华宝香精股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：300741 证券简称：华宝股份 公告编号：2021-048
华宝香精股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
2020 年 11 月，公司收购深圳市东江创展商贸有限公司、深圳立场科技有限公司 100%股权，属于同一控制下企业合并。
年初至
本报告
报告期
期比上
上年同期 年初至报告 上年同期 末比上
本报告期 年同期
期末 年同期
增减
增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 446,968,275 507,193,557 507,193,557 -11.87% 1,363,646,670 1,442,842,489 1,442,842,489 -5.49%
归属于上市公司股东的净
223,793,407 273,658,410 271,510,058 -17.57% 753,565,975 819,746,148 817,686,794 -7.84%
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 201,029,702 252,735,894 250,587,542 -19.78% 625,677,122 723,224,274 721,164,920 -13.24%
（元）
经营活动产生的现金流量
—— —— —— —— 814,118,717 805,058,847 805,622,360 1.05%
净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.36 0.44 0.44 -18.18% 1.22 1.33 1.33 -8.27%
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.44 0.44 -18.18% 1.22 1.33 1.33 -8.27%
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华宝香精股份有限公司 2021 年第三季度报告
加权平均净资产收益率 3.06% 3.78% 3.75% -0.69% 9.98% 10.91% 10.91% -0.93%
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 8,031,124,276 8,349,999,362 8,349,999,362 -3.82%
归属于上市公司股东的所
7,483,613,080 7,722,651,979 7,722,651,979 -3.10%
有者权益（元）
（二）非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末金
项目 本报告期金额 说明
额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
-21,856 4,699,538
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 17,499,510 102,806,132
额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 11,243,051 42,528,155
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,365 294,688
减：所得税影响额 5,489,618 21,182,620
少数股东权益影响额（税后） 477,747 1,257,040
合计 22,763,705 127,888,853 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表主要项目变动及原因
单位：人民币万元
项目 本报告期末金额 年初金额 增减 重大变动说明
货币资金 200,520 480,942 -58.31% 主要由于本期购买结构性银行存款所致
交易性金融资产 298,867 56,956 424.73% 主要由于本期购买结构性银行存款增加所致
应收票据 2,631 4,784 -45.00% 主要由于本期收到客户银行票据减少所致
预付账款 970 463 109.50% 主要由于本期预付货款增加所致
其他应收款 8,169 6,006 36.01% 主要由于本期新增应收政府补助款所致
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项目 本报告期末金额 年初金额 增减 重大变动说明
长期股权投资 26,880 6,130 338.50% 主要由于本期增加对外股权投资所致
在建工程 2,749 2,033 35.22% 主要由于增加募投项目在建工程建设所致
长期待摊费用 864 1,271 -32.02% 主要由于长期待摊项目摊销所致
其他非流动资产 988 252 292.06% 主要由于新建固定资产等增加所致
应付职工薪酬 3,542 5,539 -36.05% 主要由于本期内发放绩效奖金所致
其他流动负债 1,950 3,687 -47.11% 主要由于本期待转销销项税减少所致
租赁负债 2,349 1,776 32.26% 主要由于租赁办公楼等增加所致
主要由于交易性金融资产公允价值变动导致递
递延所得税负债 398 239 66.53%
延所得税负债增加所致
其他综合收益 -469 296 -258.45% 主要由于人民币对外币汇率变动导致
2、利润表主要项目变动及原因
单位：人民币万元
年初至报告期期末
项目 上年同期金额 增减 重大变动说明
金额
主要由于银行定期存款减少，对应的利息减少
财务费用 -6,746 -9,984 -32.43%
所致
主要由于结构性银行存款及股票投资公允价值
公允价值变动损益 4,352 90 4735.56%
波动所致
资产处置收益 553 8 6812.50% 主要由于处置固定资产所致
3、现金流量表主要项目变动及原因
单位：人民币万元
年初至报告期期末
项目 上年同期金额 增减 重大变动说明
金额
收到其他与经营活 主要由于收到政府补助及利息收入金额减少所
12,866 18,652 -31.02%
动有关的现金 致
处置固定资产、无形
资产和其他长期资 761 49 1453.06% 主要由于处置固定资产收到款项增加所致
产收回的现金净额
购建固定资产、无形
主要由于本期募投项目购置土地款项、在建工
资产和其他长期资 7,273 2,652 174.25%
程支出增加所致
产支付的现金
投资支付的现金 519,300 270,809 91.76% 主要由于本期购买结构性银行存款增加所致
汇率变动对现金及
-306 -1,316 -76.75% 主要由于本期人民币对外币汇率变动所致
现金等价物的影响
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 13,998 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
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的股份数量 股份状态 数量
华烽国际投资控
股（中国）有限 境内非国有法人 81.10% 499,500,000
公司
上海东方证券资
本投资有限公司
－共青城东证田
其他 3.87% 23,820,000
鑫投资管理合伙
企业（有限合伙）
*
共青城南土投资
管理合伙企业 境内非国有法人 2.24% 13,780,000
（有限合伙）
梁觉森 境内自然人 1.24% 7,615,700
阳光财产保险股
份有限公司－传
其他 0.85% 5,260,000
统－普通保险产
品
中国工商银行股
份有限公司—东
方红启元三年持 其他 0.48% 2,964,512
有期混合型证券
投资基金
傅丽娜 境内自然人 0.40% 2,450,300
于俊峰 境内自然人 0.32% 1,981,827
广州市玄元投资
管理有限公司－
其他 0.16% 997,600
玄元科新 7 号私
募证券投资基金
上海南土资产管
理有限公司－兴
其他 0.16% 967,300
瑞 1 号私募证券
投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
华烽国际投资控股（中国）有限公
499,500,000 人民币普通股 499,500,000
司
上海东方证券资本投资有限公司
－共青城东证田鑫投资管理合伙 23,820,000 人民币普通股 23,820,000
企业（有限合伙）*
共青城南土投资管理合伙企业（有
13,780,000 人民币普通股 13,780,000
限合伙）
梁觉森 7,615,700 人民币普通股 7,615,700
阳光财产保险股份有限公司－传
5,260,000 人民币普通股 5,260,000
统－普通保险产品
中国工商银行股份有限公司—东
方红启元三年持有期混合型证券 2,964,512 人民币普通股 2,964,512
投资基金
傅丽娜 2,450,300 人民币普通股 2,450,300
于俊峰 1,981,827 人民币普通股 1,981,827
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广州市玄元投资管理有限公司－
997,600 人民币普通股 997,600
玄元科新 7 号私募证券投资基金
上海南土资产管理有限公司－兴
967,300 人民币普通股 967,300
瑞 1 号私募证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的
未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
说明
梁觉森通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
5,780,000 股，通过普通证券账户持有公司股份 1,835,700 股，合计持有 7,615,700 股；
于俊峰通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 1,981,827
前 10 名股东参与融资融券业务股
股，通过普通证券账户持有公司股份 0 股，合计持有 1,981,827 股；上海南土资产管理
东情况说明（如有）
有限公司－兴瑞 1 号私募证券投资基金通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户持有公司股份 967,300 股，通过普通证券账户持有公司股份 0 股，合计持有
967,300 股。
*注：前 10 名股东中，“共青城东证田鑫投资管理合伙企业（有限合伙）”工商已更名为“共青城田鑫投资管理合伙企业（有
限合伙）”。
（二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
（三）限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售
股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
股数
华烽国际投资控
IPO 股份限售承 2021 年 8 月 31
股（中国）有限 499,500,000 499,500,000 0 0
诺 日
公司
上海香悦科技发 IPO 股份限售承 2021 年 8 月 31
500,000 500,000 0 0
展有限公司 诺 日
按照上一年末持
朱琦 1,500 0 0 1,500 监事锁定股 有股份数的 25%
解除锁定
按照上一年末持
任淼 1,350 0 0 1,350 高管锁定股 有股份数的 25%
解除锁定
合计 500,002,850 500,000,000 0 2,850 -- --
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三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华宝香精股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,005,201,613 4,809,415,566
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,988,666,821 569,556,279
衍生金融资产
应收票据 26,311,774 47,842,882
应收账款 469,990,274 636,428,624
应收款项融资
预付款项 9,703,171 4,630,727
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 81,691,007 60,058,194
其中：应收利息 15,855,335 46,347,358
应收股利 1,292,218 1,149,888
买入返售金融资产
存货 434,417,786 410,471,703
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 61,760,329 74,110,210
流动资产合计 6,077,742,775 6,612,514,185
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 268,797,426 61,296,434
其他权益工具投资 19,289,782 19,494,579
其他非流动金融资产
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项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
投资性房地产
固定资产 273,860,584 271,518,437
在建工程 27,490,992 20,334,697
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 30,608,403 25,307,060
无形资产 61,037,018 61,524,172
开发支出
商誉 1,194,550,741 1,194,550,741
长期待摊费用 8,638,467 12,707,227
递延所得税资产 59,226,694 68,228,908
其他非流动资产 9,881,394 2,522,922
非流动资产合计 1,953,381,501 1,737,485,177
资产总计 8,031,124,276 8,349,999,362
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 92,413,099 113,394,561
预收款项
合同负债 3,761,665 1,813,057
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 35,417,018 55,387,969
应交税费 186,026,963 213,419,744
其他应付款 34,608,300 45,702,214
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 11,976,891 10,124,058
其他流动负债 19,496,355 36,868,746
流动负债合计 383,700,291 476,710,349
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
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项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 23,489,885 17,755,382
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 30,000
递延所得税负债 3,979,894 2,385,002
其他非流动负债
非流动负债合计 27,469,779 20,170,384
负债合计 411,170,070 496,880,733
所有者权益：
股本 615,880,000 615,880,000
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,635,915,160 4,635,467,139
减：库存股
其他综合收益 -4,685,481 2,959,412
专项储备
盈余公积 307,940,000 307,940,000
一般风险准备
未分配利润 1,928,563,401 2,160,405,428
归属于母公司所有者权益合计 7,483,613,080 7,722,651,979
少数股东权益 136,341,126 130,466,650
所有者权益合计 7,619,954,206 7,853,118,629
负债和所有者权益总计 8,031,124,276 8,349,999,362
法定代表人：夏利群 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：任玉津
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,363,646,670 1,442,842,489
其中：营业收入 1,363,646,670 1,442,842,489
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 621,608,413 578,778,450
其中：营业成本 372,835,822 346,450,748
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项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,328,791 21,191,417
销售费用 86,697,517 99,694,895
管理费用 112,189,470 109,063,355
研发费用 100,015,648 102,221,111
财务费用 -67,458,835 -99,843,076
其中：利息费用 738,716 988,096
利息收入 -68,339,766 -101,991,212
加：其他收益 102,806,132 115,230,105
投资收益（损失以“－”号填
1,126,463 49,820
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,644,418 985,307
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
43,521,547 901,976
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,084,170 -2,876,965
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-11,671 -1,210,938
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
5,530,802 75,158
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 891,927,360 976,233,195
加：营业外收入 361,092 198,323
减：营业外支出 897,668 1,200,371
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 891,390,784 975,231,147
减：所得税费用 121,419,279 142,441,282
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 769,971,505 832,789,865
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
769,971,505 832,789,865
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
9
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项目 本期发生额 上期发生额
1.归属于母公司所有者的净利润 753,565,975 817,686,794
2.少数股东损益 16,405,530 15,103,071
六、其他综合收益的税后净额 -7,642,381 -13,179,445
归属母公司所有者的其他综合收益
-7,644,348 -13,195,232
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-7,644,348 -13,195,232
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -7,644,348 -13,195,232
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
1,967 15,787
税后净额
七、综合收益总额 762,329,124 819,610,420
归属于母公司所有者的综合收益
745,921,627 804,491,562
总额
归属于少数股东的综合收益总额 16,407,497 15,118,858
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.22 1.33
（二）稀释每股收益 1.22 1.33
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：-2,148,352 元。
法定代表人：夏利群 主管会计工作负责人：张捷 会计机构负责人：任玉津
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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华宝香精股份有限公司 2021 年第三季度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,770,276,916 1,716,929,945
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 128,663,467 186,521,872
经营活动现金流入小计 1,898,940,383 1,903,451,817
购买商品、接受劳务支付的现金 457,720,100 430,022,259
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
186,463,431 144,880,454
金
支付的各项税费 308,003,814 375,239,422
支付其他与经营活动有关的现金 132,634,321 147,687,322
经营活动现金流出小计 1,084,821,666 1,097,829,457
经营活动产生的现金流量净额 814,118,717 805,622,360
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,165,040,000 4,208,784,100
取得投资收益收到的现金 58,516,223 52,114,383
处置固定资产、无形资产和其他
7,609,081 489,074
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-589,341
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,231,165,304 4,260,798,216
购建固定资产、无形资产和其他
72,733,558 26,517,900
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,193,000,000 2,708,094,825
质押贷款净增加额
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华宝香精股份有限公司 2021 年第三季度报告
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司及其他营业单位支付
209,121,376
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,474,854,934 2,734,612,725
投资活动产生的现金流量净额 -1,243,689,630 1,526,185,491
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 36,790,000
其中：子公司吸收少数股东投资
36,790,000
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,790,000
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
993,493,000 1,236,220,359
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
8,085,000 16,055,802
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,048,533
筹资活动现金流出小计 1,001,541,533 1,236,220,359
筹资活动产生的现金流量净额 -1,001,541,533 -1,199,430,359
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,061,615 -13,162,619
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,434,174,061 1,119,214,873
加：期初现金及现金等价物余额 3,395,528,357 1,994,784,787
六、期末现金及现金等价物余额 1,961,354,296 3,113,999,660
（二）财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
华宝香精股份有限公司董事会
2021 年 10 月 26 日
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