华宝香精股份有限公司

               信息披露与投资者关系管理制度


                             第一章     总则

    第一条     为规范华宝香精股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露
行为，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平，根据《中华人民共和国
证券法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等的有关规定，公司
制定本制度。

    第二条     本制度所称“重大信息”是指对公司股票及其衍生品种（以下
统称“证券”）交易价格可能或已经产生较大影响的信息，具体标准根据《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《上市
公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
（以下简称“《规范运作指引》”）的有关规定确定。

    第三条     本制度所称公开披露是指公司及相关信息披露义务人按法律、
行政法规、部门规章、规范性文件、《上市规则》和交易所相关规定，在中国
证监会指定媒体上公告信息。未公开披露的重大信息为未公开重大信息。

    第四条     公司信息披露应遵循《上市公司信息披露管理办法》、《规范
运作指引》及其他法律、法规、规范性文件所确立的基本原则。

    第五条     董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书是
公司信息披露的具体执行人和证券交易所的指定联络人，负责协调和组织公司
的信息披露事项，包括健全和完善信息披露制度，确保公司真实、准确、完整、
及时地进行信息披露。

    第六条     董事、监事和高级管理人员应当严格按照公司相关制度履行报
告义务和信息披露义务，并保证报告和披露的信息真实、准确、完整，简明清
晰、通俗易懂，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


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    公司除董事、监事和高级管理人员外的其他人员应当严格按照公司相关制
度履行信息报告义务，并保证报告和披露的信息真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，除通过公司授权或同意的渠道外，不得擅
自披露任何与公司有关的任何重大信息。

    第七条     公司应当依据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》及
其他相关法律、法规、规章、规范性文件及交易所的相关规则履行信息披露义
务。

    除依法需要披露的信息之外，公司可以自愿披露与投资者作出价值判断和
投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者，并
保证所披露信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵守公平原则，
保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。

                   第二章   重大信息内部报告及披露制度

    第八条     公司各部门的负责人和各控股子公司的总经理或其确定的人员
为公司未公开重大信息的内部责任人（下称“内部责任人”）。

       各部门和各控股子公司的财务负责人为履行信息报告义务的联络人，未设
置财务机构的部门应当由内部责任人指定专人为联络人，或由内部责任人兼任联
络人。联络人具体负责重大信息的收集、整理工作。上述内部责任人及联络人变
更的，应在变更后两个工作日内报董事会秘书。

    第九条     公司总裁、副总裁、财务总监在按本制度要求报告重大信息之
外，对其他内部责任人负有督促义务，并应督促内部责任人履行信息报告职责。

    第十条     董事、监事和高级管理人员获悉上市公司控股股东、实际控制
人及其关联人出现下列情形之一的，应当及时向公司董事会或者监事会报告，
并督促公司按照有关规定履行信息披露义务：

    (一)    占用公司资金，挪用、侵占公司资产的；

    (二)    要求公司违法违规提供担保的；

    (三)    对公司进行或者拟进行重大资产重组的；


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    (四)   持股或者控制公司的情况已发生或者拟发生较大变化的；

    (五)   持有、控制公司 5%以上的股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设
置信托或者被依法限制表决权的；

    (六)   自身经营状况恶化，进入或者拟进入破产、清算等程序的；

    (七)   对公司股票及其衍生品种交易价格有较大影响的其他情形，具体范
围以《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规、规章及规
范性文件的规定为准。

    公司未及时履行信息披露义务，或者披露内容与实际情况不符的，相关董事、
监事和高级管理人员应当立即向深圳证券交易所报告。

    第十一条 公司在筹划、发生《上市规则》及其他相关规定所确立的应予
披露的重大事件（下称“重大事件”）时，内部责任人应当及时向董事会秘书
报告，并会同公司董事会秘书确定该事件是否为“重大信息”。

    董事、监事和高级管理人员向上市公司董事会、监事会报告重大事项的，应
当同时通报董事会秘书。

    公司董事会秘书需了解重大事件进展时，内部责任人应当予以积极配合和协
助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。

    第十二条 内部责任人报告的重大信息应真实、准确、完整，不得有虚假
报告和重大遗漏。

    第十三条 子公司重大信息的内部传递还应遵守《华宝香精股份有限公司
子公司重大事项报告制度》。

    第十四条 如果经确定为重大信息，则在重大信息披露前，可以采取如下
保密措施：

    (一) 尽量缩小信息知情者的范围；

    (二) 对该事件进行内部研究、文件流转时，应以代号等方式将事件的关
键内容予以屏蔽；


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    (三) 对于可能使公司证券价格发生重大波动的敏感信息，尽量避免在早
期阶段以书面方式流转文件；

    (四) 如果涉及需聘请外部机构的，需在早期阶段对该事件的核心信息予
以保密，并尽快与该外部机构签署保密协议。

    第十五条 内部责任人应掌握重大事件报告的时间，原则上应于发生当日
或有可能发生该重大事件时向董事会秘书或证券事务代表报告。但该事件处于
市场调研的初期阶段，且需要采取限制知情人范围的措施予以保密的，可以待
确认该事件基本具备可行性的情况后予以报告。

    第十六条 公司的内刊、网站、宣传性资料、对外报出的各种文件（如向
有关政府部门递交文件、对外投标的文件等）在对外发布前应经董事会秘书审
核；公司人员接受媒体采访或在报纸、刊物上发表文章的，需事先与董事会秘
书沟通，并获得其认可。

    第十七条 公司应该严格遵守有关财务管理和会计核算的内部控制制度，
在相关财务信息披露前不得泄漏、透露重大信息。

    第十八条 公司的信息披露应遵循如下内部审批程序：

    (一) 信息披露的文稿由董事会秘书撰稿或审核，其中定期报告的草案应
由总裁、财务总监等高级管理人员编制后交由董事会秘书审核；

    (二) 董事会秘书应按有关法律、法规、部门规章、规范性文件和《公司
章程》的规定，在履行法定审批程序后披露定期报告和股东大会决议、董事会
决议、监事会决议以及其它临时公告。

    定期报告内容应当经上市公司董事会审议通过。未经董事会审议通过的定
期报告不得披露。

    第十九条 董事会秘书应履行以下审批手续后方可公开披露除股东大会决
议、董事会决议、监事会决议以外的临时报告：

    (一) 以董事会名义发布的临时报告应提交董事长审核并加盖董事会公
章；


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    (二) 以监事会名义发布的临时报告应提交监事会主席审核。

    第二十条 在重大信息未公告前，出现信息泄漏或公司股票及其衍生品种
交易发生异常波动的，公司董事会秘书应当第一时间向交易所报告并公告。

    第二十一条    在遵循本制度所确立的重大信息内部报告和披露制度的基
础上，公司董事应当了解并持续关注公司的各项经营情况、财务状况和公司已
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资
料。

    监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的情况监督关注公
司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处
理建议。

    高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的
重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，且应当根据需
求或董事会的要求及时向董事会报告有关公司各项经营情况和重大事件进展
信息。财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。

    董事、监事、高级管理人员应将其履行信息披露职责的情况予以书面记录
并提交董事会秘书保管。

    董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息，
并根据相关规定予以披露，董事会秘书还需持续关注媒体对公司的报道并主动
求证报道的真实情况。

    除董事会秘书外的其他董事、监事、高级管理人员和其他人员，非经董事
会书面授权并遵守《上市规则》及其它相关规定，不得对外发布任何公司未公
开重大信息。

               第三章   对外信息沟通及投资者关系管理制度

    第二十二条    公司董事会秘书为投资者关系管理的负责人，全面负责公
司投资者关系管理工作。董事会秘书的工作职责及要求根据公司《董事会秘书
工作细则》确定。公司应当尽量减少代表公司对外发言的人员数量，除非得到


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明确授权并经过培训，公司其他董事、监事、高级管理人员和员工应当避免在
投资者关系活动中代表公司发言。

    第二十三条   公司董事会秘书与投资者沟通的方式可以包括发布公告、
现场会议、答复电话咨询、答复网络咨询等。

    第二十四条   公司必须向所有投资者公开披露，以使所有投资者均可以
同时获悉同样的信息，不得私下提前向机构投资者、分析师、新闻媒体等特定
对象（以下简称“特定对象”）单独披露、透露或泄露。特定对象包括但不限
于：

    (一) 从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人；

    (二) 从事证券投资的机构、个人及其关联人；

    (三) 持有、控制公司 5%以上股份的股东及其关联人；

    (四) 新闻媒体和新闻从业人员及其关联人；

    (五) 上市公司或证券交易所认定的其他机构或个人。

    第二十五条   公司董事会秘书负责与特定对象进行沟通事宜。董事会秘
书可以邀请公司相关人员参加沟通，也可委托相关人员予以接待。直接沟通前，
董事会秘书或受其委托接待的人员应当要求特定对象签署承诺书，承诺书的内
容应当符合《规范运作指引》的有关规定。沟通结束后，董事会秘书或受其委
托的人员应当将会谈过程或调研过程形成书面记录。

    第二十六条   公司任何人员拟接受特定对象采访或调研，均需获得董事
会秘书的同意。

    在接受特定对象采访或调研、沟通等活动或者进行对外宣传、推广等活动时，
公司任何人员不得以任何形式发布、泄露未公开重大信息，只能以已公开披露信
息和未公开非重大信息作为交流内容。否则，公司应当立即公开披露该未公开重
大信息。

    第二十七条   公司与特定对象交流沟通时，应当做好相关记录。公司应
当将上述记录、现场录音、演示文稿、向对方提供的文档（如有）等文件资料

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存档并妥善保管。特定对象到公司现场参观、座谈沟通时，公司应当合理、妥
善地安排参观过程，避免参观者有机会获取未公开重大信息。

    第二十八条   公司在与特定对象交流沟通后，应当要求特定对象将基于
交流沟通形成的投资价值分析报告、新闻稿等文件在发布或使用前知会公司。
公司应当按照《规范运作指引》的规定，对上述文件进行核查，并于二个工作
日内回复特定对象。

    发现其中存在错误、误导性记载的，应当要求其改正；或者及时发出澄清
公告进行说明。

    发现其中涉及未公开重大信息的，应当立即向交易所报告并公告，同时要
求特定对象在公司正式公告前不得对外泄漏该信息并明确告知其在此期间不
得买卖或建议他人买卖公司证券。

    第二十九条   公司董事、监事、高级管理人员不得向其提名人、兼职的
股东或其他单位提供未公开重大信息。

    第三十条 公司在实施再融资计划过程中（包括非公开发行），向特定个
人或机构进行询价或推介等活动时应特别注意信息披露的公平性，不得向其提
供未公开重大信息以吸引其认购公司证券。

    第三十一条   公司在进行商务谈判、申请银行贷款等业务活动时，因特
殊情况确实需要向对公司负有保密义务的交易对手方、中介机构、其他机构及
相关人员提供未公开重大信息的，应当要求有关机构和人员签署保密协议，否
则不得提供相关信息。

    在有关信息公告前，上述负有保密义务的机构或者人员不得对外泄漏公司未
公开重大信息，不得买卖或者建议他人买卖该公司股票及其衍生品种。一旦出现
未公开重大信息泄漏、市场传闻或者证券交易异常，公司应当及时采取措施、向
深圳证券交易所报告并立即公告。

    第三十二条   公司在股东大会上不得披露、泄漏未公开重大信息。




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    第三十三条   公司应当对以非正式公告方式向外界传达的信息进行严格
审查，设置审阅或者记录程序，防止泄漏未公开重大信息。

   上述非正式公告的方式包括：股东大会、新闻发布会、产品推介会；公司
或者相关个人接受媒体采访；直接或者间接向媒体发布新闻稿；公司（含子公
司）网站与内部刊物；董事、监事或者公司人员的博客、微博、微信等媒体；
以书面或者口头方式与特定投资者沟通；以书面或者口头方式与证券分析师沟
通；公司其他各种形式的对外宣传、报告等；证券交易所认定的其他形式。

    第三十四条   公司及相关信息披露义务人在其他公共媒体发布重大信息
的时间不得先于指定媒体，在指定媒体上公告之前不得以新闻发布或答记者问
等任何其他方式透露、泄漏未公开重大信息。

    第三十五条   公司董事会秘书在与投资者沟通中，在符合信息披露相关制
度的前提下，可以就公司的发展战略、法定信息披露内容、公司依法可以披露
的经营管理信息、企业文化建设以及公司可以披露的其它信息进行沟通。

    第三十六条   公司通过股东大会、网站、分析师说明会、业绩说明会、路
演、一对一沟通、现场参观和电话咨询等方式进行投资者关系活动时，应当平
等对待全体投资者，为中小投资者参与活动创造机会，保证相关沟通渠道的畅
通，避免出现选择性信息披露。

    第三十七条   公司在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动开
始前，应当事先确定提问的可回答范围。提问涉及公司未公开重大信息或者可
以推理出未公开重大信息的，公司应当拒绝回答。

    第三十八条   公司举行业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动，
为使所有投资者均有机会参与，可以采取网上直播的方式。采取网上直播方式
的，公司应当提前发布公告，说明投资者关系活动的时间、方式、地点、网址、
公司出席人员名单和活动主题等。

    第三十九条   公司在业绩说明会、分析师会议、路演等投资者关系活动结
束后二个交易日内，应当编制投资者关系活动记录表，并将该表及活动过程中
所使用的演示文稿、提供的文档等附件（如有）及时在交易所互动易刊载。



                                 8/13
    第四十条 公司应设立专门的投资者咨询电话、传真、电子信箱等对外联
系渠道，由专人负责,保证在工作时间线路畅通、认真接听，并通过有效形式向
投资者答复和反馈相关信息。咨询电话号码、电子信箱地址如有变更应尽快公
布。

    公司应当加强与中小投资者的沟通和交流，建立和投资者沟通的有效渠道。
公司可根据情况确定是否在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告说明
会，公司拟召开年度报告说明会的，应当至少提前两个交易日发布召开通知，
公告内容应当包括日期及时间、召开方式（现场/网络）、召开地点或网址、公
司出席人员名单等。

    第四十一条   公司可在按照信息披露规则作出公告后至股东大会召开前，
通过现场或网络投资者交流会、说明会，走访机构投资者，发放征求意见函，
设立热线电话、传真及电子信箱等多种方式与投资者进行充分沟通，广泛征询
意见。

    公司在与投资者进行沟通时，所聘请的相关中介机构也可参与相关活动。

    第四十二条   公司向机构投资者、分析师或新闻媒体等特定对象提供已披
露信息等相关资料的，如其他投资者也提出相同的要求，公司应当平等地予以
提供。

    第四十三条   公司通过深圳证券交易所投资者关系互动平台（以下简称
“互动平台”）与投资者交流，指派董事会秘书负责查看互动平台上接收到的
投资者提问，依照法律、法规、部门规章、规范性文件等相关规定，根据情况
及时处理互动平台的相关信息。

    第四十四条   公司应当通过互动平台就投资者对已披露信息的提问进行
充分、深入、详细的分析、说明和答复。对于重要或具普遍性的问题及答复，
公司应当加以整理并在互动平台以显著方式刊载。

    公司不得在互动平台就涉及或者可能涉及未公开重大信息的投资者提问进
行回答。

    第四十五条   公司进行投资者关系活动建立完备的档案制度，投资者关系
活动档案应具备《规范运作指引》规定的相关内容。公司应当在每次投资者关
系活动结束后两个交易日内向交易所报送上述文件。

                                9/13
   第四十六条      公司在定期报告披露前三十日内尽量避免进行投资者关系
活动，防止泄漏未公开重大信息。

        第四章   信息披露违规责任追究（包括年报责任追究制度）

    第四十七条     相关信息披露义务人违反本制度各项规定，给公司造成损
失的，相关的责任人应当赔偿公司损失。公司内部人员违反本制度的，公司董
事会视情节轻重，可以根据公司相关处罚制度给予批评、警告、罚款、留用察
看、降职、免职、解除劳动合同等处分，中国证监会、交易所等监管部门的处
分不影响公司对其处分。

    第四十八条     公司外部机构和人员违反本制度，给公司造成损失的，公
司应当通过诉讼等方式追究其责任。

    第四十九条     年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差
错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重
大差异等情形。有下列情形之一的，公司年报信息披露的主要负责人员（即公
司董事、监事、高级管理人员，公司控股股东、实际控制人及持股百分之五以
上的股东，公司各部门的负责人及与年报信息披露有关的其他人员）应当追究
相关人员的责任：

    (一) 年度财务报告违反《会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存
在重大会计差错；

    (二) 会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解
释规定及法律、法规、规范性文件规定的上市公司信息披露的相关要求，存在
重大错误或重大遗漏；

    (三) 其他年报信息披露的内容和格式不符合法律、法规、规范性文件关
于上市公司信息披露的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；

    (四) 业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异且不能提供合理解释
的；

    (五) 业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标


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存在重大差异且不能提供合理解释的；

    (六) 年报信息披露主要负责人员未勤勉尽职导致年报未能及时披露并
且无法提供合理解释的；

    (七) 监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。

    第五十条 公司年报信息披露的主要负责人员的责任承担方式为：

    (一) 责令改正并作出检讨；

    (二) 通报批评；

    (三) 调离岗位、停职、降职、撤职；

    (四) 赔偿损失；

    (五) 解除劳动合同；

    (六) 董事会确定的其他形式。

    年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相关部门和人员的年
度绩效考核指标。

    第五十一条     年报信息披露存在重大遗漏或与事实情况不符的，应及时
进行补充和更正公告，并按照法律、法规、规范性文件的要求逐项如实披露补
充、更正或修正的原因及影响，并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及
处理结果。

    第五十二条     对其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告
或业绩快报存在重大差异的，由公司审计部与董事会秘书负责收集、汇总相关
资料，调查责任原因，并形成书面材料，详细说明相关差错的性质及产生原因、
责任认定的初步意见、拟定的处罚意见和整改措施等，提交公司董事会审议。

    第五十三条     以上所称重大会计差错、重大遗漏、重大差异的标准由公
司董事会根据《企业会计准则》、法律、法规、规范性文件的相关要求并结合
公司实际经营情况确定。

    第五十四条     有下列情形之一，应当从重或者加重惩处：

                                  11/13
    (一) 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责任人个人主观故意
所致的；

    (二) 干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人
的；

    (三) 明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；

    (四) 多次发生年报信息披露重大差错的；

    (五) 董事会认为的其它应当从重或者加重处理的情形。

    第五十五条   公司董事会对年报信息披露重大差错责任认定及处罚的决
议以临时公告的形式对外披露。季度报告、半年度报告的信息披露重大差错的
责任追究参照本制度规定执行。

    第五十六条   对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，
保障其陈述和申辩的权利。

                            第五章      附则

    第五十七条   本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、部门规章、规
范性文件和《公司章程》的规定执行。本制度的规定如与国家日后颁布或修订
的法律、法规、部门规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》的
规定不一致，按后者的规定执行，并应当及时修改本制度。

    第五十八条   本制度由董事会制订，经董事会通过后生效，自公司股票
在深圳证券交易所上市之日起实施。

    第五十九条   本制度对公司全体人员均具有约束力。任何人员违反本制
度，导致公司出现信息披露不规范情形的，公司有权追究该等人员的法律责任。

    第六十条 本制度由董事会负责解释，其修订应经董事会批准方可生效。




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              2021 年 8 月




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