权益的行为。5、如出现因本公司及本公司目前
控制的企业及未来可能控制的其他企业和/或本公
司未来可能控制其他企业的下属企业违反上述承
诺而导致华宝香精及其下属企业的权益受到损害
的情况，本公司及本公司控制的该等企业将承担相
应的赔偿责任。上述承诺在本公司作为华宝香精的
控股股东/一致行动人期间持续有效。
1、自本承诺函签署之日起，本公司/本人及本公司
/本人控制的其他企业将尽量避免与华宝香精及其
下属子公司发生关联交易。2、在与华宝香精及其
下属子公司必须进行关联交易时，本公司/本人及
本公司/本人控制的其他企业将严格按照《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《华
关于同业 宝香精股份有限公司章程》、《华宝香精股份有限公
竞争、关 司关联交易管理制度》等相关法律、法规、规章、
朱林瑶、华烽 2017 年 6
联交易、 公司章程及华宝香精内部管理制度的要求规范前 2017 年 6
中国、香悦科 月 5 日至 履行中
资金占用 述关联交易行为，依法签订书面协议，并按有关规 月 05 日
技 长期
方面的承 定履行信息披露义务，保证遵循公允性原则确定交
诺 易价格，不通过关联交易损害华宝香精及其他股东
的合法权益，亦不通过关联交易为华宝香精输送利
益。3、本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业
保证不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、
代垫款项等）占用或转移华宝香精及其下属子公司
的资金。4、如本公司/本人及本公司/本人控制的其
他企业违反上述承诺，导致华宝香精或其他股东的
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合法权益受到损害，本公司/本人将依法承担相应
的赔偿责任。上述承诺在本公司/本人作为华宝香
精的控股股东及其一致行动人/实际控制人期间持
续有效。
1、本公司及一致行动人对华宝香精的发展前景充
满信心，拟长期持有股票；2、对于本公司及一致
行动人所持有的华宝香精首次公开发行前的股份，
将严格遵守已作出的限售和锁定承诺，限售期满后
2018 年 3
两年内，本公司及一致行动人如果需要减持，将选
华烽中国、香 2017 年 6 月 1 日至
其他承诺 择集中竞价、大宗交易及协议转让等法律、法规规 履行中
悦科技 月 16 日 2023 年 8
定的方式减持，减持价格不低于本次公开发行时的
月 31 日*
发行价（如有除权、除息，将相应调整发行价）；3、
本公司及一致行动人保证减持发行人股份的行为
将严格遵守中国证监会、证券交易所相关法律、法
规的规定，并提前三个交易日公告。
承诺是否按
是
时履行
*注释：2018 年 8 月 28 日，公司股价存在连续 20 个交易日收盘价低于公司对除息事项调整后的首次公开发行股票发行价 38.40
元/股（原发行价为 38.60 元/股，2018 年 7 月 19 日每 10 股派息 2 元，对除息事项作出调整后的发行价为 38.40 元/股）的情
况。朱林瑶女士通过华烽中国、香悦科技持有的公司首次公开发行前限售股份的锁定期延长 6 个月，限售股份锁定期届满日
由 2021 年 2 月 28 日延长至 2021 年 8 月 31 日。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
13
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华宝香精股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,543,572,446 6,116,741,391
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 456,723,634
以公允价值计量且其变动计入当
274,298,227
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 124,452,610 104,524,990
应收账款 504,697,386 640,824,401
应收款项融资
预付款项 13,874,719 11,352,084
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,346,336 52,823,791
其中：应收利息 31,760,076 33,974,371
应收股利 4,700,000
买入返售金融资产
存货 423,117,809 386,400,562
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,360,171 353,330,161
14
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 6,155,145,111 7,940,295,607
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 55,573,333 52,769,371
其他权益工具投资 21,749,987
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 299,134,622 243,957,243
在建工程 14,424,168 76,668,112
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 64,321,916 66,346,386
开发支出
商誉 1,194,550,741 1,194,550,741
长期待摊费用 10,011,651 8,933,752
递延所得税资产 49,198,246 42,692,215
其他非流动资产 1,743,879 868,634
非流动资产合计 1,710,708,543 1,686,786,454
资产总计 7,865,853,654 9,627,082,061
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
15
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 112,862,439 152,104,459
预收款项 1,618,695 3,321,939
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 29,626,080 36,996,735
应交税费 176,263,145 254,202,507
其他应付款 33,256,784 51,205,487
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 20,105,868 25,399,492
流动负债合计 373,733,011 523,230,619
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 80,000 110,000
递延所得税负债 2,501,545 2,370,883
其他非流动负债
非流动负债合计 2,581,545 2,480,883
负债合计 376,314,556 525,711,502
所有者权益：
16
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 615,880,000 615,880,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,607,906,096 4,606,317,591
减：库存股
其他综合收益 40,035,134 27,182,473
专项储备
盈余公积 307,940,000 307,940,000
一般风险准备
未分配利润 1,800,856,949 3,431,310,420
归属于母公司所有者权益合计 7,372,618,179 8,988,630,484
少数股东权益 116,920,919 112,740,075
所有者权益合计 7,489,539,098 9,101,370,559
负债和所有者权益总计 7,865,853,654 9,627,082,061
法定代表人：夏利群 主管会计工作负责人：王德华 会计机构负责人：任玉津
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,353,725,546 4,304,261,147
交易性金融资产 200,850,000
以公允价值计量且其变动计入当
203,082,192
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 99,093,997 77,558,196
应收账款 304,458,410 350,941,432
应收款项融资
预付款项 111,961 207,916
其他应收款 86,520,682 861,463,114
其中：应收利息 25,066,999 28,961,324
应收股利 782,943,001
存货 107,736,328 106,262,596
17
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,590,524 121,057,548
流动资产合计 4,159,087,448 6,024,834,141
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,672,323,884 1,688,723,884
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 78,000,160 75,681,767
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,391,869 4,634,535
开发支出
商誉 182,126,056 182,126,056
长期待摊费用
递延所得税资产 965,877 1,064,923
其他非流动资产
非流动资产合计 1,937,807,846 1,952,231,165
资产总计 6,096,895,294 7,977,065,306
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
18
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 759,710,330 372,063,459
预收款项 335,299
合同负债
应付职工薪酬 12,199,907 13,862,158
应交税费 20,844,363 29,597,467
其他应付款 16,337,865 13,429,576
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 11,799,694 20,131,994
流动负债合计 821,227,458 449,084,654
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 76,500 277,397
其他非流动负债
非流动负债合计 76,500 277,397
负债合计 821,303,958 449,362,051
所有者权益：
股本 615,880,000 615,880,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,087,947,257 4,087,947,257
减：库存股
19
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 307,940,000 307,940,000
未分配利润 263,824,079 2,515,935,998
所有者权益合计 5,275,591,336 7,527,703,255
负债和所有者权益总计 6,096,895,294 7,977,065,306
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 521,508,237 510,176,405
其中：营业收入 521,508,237 510,176,405
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 219,297,861 229,502,227
其中：营业成本 133,628,093 115,107,759
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,147,890 8,779,607
销售费用 34,187,508 54,869,290
管理费用 39,547,297 45,876,186
研发费用 39,060,361 46,634,042
财务费用 -32,273,288 -41,764,657
其中：利息费用
利息收入 -34,393,709 -44,988,274
加：其他收益 14,056,146 23,535,973
投资收益（损失以“－”号填
2,369,411 218,033
列）
20
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
625,233 218,033
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-759,874
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-875,932
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
82,931 -281,439
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-814,845 -3,638
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 316,268,213 304,143,107
加：营业外收入 357,414 18,869
减：营业外支出 191,822 637,977
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 316,433,805 303,523,999
减：所得税费用 46,195,976 41,098,991
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 270,237,829 262,425,008
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
270,237,829 262,425,008
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 264,363,435 258,417,706
2.少数股东损益 5,874,394 4,007,302
六、其他综合收益的税后净额 10,922,230 15,883,594
归属母公司所有者的其他综合收益
10,922,230 15,883,594
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
21
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
10,922,230 15,883,594
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 10,922,230 15,883,594
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 281,160,059 278,308,602
归属于母公司所有者的综合收益
275,285,665 274,301,300
总额
归属于少数股东的综合收益总额 5,874,394 4,007,302
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.43 0.42
（二）稀释每股收益 0.43 0.42
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：夏利群 主管会计工作负责人：王德华 会计机构负责人：任玉津
22
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 293,157,875 311,909,583
减：营业成本 208,212,659 219,221,875
税金及附加 526,360 3,058,996
销售费用 16,417,120 17,553,644
管理费用 17,436,045 25,106,862
研发费用 13,946,908 13,724,234
财务费用 -27,124,631 -33,232,339
其中：利息费用
利息收入 -27,202,795 -33,272,426
加：其他收益 169,824 1,000,000
投资收益（损失以“－”号填
3,056,822 791,665,383
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
850,000
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-573,434
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-190,813
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
36,783
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,283,409 858,950,881
加：营业外收入 6,034
减：营业外支出 58,751 370,000
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,224,658 858,586,915
列）
减：所得税费用 9,790,328 6,022,938
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,434,330 852,563,977
23
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
57,434,330 852,563,977
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 57,434,330 852,563,977
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
24
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,497,567,825 1,468,001,090
其中：营业收入 1,497,567,825 1,468,001,090
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 623,956,526 638,910,355
其中：营业成本 358,769,109 327,989,704
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,963,788 22,831,305
销售费用 125,528,576 137,972,989
管理费用 121,147,141 144,238,702
研发费用 117,434,234 117,344,067
财务费用 -115,886,322 -111,466,412
其中：利息费用
利息收入 -118,741,512 -115,113,943
加：其他收益 115,470,534 103,153,996
投资收益（损失以“－”号填
10,617,908 5,097,389
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,803,963 4,423,030
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -13,746,356
25
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,853,170
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-873,650 -1,014,630
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-1,318,518 2,763,984
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 981,908,047 939,091,474
加：营业外收入 492,769 46,054
减：营业外支出 2,078,732 922,502
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 980,322,084 938,215,026
减：所得税费用 130,170,728 138,618,258
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 850,151,356 799,596,768
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
850,151,356 799,596,768
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 833,066,529 784,708,805
2.少数股东损益 17,084,827 14,887,963
六、其他综合收益的税后净额 12,852,661 21,454,360
归属母公司所有者的其他综合收益
12,852,661 21,454,360
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
12,852,661 21,454,360
收益
26
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 12,852,661 21,454,360
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 863,004,017 821,051,128
归属于母公司所有者的综合收益
845,919,190 806,163,165
总额
归属于少数股东的综合收益总额 17,084,827 14,887,963
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.35 1.30
（二）稀释每股收益 1.35 1.30
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：夏利群 主管会计工作负责人：王德华 会计机构负责人：任玉津
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 880,914,084 853,848,159
减：营业成本 620,317,527 598,661,789
税金及附加 3,690,502 7,432,511
销售费用 59,542,246 60,401,609
管理费用 55,282,635 82,239,344
27
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 40,195,394 40,999,459
财务费用 -91,735,952 -84,393,971
其中：利息费用
利息收入 -91,903,990 -84,455,220
加：其他收益 31,104,277 1,000,000
投资收益（损失以“－”号填
7,260,572 796,982,133
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
5,288,356
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-742,669
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-419,140
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
36,783 2,765,619
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 236,569,051 948,836,030
加：营业外收入 6,034
减：营业外支出 1,666,258 448,667
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
234,902,793 948,393,397
列）
减：所得税费用 23,494,712 13,627,014
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 211,408,081 934,766,383
（一）持续经营净利润（净亏损
211,408,081 934,766,383
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
28
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 211,408,081 934,766,383
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,850,333,831 1,849,329,734
客户存款和同业存放款项净增加
额
29
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 205,469,414 187,863,849
经营活动现金流入小计 2,055,803,245 2,037,193,583
购买商品、接受劳务支付的现金 472,580,145 439,055,548
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 189,644,035 170,421,033
支付的各项税费 394,292,822 435,006,683
支付其他与经营活动有关的现金 196,998,082 231,919,263
经营活动现金流出小计 1,253,515,084 1,276,402,527
经营活动产生的现金流量净额 802,288,161 760,791,056
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,169,090,000 79,770,000
取得投资收益收到的现金 52,353,272 9,400,716
处置固定资产、无形资产和其他
7,092,342 4,853,543
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,228,535,614 94,024,259
30
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
42,091,608 66,446,255
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,526,034,087 2,496,042,334
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,568,125,695 2,562,488,589
投资活动产生的现金流量净额 -339,590,081 -2,468,464,330
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,400,000 2,378,274,000
其中：子公司吸收少数股东投资
900,000 900,000
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,400,000 2,378,274,000
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,477,221,660 139,285,781
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
13,701,660 16,109,781
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 65,531,881
筹资活动现金流出小计 2,477,221,660 204,817,662
筹资活动产生的现金流量净额 -2,474,821,660 2,173,456,338
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,281,535 18,184,411
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,004,842,045 483,967,475
加：期初现金及现金等价物余额 4,509,430,391 3,074,876,030
六、期末现金及现金等价物余额 2,504,588,346 3,558,843,505
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,046,679,561 1,038,022,840
31
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 98,088,388 59,734,116
经营活动现金流入小计 1,144,767,949 1,097,756,956
购买商品、接受劳务支付的现金 340,491,086 1,085,745,337
支付给职工及为职工支付的现金 64,866,384 46,075,382
支付的各项税费 61,161,770 78,818,457
支付其他与经营活动有关的现金 81,819,603 136,472,597
经营活动现金流出小计 548,338,843 1,347,111,773
经营活动产生的现金流量净额 596,429,106 -249,354,817
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,738,096,564
取得投资收益收到的现金 827,041,761 799,082,133
处置固定资产、无形资产和其他
254,623 4,186,135
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,895,626
投资活动现金流入小计 2,565,392,948 844,163,894
购建固定资产、无形资产和其他
18,430,418 4,871,609
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,124,344,100 2,117,100,000
取得子公司及其他营业单位支付
511,700,000
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,686,240 623,945
投资活动现金流出小计 2,150,460,758 2,634,295,554
投资活动产生的现金流量净额 414,932,190 -1,790,131,660
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,377,374,000
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,377,374,000
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,463,520,000 123,176,000
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 65,531,881
32
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 2,463,520,000 188,707,881
筹资活动产生的现金流量净额 -2,463,520,000 2,188,666,119
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3 7
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,452,158,701 149,179,649
加：期初现金及现金等价物余额 2,886,640,147 1,633,438,158
六、期末现金及现金等价物余额 1,434,481,446 1,782,617,807
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,116,741,391 6,116,741,391
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 574,298,227 574,298,227
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 274,298,227 -274,298,227
资产
衍生金融资产
应收票据 104,524,990 104,524,990
应收账款 640,824,401 640,824,401
应收款项融资
预付款项 11,352,084 11,352,084
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 52,823,791 52,823,791
其中：应收利息 33,974,371 33,974,371
应收股利 4,700,000 4,700,000
买入返售金融资产
33
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
存货 386,400,562 386,400,562
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 353,330,161 53,330,161 -300,000,000
流动资产合计 7,940,295,607 7,940,295,607
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,769,371 52,769,371
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 243,957,243 243,957,243
在建工程 76,668,112 76,668,112
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 66,346,386 66,346,386
开发支出
商誉 1,194,550,741 1,194,550,741
长期待摊费用 8,933,752 8,933,752
递延所得税资产 42,692,215 42,692,215
其他非流动资产 868,634 868,634
非流动资产合计 1,686,786,454 1,686,786,454
资产总计 9,627,082,061 9,627,082,061
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
34
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 152,104,459 152,104,459
预收款项 3,321,939 3,321,939
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,996,735 36,996,735
应交税费 254,202,507 254,202,507
其他应付款 51,205,487 51,205,487
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 25,399,492 25,399,492
流动负债合计 523,230,619 523,230,619
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
35
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预计负债
递延收益 110,000 110,000
递延所得税负债 2,370,883 2,370,883
其他非流动负债
非流动负债合计 2,480,883 2,480,883
负债合计 525,711,502 525,711,502
所有者权益：
股本 615,880,000 615,880,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,606,317,591 4,606,317,591
减：库存股
其他综合收益 27,182,473 27,182,473
专项储备
盈余公积 307,940,000 307,940,000
一般风险准备
未分配利润 3,431,310,420 3,431,310,420
归属于母公司所有者权益
8,988,630,484 8,988,630,484
合计
少数股东权益 112,740,075 112,740,075
所有者权益合计 9,101,370,559 9,101,370,559
负债和所有者权益总计 9,627,082,061 9,627,082,061
调整情况说明
集团自2019年1月1日起执行财政部2017 年修订的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
号——金融资产转移》、《企业会计准则第24 号——套期保值》以及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（简称“新
金融工具准则”）。根据衔接规定，执行上述新修订准则时，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异
追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。集团自2019年1月1日，将持有的股票以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产划分为交易性金融资产；将持有的计入其他流动资产——可供出售金融资产核算的金融资产划分为交易性金
融资产。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 4,304,261,147 4,304,261,147
交易性金融资产 303,082,192 303,082,192
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华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 203,082,192 -203,082,192
资产
衍生金融资产
应收票据 77,558,196 77,558,196
应收账款 350,941,432 350,941,432
应收款项融资
预付款项 207,916 207,916
其他应收款 861,463,114 861,463,114
其中：应收利息 28,961,324 28,961,324
应收股利 782,943,001 782,943,001
存货 106,262,596 106,262,596
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 121,057,548 21,057,548 -100,000,000
流动资产合计 6,024,834,141 6,024,834,141
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,688,723,884 1,688,723,884
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 75,681,767 75,681,767
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,634,535 4,634,535
开发支出
37
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
商誉 182,126,056 182,126,056
长期待摊费用
递延所得税资产 1,064,923 1,064,923
其他非流动资产
非流动资产合计 1,952,231,165 1,952,231,165
资产总计 7,977,065,306 7,977,065,306
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 372,063,459 372,063,459
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 13,862,158 13,862,158
应交税费 29,597,467 29,597,467
其他应付款 13,429,576 13,429,576
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 20,131,994 20,131,994
流动负债合计 449,084,654 449,084,654
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
38
华宝香精股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债
递延收益
递延所得税负债 277,397 277,397
其他非流动负债
非流动负债合计 277,397 277,397
负债合计 449,362,051 449,362,051
所有者权益：
股本 615,880,000 615,880,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,087,947,257 4,087,947,257
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 307,940,000 307,940,000
未分配利润 2,515,935,998 2,515,935,998
所有者权益合计 7,527,703,255 7,527,703,255
负债和所有者权益总计 7,977,065,306 7,977,065,306
调整情况说明
公司自2019年1月1日起执行财政部2017 年修订的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
号——金融资产转移》、《企业会计准则第24 号——套期保值》以及《企业会计准则第37 号——金融工具列报》（简称“新
金融工具准则”）。根据衔接规定，执行上述新修订准则时，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异
追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。公司自2019年1月1日，将持有的股票以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产划分为交易性金融资产；将持有的计入其他流动资产——可供出售金融资产核算的金融资产划分为交易性金
融资产。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
39