长城证券股份有限公司
                 关于广东顶固集创家居股份有限公司
                         2018 年定期现场检查报告


保荐机构名称：长城证券股份有限公司                  被保荐公司简称：顶固集创
保荐代表人姓名：何东                                联系电话：0755-83516222
保荐代表人姓名：张国连                              联系电话：0755-83516222
现场检查人员姓名：何东、张宇、钟晨
现场检查对应期间：2018 年度
现场检查时间：2019 年 3 月 12 日至 2019 年 3 月 14 日
一、现场检查事项                                              现场检查意见
（一）公司治理                                          是         否          不适用
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、
签到表、公告等；
（2）查阅公司章程及各项规章制度；
（3）与公司董事会办公室及其他部门相关人员进行访谈，了解公司基本制度的执行情况；
（4）与公司相关部门人员进行访谈，了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业
务等方面是否存在影响独立性的情形。
 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                 √

 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                   √
 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员
 及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完           √
 整
 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确
                                                        √
 认
 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门
                                                        √
 规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应
                                                        √
 程序和信息披露义务
 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否
                                                                                 √
 履行了相应程序和信息披露义务
 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否
                                                        √
 独立
 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞
                                                        √
 争
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内部审计
部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公
司对外投资交易记录；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；
（5）与内审部门人员、财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部
                                                   √
审计部门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并
                                                   √
设立内部审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规       √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
                                                   √
部审计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内
                                                   √
部审计工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告
一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工       √
作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放
                                                   √
与使用情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月
                                                   √
内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月
                                                   √
内向审计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
                                                   √
次内部控制评价报告
11.从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风
                                                   √
险投资是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、
签到表等；
（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；
（3）查阅投资者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站刊载公司资料；
（4）与董事会办公室、财务部相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致               √
2.公司已披露的内容是否完整                         √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要
                                                   √
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项             √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合     √
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网
                                                     √
站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得公
司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
（2）与财务人员沟通，询问公司是否发生关联交易及审议对外担保的内部流程等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制         √
度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接
                                                     √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信
                                                     √
息披露义务
4.关联交易价格是否公允                               √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                   √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                                         √
披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
                                                                         √
担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行
                                                                         √
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；
（2）查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议、补充协议等；
（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭
证；
（4）与公司高级管理人员、财务部门人员进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规
情况，募集资金投资项目的建设进度。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协
                                                     √
议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施         √
地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金
                                                                         √
补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在
承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、       √
投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险        √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况；
（2）查阅行业研究报告，同行业上市公司的季报、半年报资料，与公司进行对比分析，了
解业绩波动的原因；
（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的风险及
公司的应对措施。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                     √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                               √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显
                                                  √
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函；
（2）查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；
（3）询问高级管理人员、董事会秘书关于公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺
的履行情况；取得公司董事、监事、高级管理人员关于所持股份变动的说明文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                      √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                  √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议等文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；
（3）与高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露          √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                   √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原
                                                                             √
因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重
                                                  √
大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险      √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是
                                                                             √
否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
                       事项                               问题、措施与建议
公司治理和内部控制情况                                           无
侵害公司利益行为情况                                             无
募集资金管理和使用情况                                           无
公司及股东承诺履行情况                                           无
前期存在问题的整改情况                                         不适用
其他                                                             无
（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于广东顶固集创家居股份有限公司
定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：
                   何   东                  张国连




                                                 长城证券股份有限公司



                                                      2019 年 3 月 20 日