长城证券股份有限公司
关于广东顶固集创家居股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”或“保荐机构”）作为广东
顶固集创家居股份有限公司（以下简称“顶固集创”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《公司法》、《证券发行上市保荐业务管理
办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对顶固集创 2021 年度
募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东顶固集创家居股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1378 号）核准，并经深圳证券交易所同
意，顶固集创由主承销商长城证券采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购
定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）28,500,000.00 股，发行价格为
每股 12.22 元。截至 2018 年 9 月 30 日，公司实际已向社会公众公开发行人民币
普通股（A 股）28,500,000.00 股，募集资金总额 348,270,000.00 元，扣除本次发
行费用总计人民币 34,193,321.70 元后，募集资金净额为人民币 314,076,678.30
元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 9 月
19 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大华验字
[2018]000531 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金使用情况及年末余额
1、本年度使用金额
本年度使用金额为人民币 53,690,399.96 元，其中：募集资金投资项目款金
额为人民币 53,690,399.96 元。
2、年末余额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户余额为人民币 31,326.89
元，具体情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
实际募集资金净额 314,076,678.30
减：募投项目投入使用金额 285,628,224.54
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 39,232,974.34
减：购买定期存款余额 -
减：购买理财产品余额 -
减：项目结束结余资金转入流动资金 317,017.52
加：累计募集资金利息收入和理财收益扣除银行手续费支出后的净额 11,132,864.99
募集资金结余金额 31,326.89
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共
和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、 深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情
况，制定了《广东顶固集创家居股份有限公司募集资金管理制度》 以下简称“《管
理制度》”），该《管理制度》经公司第二届董事会第十六次会议及 2016 年度股
东大会审议通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在兴业银行股份有限
公司中山分行、交通银行股份有限公司中山分行、中国工商银行股份有限公司中
山分行以及中国建设银行股份有限公司中山市分行开设募集资金专项账户，并于
2018 年 10 月 18 日与长城证券、兴业银行股份有限公司中山分行、交通银行股
份有限公司中山分行、中国工商银行股份有限公司中山分行以及中国建设银行股
份有限公司中山市分行（以下简称“开户银行”）签署了《募集资金三方监管协
议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表
人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
根据公司与长城证券、开户银行签订的《募集资金三方监管协议》，公司一
次或 12 个月累计从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1,000.00 万元（按
照孰低原则在 1,000.00 万元或募集资金净额 5%之间确定）的，开户银行应及时
以传真方式通知长城证券，同时提供专户的支出清单。
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
存储方
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
式
兴业银行小榄支
396020100100134913 209,076,678.30 31,326.89 活期
行
建设银行东凤金 活期（已
44050178006100000602 50,000,000.00 -
爵豪庭支行 销户）
工商银行中山东 活期（已
2011022629200263844 35,000,000.00 -
凤支行 销户）
交通银行中山东 活期（已
484602800018810119152 20,000,000.00 -
凤支行 销户）
合 计 314,076,678.30 31,326.89
三、2021 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资
金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师”）对公司董事
会编制的《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，
并出具了“大华核字[2022]006456 号”《募集资金存放与使用情况鉴证报告》。大
华会计师认为：顶固集创公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监
督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有
重大方面公允反映了顶固集创公司 2021 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐机构通过查阅相关资料、现场检查、访谈沟通等多种方式对顶固集创
2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查的具体内容报告：查阅公
司募集资金专户银行对账单、募集资金使用相关原始凭证、大华会计师出具的鉴
证报告、募集资金使用情况相关的公告和支持性文件等资料，并与公司高管及其
他相关人员进行访谈沟通等。
八、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：顶固集创 2021 年度募集资金存放与使用总体符
合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规
范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在损害股东利益
的情况，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形，不存在未经履行
审议程序擅自补充流动资金、置换预先投入等情形，不存在违规使用募集资金的
情形。
附表：募集资金使用情况表
（以下无正文）
附表：募集资金使用情况表
编制单位：广东顶固集创家居股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 314,076,678.30 本年度投入募集资金总额 53,690,399.96
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 324,861,198.88
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已 项目达到
截至期末投 本年度 项目可行性
变更项 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 预定可使 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 资进度（%） 实现的 是否发生重
目（含部 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日 预计效益
(3)＝(2)/(1) 效益 大变化
分变更） 期
承诺投资项目
中山年产 30 万套定制家具建设项 2022 年 9
否 209,076,678.30 209,076,678.30 53,690,399.96 219,663,327.93 105.06% N/A N/A 否
目 月 30 日
一体化信息系统升级技术改造项
否 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,012,419.93 100.06% - N/A N/A 否
目
品牌及销售渠道建设 否 35,000,000.00 35,000,000.00 - 35,179,549.96 100.51% - N/A N/A 否
其他与主营业务相关的营运资金 否 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,005,901.06 100.01% - N/A N/A 否
合计 314,076,678.30 314,076,678.30 53,690,399.96 324,861,198.88
公司于 2022 年 4 月 24 日召开董事会，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，“中山年产 30 万套定制家具建设项目”对公司产能
布局和业务发展具有战略性意义，该项目计划投资总额为 35,529.55 万元，承诺投入募集资金 20,907.67 万元，截至 2021 年 12 月 31 日，公司
实际已投入募集资金（含利息收益）21,966.33 万元，实际投入募集资金占承诺投入募集资金的比例为 105.06%。
受新冠疫情影响，该项目部分进口设备的购置、运输、清关、安装等工作均受到了不同程度的推迟，导致该项目建设进度不及预期。截
未达到计划进度或预计收益的情
至 2021 年 12 月 31 日，该项目主体工程已基本完工，相关设备正在有序安装调试。根据公司最新发展规划和战略部署需要，该项目早期规划
况和原因（分具体募投项目）
的部分设备已不能满足当前的生产经营需要，为保证项目预期经济效益，在不改变募投项目实施主体和募集资金用途的情况下，公司拟使用
自有资金对该项目中部分设备做智能化升级调整，公司拟将该项目达到预定可使用状态日期延长至 2022 年 9 月 30 日。公司将继续通过统筹
协调全力推进，力争早日完成该项目建设并顺利投产。公司已按有关规定履行了募集资金投资项目延期的内部决策程序，该事项经董事会、
监事会审议通过，独立董事发表同意意见，保荐机构发表了核查意见。
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进
无
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
无
情况
募集资金投资项目实施方式调整
无
情况
截至 2018 年 9 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 39,232,974.34 元，本次拟用募集资金置换的金额为人民
币 39,232,974.34 元。公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的
募集资金投资项目先期投入及置
自筹资金的议案》。同时，大华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2018 年 9 月 30 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情
换情况
况进行了专项审核，并出具了《广东顶固集创家居股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(大华核字 [2018]004856
号)。
用闲置募集资金暂时补充流动资
无
金情况
项目实施出现募集资金结余的金
无
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专用账户，截至 2021 年 12 月 31 日，活期存款的金额为 31,326.89 元。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
