华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 证券代码:300741 证券简称:华宝股份 公告编号:2023-029 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 1 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 一、主要财务数据 (一) 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入(元) 341,849,030 416,353,510 -17.89% 归属于上市公司股东的净利 102,868,142 216,153,002 -52.41% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 80,399,836 171,786,409 -53.20% (元) 经营活动产生的现金流量净 147,432,871 502,501 29,239.82% 额(元) 基本每股收益(元/股) 0.17 0.35 -51.43% 稀释每股收益(元/股) 0.17 0.35 -51.43% 加权平均净资产收益率 1.34% 2.76% -1.42% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 8,663,457,560 9,010,360,198 -3.85% 归属于上市公司股东的所有 7,628,701,643 7,540,478,830 1.17% 者权益(元) (二) 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位:元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部 -259,716 分) 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 19,745,127 受的政府补助除外) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 9,439,634 益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,068 处置子公司及联营企业产生的投资收益 -931,935 减:所得税影响额 4,913,130 少数股东权益影响额(税后) 591,606 合计 22,468,306 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 2 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 (三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表主要项目变动及原因 单位:万元 项目 本报告期末金额 期初金额 增减比率 原因 应收票据 3,384.81 1,634.72 107.06%主要由于本期票据收款增加所致 预付款项 837.61 1,226.33 -31.70%主要由于本期预付采购款项减少所致 其他应收款 5,624.83 2,186.88 157.21%主要由于本期新增处置联营企业应收款项所致 其他非流动资产 4,864.68 6,968.02 -30.19%主要由于本期收回购买土地款预付款所致 短期借款 17,500.00 49,000.00 -64.29%主要由于本期偿还部分借款所致 应付职工薪酬 2,510.22 4,732.96 -46.96%主要由于本期发放上年末计提年度绩效奖金所致 一年内到期的非流动 2,083.15 3,492.98 -40.36%主要由于本期偿还部分一年内到期的借款所致 负债 其他综合收益 309.96 1,701.88 -81.79%主要由于人民币对外币汇率变动所致 2、利润表主要项目变动及原因 单位:万元 项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比率 原因 税金及附加 310.63 518.64 -40.11%主要由于本期缴纳增值税减少所致 财务费用 -1,319.04 -914.75 -44.20%主要由于本期定期存款增加所致 投资收益(损失以 -35.57 418.35 -108.50%主要由于联营企业亏损及处置联营企业所致 “-”号填列) 公允价值变动收益 主要由于投资股票本期股价下跌及银行结构性存款 (损失以“-”号填 644.35 2,417.39 -73.35% 减少所致 列) 所得税费用 2,454.45 4,047.07 -39.35%主要由于本期利润下降所致 3、现金流量表主要项目变动及原因 单位:万元 项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比率 原因 经营活动产生的现金 14,743.29 50.25 29,239.82%主要由于本期收款增加及支付税金减少所致 流量净额 投资活动产生的现金 主要由于本期购买银行结构性存款现金管理产品增 1,989.91 61,079.37 -96.74% 流量净额 加所致 筹资活动产生的现金 -27,243.77 -684.50 3,880.10%主要由于本期偿还借款所致 流量净额 二、股东信息 (一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股 3 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如 报告期末普通股股东总数 20,255 0 有) 前 10 名股东持股情况 持有有 质押、标记 或冻结情况 限售条 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股 股份状态 数量 份数量 华烽国际投资控股(中国) 境内非国有 81.10% 499,500,000 有限公司 法人 上海君和立成投资管理中 心(有限合伙)-共青城 其他 3.41% 20,971,800 田鑫投资管理合伙企业 (有限合伙) 共青城南土投资管理合伙 境内非国有 0.99% 6,100,000 企业(有限合伙) 法人 梁觉森 境内自然人 0.95% 5,855,700 香港中央结算有限公司 境外法人 0.51% 3,154,820 张德兴 境内自然人 0.24% 1,463,900 冯肇卫 境内自然人 0.20% 1,224,800 中国工商银行股份有限公 司-易方达创业板交易型 其他 0.18% 1,098,609 开放式指数证券投资基金 杨岳峰 境内自然人 0.17% 1,026,900 玄元私募基金投资管理 (广东)有限公司-玄元 其他 0.16% 997,600 科新 7 号私募证券投资基 金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 华烽国际投资控股(中国)有限公司 499,500,000 人民币普通股 499,500,000 上海君和立成投资管理中心(有限合伙) -共青城田鑫投资管理合伙企业(有限合 20,971,800 人民币普通股 20,971,800 伙) 共青城南土投资管理合伙企业(有限合 6,100,000 人民币普通股 6,100,000 伙) 梁觉森 5,855,700 人民币普通股 5,855,700 香港中央结算有限公司 3,154,820 人民币普通股 3,154,820 张德兴 1,463,900 人民币普通股 1,463,900 冯肇卫 1,224,800 人民币普通股 1,224,800 中国工商银行股份有限公司-易方达创业 1,098,609 人民币普通股 1,098,609 板交易型开放式指数证券投资基金 杨岳峰 1,026,900 人民币普通股 1,026,900 玄元私募基金投资管理(广东)有限公司 997,600 人民币普通股 997,600 -玄元科新 7 号私募证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 梁觉森通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证 券账户持有公司股份 5,780,000 股,通过普通证券账户持有 公司股份 75,700 股,合计持有 5,855,700 股;张德兴通过 中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 股份 1,463,900 股,通过普通证券账户持有公司股份 0 股, 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明(如有) 合计持有 1,463,900 股;冯肇卫通过中国银河证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 428,700 股, 通 过普 通 证 券账 户 持 有公 司 股 份 796,100 股 ,合 计 持 有 1,224,800 股;杨岳峰通过招商证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有公司股份 852,000 股,通过普通证券 账户持有公司股份 174,900 股,合计持有 1,026,900 股。 4 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 (二) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 (三) 限售股份变动情况 □适用 不适用 三、其他重要事项 适用 □不适用 公司实际控制人朱林瑶女士、董事林嘉宇先生因涉嫌违法问题分别被立案调查并执行指定居所监视居住,具体内容 详见公司分别于 2022 年 1 月 24 日、1 月 27 日披露的《关于公司实际控制人被立案调查的公告》、《关于公司实际控制 人被立案调查的进展公告》、《关于公司董事被立案调查的公告》。 公司分别于 2022 年 7 月 22 日、7 月 26 日披露《关于公司董事被立案调查的进展公告》、《关于公司实际控制人被 立案调查的进展公告》,长沙县公安局解除对董事林嘉宇先生的监视居住,采取取保候审;长沙县公安局解除对实际控 制人朱林瑶女士的监视居住,采取取保候审,信丰县监察委员会对其立案调查、安远县公安局对其执行指定居所监视居 住。 公司于 2023 年 1 月 20 日披露《关于公司实际控制人被立案调查的进展公告》,安远县公安局已对朱林瑶女士取消 指定居所监视居住,采取取保候审。同时,重庆市永川区公安局对朱林瑶女士依法实施指定居所监视居住。请投资者理 性投资,注意风险。公司将根据相关规定及实际进展情况,及时履行信息披露义务并提示风险。 5 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 四、季度财务报表 (一) 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位:华宝香精股份有限公司 2023 年 03 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 3,488,333,636 3,644,782,628 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,604,318,726 1,637,613,323 衍生金融资产 应收票据 33,848,138 16,347,247 应收账款 526,188,637 659,468,738 应收款项融资 预付款项 8,376,128 12,263,296 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 56,248,259 21,868,774 其中:应收利息 357,693 应收股利 买入返售金融资产 存货 502,708,669 502,504,932 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 63,893,423 64,616,536 流动资产合计 6,283,915,616 6,559,465,474 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 133,500,999 185,081,568 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 92,690,339 93,286,081 投资性房地产 28,056,242 27,332,290 固定资产 326,856,546 315,823,524 在建工程 130,726,338 121,639,318 生产性生物资产 128,519,186 128,179,308 油气资产 使用权资产 24,163,508 32,821,154 无形资产 163,852,168 165,463,958 开发支出 商誉 1,200,126,535 1,200,126,535 长期待摊费用 33,928,574 35,981,043 递延所得税资产 68,474,691 75,479,748 其他非流动资产 48,646,818 69,680,197 非流动资产合计 2,379,541,944 2,450,894,724 资产总计 8,663,457,560 9,010,360,198 6 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 项目 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 175,000,000 490,000,000 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 124,614,035 171,163,834 预收款项 合同负债 5,626,094 4,496,968 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 25,102,218 47,329,638 应交税费 164,487,509 210,331,769 其他应付款 102,507,658 106,228,896 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 20,831,546 34,929,832 其他流动负债 16,319,091 16,349,158 流动负债合计 634,488,151 1,080,830,095 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 23,946,632 22,314,907 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 23,993,666 23,679,986 其他非流动负债 135,572,088 131,836,095 非流动负债合计 183,512,386 177,830,988 负债合计 818,000,537 1,258,661,083 所有者权益: 股本 615,880,000 615,880,000 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 4,507,600,849 4,508,326,991 减:库存股 其他综合收益 3,099,610 17,018,797 专项储备 盈余公积 307,940,000 307,940,000 一般风险准备 未分配利润 2,194,181,184 2,091,313,042 归属于母公司所有者权益合计 7,628,701,643 7,540,478,830 少数股东权益 216,755,380 211,220,285 所有者权益合计 7,845,457,023 7,751,699,115 7 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 项目 期末余额 年初余额 负债和所有者权益总计 8,663,457,560 9,010,360,198 法定代表人:夏利群 主管会计工作负责人:张捷 会计机构负责人:郭承坤 2、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 341,849,030 416,353,510 其中:营业收入 341,849,030 416,353,510 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 234,030,583 209,524,333 其中:营业成本 148,256,853 118,960,418 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,106,284 5,186,380 销售费用 23,343,987 24,057,677 管理费用 43,057,919 39,108,986 研发费用 29,455,977 31,358,375 财务费用 -13,190,437 -9,147,503 其中:利息费用 5,205,734 917,598 利息收入 -16,739,809 -12,064,175 加:其他收益 20,087,250 24,730,446 投资收益(损失以“-”号填 -355,742 4,183,473 列) 其中:对联营企业和合营 -3,351,837 312,760 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 净敞口套期收益(损失以 “-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 6,443,539 24,173,908 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 -941,127 -393,372 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 -70,564 -90,005 填列) 资产处置收益(损失以“-”号 235,103 125,466 填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 133,216,906 259,559,093 8 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 项目 本期发生额 上期发生额 列) 加:营业外收入 31,420 31,062 减:营业外支出 311,203 542,627 四、利润总额(亏损总额以“-”号 132,937,123 259,047,528 填列) 减:所得税费用 24,544,473 40,470,665 五、净利润(净亏损以“-”号填 108,392,650 218,576,863 列) (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 108,392,650 218,576,863 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 102,868,142 216,153,002 2.少数股东损益 5,524,508 2,423,861 六、其他综合收益的税后净额 -13,932,115 -669,248 归属母公司所有者的其他综合收益 -13,942,702 -672,345 的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综 -13,942,702 -672,345 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -13,942,702 -672,345 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 10,587 3,097 税后净额 七、综合收益总额 94,460,535 217,907,615 归属于母公司所有者的综合收益总 88,925,440 215,480,657 额 归属于少数股东的综合收益总额 5,535,095 2,426,958 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.17 0.35 (二)稀释每股收益 0.17 0.35 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。 法定代表人:夏利群 主管会计工作负责人:张捷 会计机构负责人:郭承坤 9 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 3、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 502,267,361 481,539,627 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 46,278,607 35,494,433 经营活动现金流入小计 548,545,968 517,034,060 购买商品、接受劳务支付的现金 214,211,287 222,863,812 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 83,209,003 79,219,614 支付的各项税费 92,709,831 165,934,350 支付其他与经营活动有关的现金 10,982,976 48,513,783 经营活动现金流出小计 401,113,097 516,531,559 经营活动产生的现金流量净额 147,432,871 502,501 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 3,021,000,000 3,158,000,000 取得投资收益收到的现金 13,672,766 24,637,626 处置固定资产、无形资产和其他长 594,019 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 10,000,000 6,061,858 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,044,672,766 3,189,293,503 购建固定资产、无形资产和其他长 33,773,628 58,666,426 期资产支付的现金 投资支付的现金 2,991,000,000 2,448,000,000 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 71,833,364 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,024,773,628 2,578,499,790 投资活动产生的现金流量净额 19,899,138 610,793,713 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 10 华宝香精股份有限公司 2023 年第一季度报告 项目 本期发生额 上期发生额 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 80,000,000 收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000 筹资活动现金流入小计 140,000,000 偿还债务支付的现金 409,098,286 分配股利、利润或偿付利息支付的 917,598 现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,339,434 5,927,359 筹资活动现金流出小计 412,437,720 6,844,957 筹资活动产生的现金流量净额 -272,437,720 -6,844,957 四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,278,048 -3,926,679 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -99,827,663 600,524,578 加:期初现金及现金等价物余额 3,575,161,273 2,271,032,460 六、期末现金及现金等价物余额 3,475,333,610 2,871,557,038 (二) 审计报告 第一季度报告是否经过审计 □是 否 公司第一季度报告未经审计。 华宝香精股份有限公司董事会 2023 年 04 月 28 日 11