顶固集创：关于确认2022年度关联交易及预计2023年度关联交易的公告2023-04-27
证券代码：300749 证券简称：顶固集创 公告编号：2023-
032
广东顶固集创家居股份有限公司
关于确认公司 2022 年度关联交易及预计 2023 年度关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
广东顶固集创家居股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 25 日召开的
第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于确认公司
2022 年度关联交易并预计 2023 年度关联交易的议案》，独立董事对该事项发表了事前
认可意见和同意的独立意见，本议案尚需提交公司股东大会审议。
一、预计 2023 年度日常关联交易类别和金额
单位：万元
合同签订金
关联交易 关联交易 关联交易定 截至披露日 上年发生
关联人 额或预计金
类别 内容 价原则 已发生金额 金额
额
向关联人 深圳市敦固科技有限公司 销售商品 市场定价 2,000 0 1,169.35
销售产 深圳字节微动科技有限公司 销售商品 市场定价 100 11.95 60.58
品、商品 小计 2,100 11.95 1,229.93
中山市凯悦投资企业（有限
出租房屋 市场定价 0.11 0.03 0.11
合伙）
中山市顶辉装饰工程有限公
出租房屋 市场定价 0.11 0.03 0.11
向关联人 司
出租房屋 中山市顶盛企业管理咨询有
出租房屋 市场定价 0.11 0.03 0.11
限公司
中山市建达饰品有限公司 出租房屋 市场定价 0.11 0.03 0.11
小计 0.44 0.12 0.44
向关联人 林新达 承租房屋 市场定价 47.56 11.89 47.56
承租房屋 小计 47.56 11.89 47.56
注 1：公司向深圳市敦固科技有限公司、深圳字节微动科技有限公司销售商品主要
系销售精品五金、智能五金等产品。
注 2：中山市凯悦投资企业（有限合伙）、中山市顶辉装饰工程有限公司、中山市
顶盛企业管理咨询有限公司、中山市建达饰品有限公司为公司实际控制人控制的员工持
股平台企业，公司向其出租房屋仅用于工商注册登记，出租的房屋面积极小。
注 3：因公司经营所需，自 2019 年 5 月向控股股东、实际控制人林新达先生承租位
于广东省中山市东凤镇穗鸣路 38 号 201 卡和 202 卡的 2 处房产，共计约 1646.99 平方
米，本年度预计发生租赁费用 47.56 万元。
二、2022 年度关联交易实际发生情况
（一）确认 2022 年度日常关联交易
单位：万元
实际发 实际发
生额占 生额与
关联交易 关联交易 实际发生
关联人 预计金额 同类业 预计金 披露日期及索引
内容 金额
类别 务比例 额差异
（%） （%）
深圳市敦固科
销售商品 1,169.35 3,000.00 1.09 -61.02
向关联人 技有限公司
销售产 深圳字节微动
销售商品 60.58 3,000.00 0.06 -97.98
品、商品 科技有限公司
小计 1,229.93 6,000.00 - -79.50
中山市凯悦投
资企业（有限 出租房屋 0.11 0.11 0.03 0
合伙） 2022 年 4 月 26 日在巨
中山市顶辉装 潮咨询网披露了《关于
饰工程有限公 出租房屋 0.11 0.11 0.03 0 确认公司 2021 年度日
常关联交易及预计 022
向关联人 司
年度日常关联交易的公
出租房屋 中山市顶盛企
业管理咨询有 出租房屋 0.11 0.11 0.03 0 告》（公告编号：
2022-035）
限公司
中山市建达饰
出租房屋 0.11 0.11 0.03 0
品有限公司
小计 0.44 0.44 - 0
向关联人
林新达 承租房屋 47.56 47.56 5.21 0
承租房屋
小计 47.56 47.56 - 0
公司在预计 2022 年度日常关联交易时，严格遵守关联交易的
相关规定，同时兼顾经营决策效率。公司在日常运营过程中，
公司董事会对日常关联交易实际发生
对实际发生的日常关联交易根据市场需求的变化情况、业务规
情况与预计存在较大差异的说明（如
划等情况进行实时调整，因此实际发生金额与预计金额存在一
适用）
定的差异。上述差异均属于正常经营行为。对公司日常经营及
业绩不会产生重大影响。
经核查，公司 2022 年度日常关联交易实际情况与预计存在差
公司独立董事对日常关联交易实际发 异属于正常的经营行为，对公司日常关联交易及业绩未产生重
生情况与预计存在较大差异的说明 大影响。公司 2022 年度日常关联交易符合公司的实际情况，
（如适用） 交易定价公允、合理，未损害公司及全体股东利益，尤其是中
小股东的利益。
注 1：公司向深圳市敦固科技有限公司、深圳字节微动科技有限公司销售商品主要
系销售精品五金、智能五金等产品，2022 年度，公司与其交易金额分别为 1,169.35 万
元、60.58 万元，公司同类业务销售额为 107,344.25 万元，实际发生额占同类业务比例
分别为 1.09%、0.06%。
注 2：中山市凯悦投资企业（有限合伙）、中山市顶辉装饰工程有限公司、中山市
顶盛企业管理咨询有限公司、中山市建达饰品有限公司为公司实际控制人控制的员工持
股平台企业，公司向其出租房屋仅用于工商注册登记，出租的房屋面积极小。2022 年度，
公司与上述企业发生交易金额分别为 0.11 万元，公司同类业务金额为 354.82 万元，实
际发生额占同类业务比例分别为 0.03%。
注 3：向关联人林新达先生承租房屋，主要系因公司经营所需，自 2019 年 5 月向关
联人承租位于广东省中山市东凤镇穗鸣路 38 号 201 卡和 202 卡的 2 处房产，共计约
1646.99 平方米。2022 年度，发生交易金额为 47.56 万元，公司同类业务金额为 869.76
万元，实际发生额占同类业务比例为 5.21%。
（二）确认 2022 年度偶发性关联交易
2022 年，广东集尚家居有限公司（以下简称“集尚家居”）的控股股东北京龙智造
科技有限公司（所属龙湖集团）因其战略调整拟终止集尚家居投资，为此集尚家居决定
出售其有关机器设备及存货。经协商，公司与集尚家居于 2022 年 6 月 18 日了签订《购
销合同》，双方本着自愿、平等、互惠互利、诚实信用的原则，依据公平、合理的定价
政策，遵循市场定价原则，公司向集尚家居购买一批机器设备及存货，合计 交易 金额
1,044.25 万元；另外，公司 2021 年度向集尚家居销售货物于 2022 年度实现销售收入
27.19 万元。
由于集尚家居为公司子公司广东瑞升科技发展有限公司的参股公司，公司间接持有
其 40%股份，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》7.2.3 条第（五）款的相关
规定，基于实质重于形式原则，认定集尚家居为公司关联方。本次关联交易未构成《上
市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成重组上市，无需经过有关
部门批准。
三、关联方介绍及关联关系
（一）基本情况
1、深圳市敦固科技有限公司
住所：深圳市南山区西丽街道松坪山社区乌石头路 8 号天明科技大厦 1501
注册资本：100.00 万元
公司类型：其他有限责任公司（港澳台投资、非独资）
经营范围：一般经营项目是:计算机软硬件、电脑周边设备、电子产品、五金配件,
智能家居以及生活日用品的批发;技术咨询、进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管
理商品,涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请);
转让自行研发的技术成果,从事上述产品的售后服务;从事货物及技术进出口(不含分 销、
国家专营专控商品)。(以上不含限制性项目),许可经营项目是:无
成立日期：2021 年 04 月 23 日
主要财务数据（未经审计）：截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额为 1,308.83 万元，
净资产额为 387.19 万元，2022 年度营业收入为 1,145.25 万元，净利润为 232.17 万元。
关联关系说明：深圳市敦固科技有限公司为公司全资子广东瑞升科技发展有限公司
的参股公司，持有其 49%股份，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》7.2.3 条
第（五）款的相关规定，基于实质重于形式原则，认定深圳市敦固科技有限公司为公司
关联方。
2、深圳字节微动科技有限公司
住所：深圳市龙岗区横岗街道松柏社区龙岗大道（横岗段）5008 号港信达横岗大厦
2602-1
注册资本：300.00 万元
公司类型：有限责任公司
经营范围：一般经营项目是：计算机网络技术的开发；互联网技术开发、技术转让、
技术咨询；电子产品的技术开发及销售；计算机及零配件的销售；经营电子商务；国内
贸易；经营进出口业务；软件开发；电子产品销售；智能家庭消费设备销售；日用品销
售；五金产品零售；建筑材料销售；门窗销售；金属工具销售；电器辅件销售。（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：无
成立日期：2020 年 08 月 27 日
主要财务数据（未经审计）：截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额为 124.92 万元，
净资产额为 87.90 万元，2022 年度营业收入为 106.28 万元，净利润为-212.10 万元。
关联关系说明：深圳字节微动科技有限公司为全资子广东瑞升科技发展有限公司的
参股公司，持有其 30%股份，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》7.2.3 条第
（五）款的相关规定，基于实质重于形式原则，认定深圳字节微动科技有限公司为公司
关联方。
3、中山市凯悦投资企业（有限合伙）
住所：中山市东凤镇东阜三路 429 号第五卡
注册资本：1235.00 万元
公司类型：有限合伙企业
经营范围：投资办实业、企业投资管理与咨询服务(依法须经批准的项目,经相关部
门批准后方可开展经营活动。)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展 经营
活动)
成立日期：2014 年 06 月 06 日
主要财务数据（未经审计）：截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额为 1,283.43 万元，
净资产额为 1,235.96 万元，2022 年度营业收入为 0.00 万元，净利润为 129.94 万元。
关联关系说明：中山市凯悦投资企业（有限合伙）为公司的员工持股平台，未发生
其他经营业务。截至 2022 年 12 月 31 日直接持有本公司 8,213,100 股，占公司总股本
的 3.98%。
4、中山市顶辉装饰工程有限公司
住所：中山市东凤镇东阜三路 429 号首层第四卡
注册资本：78.60 万元
公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股)
经营范围：承接:室内外装饰工程;投资办实业、企业投资管理与咨询服务(依 法须
经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
成立日期：2010 年 11 月 24 日
主要财务数据（未经审计）：截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额为 539.16 万元，
净资产额为 382.89 万元，2022 年度营业收入为 0.00 万元，净利润为 203.96 万元。
关联关系说明：中山市顶辉装饰工程有限公司为公司的员工持股平台，未发生其他
经营业务。截至 2022 年 12 月 31 日直接持有本公司 1,839,900 股，占公司总股本的
0.89%。
5、中山市顶盛企业管理咨询有限公司
住所：中山市东凤镇东阜三路 429 号首层第三卡
注册资本：105.396 万元
公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股)
经营范围：企业管理咨询服务(法律、行政法规禁止经营的项目除外;法律、行政法
规限制的项目须取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后 方可
开展经营活动)
成立日期：2010 年 11 月 25 日
主要财务数据（未经审计）：截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额为 545.70 万元，
净资产额为 510.00 万元，2022 年度营业收入为 0.00 万元，净利润为 157.98 万元。
关联关系说明：中山市顶盛企业管理咨询有限公司为公司的员工持股平台，未发生
其他经营业务。截至 2022 年 12 月 31 日直接持有本公司 2,984,700 股，占公司总股本
的 1.44%
6、中山市建达饰品有限公司
住所：中山市东凤镇东阜三路 429 号第二卡
注册资本：156.00 万元
公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股)
经营范围：销售:饰品,灯具,货物及技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除
外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关
部门批准后方可开展经营活动)
成立日期：2010 年 11 月 25 日
主要财务数据（未经审计）：截至 2022 年 12 月 31 日，资产总额为 870.33 万元，
净资产额为 743.59 万元，2022 年营业收入为 0.00 万元，净利润为 158.47 万元。
关联关系说明：中山市建达饰品有限公司为公司的员工持股平台，未发生其他经营
业务。截至 2022 年 12 月 31 日直接持有本公司 4,351,500 股，占公司总股本的 2.11%。
7、林新达先生，身份证号码：332623196705******，现任本公司董事长兼总经理，
系公司关联自然人，截至 2022 年 12 月 31 日直接持有本公司 63,698,400 股，占公司总
股本的 30.87%%。
（二）履约能力分析
上述关联法人依法经营，资信情况和财务状况良好，具备良好的履约能力，公司将
根据 2023 年度预计发生的日常关联交易与相关合同严格按照约定执行，履约具有法律
保障。
四、关联交易主要内容
1、关联交易定价政策及定价依据
（1）与关联方销售商品根据购销合同执行，以市场价格为基础，由双方协商确定。
（2）公司向关联人出租房屋，参照市场公允价格定价，由双方协商确定。
（3）公司向关联人承租房屋，参照市场公允价格定价，由双方协商确定。
2、关联交易协议签署情况
（1）与关联方销售商品已签署相关购销意向协议；
（2）公司向关联方出租房屋已签订租赁协议。
（3）公司向关联方承租房屋已签订租赁协议。
五、交易目的和对上市公司的影响
1、公司向关联方销售商品是日常经营活动，交易依据销售合同，交易价格依据公允
合理、公平、公正、自愿、诚信的原则由双方协商确定,不存在损害公司和中小股东利益
的情形。
2、公司向实际控制人控制的四家持股平台企业/公司出租办公室用于办公，公司出
租给关联方的房屋面积及租金金额均极小，关联交易遵循公开、公平、公正的原则，不
存在损害公司和股东利益的情形，对公司不构成影响。
3、公司向实际控制人承租房屋是为了解决公司经营场所不足的问题，符合公 司实
际经营发展的需要，本次关联交易按照市场规则，交易价格依据公允合理、公平、公正、
自愿、诚信的原则协商确定,不存在损害公司和中小股东利益的情形。
六、独立董事意见
1、事前认可意见：公司独立董事对公司提交的《关于确认公司 2022 年度关联交易
并预计 2023 年度关联交易的议案》进行了认真的事前审查，认为关联交易事项符合公
司业务发展及生产经营的正常需要，不存在损害公司及股东利益的情形。同意将该议案
提交公司第四届董事会第十五次会议审议。
2、独立意见：经审核，公司已经发生的 2022 年关联交易及 2023 年度关联交易预
计事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，交易
价格以市场公允为依据，遵循客观公平、平等自愿、互惠互利的原则，不存在损害公司
及公司股东利益的情形。董事会在审议此项议案时，审议和表决程序符合法律、法 规、
规范性文件及《公司章程》等相关规定，我们一致同意《关于确认公司 2022 年度关联
交易并预计 2023 年度关联交易的议案》，并同意提交公司股东大会审议。
七、监事会意见
经审核，监事会认为：公司在 2022 年度已发生的关联交易及 2023 年度关联交易预
计事项系公司发展及日常生产经营所需，关联交易遵循公允、合理的市场定价原则，没
有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形，不会对公司
独立性产生影响。
八、备查文件
1、《广东顶固集创家居股份有限公司第四届董事会第十五次会议决议》；
2、《广东顶固集创家居股份有限公司第四届监事会第十四次会议决议》；
3、《广东顶固集创家居股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第十五 次会
议相关事项的事前认可意见》；
4、《广东顶固集创家居股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第十五 次会
议相关事项的独立意见》。
特此公告。
广东顶固集创家居股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 27 日
