江苏爱朋医疗科技股份有限公司 2018 年度财务决算报告 2018 年,在公司全体人员的共同努力下,全年实现营业总收入 29,803.38 万元,同 比增长 20.70%;归属于上市公司股东的净利润 7,008.98 万元,同比增长 21.01%;综合 毛利率 76.50%,同比增加 1.72%。 公司 2018 年度财务报表业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并于 2019 年 3 月 14 日出具了天健审〔2019〕518 号标准无保留意见的审计报告。天健会计师事 务所认为公司的财务报表已经按照企业会计准则以及有关规定编制,在所有重大方面公 允地反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度经营成果和现金流量。 一、主要财务数据和指标 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 变动比率 营业总收入 29,803.38 24,692.23 20.70% 营业利润 8,555.88 7,069.45 21.03% 综合毛利率 76.50% 74.78% 1.72% 利润总额 8,373.51 6,975.63 20.04% 归属于上市公司股东的净利润 7,008.98 5,792.15 21.01% 基本每股收益(元/股) 1.16 0.96 20.83% 加权平均净资产收益率 22.84% 23.61% -0.77% 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动比率 总资产 68,795.53 33,325.51 106.44% 归属于上市公司股东的所有者权益 60,485.80 27,183.81 122.51% 股本 8,080.00 6,060.00 33.33% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 7.49 4.49 66.82% 注:以上财务数据均为合并报表数据 二、财务状况分析 1 1、 主要资产分析 单位:万元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动比率 货币资金 43,613.97 16,982.00 156.82% 应收票据及应收账款 4,756.68 3,585.23 32.67% 预付款项 346.77 172.44 101.09% 其他应收款 413.26 233.96 76.64% 存货 2,539.10 2,433.27 4.35% 其他流动资产 118.71 37.39 217.45% 长期股权投资 102.13 157.07 -34.98% 固定资产 3,603.66 3,749.80 -3.90% 在建工程 6,317.43 61.76 10128.94% 无形资产 3,248.48 3,752.29 -13.43% 商誉 1,649.81 1,649.81 0.00% 长期待摊费用 148.30 185.79 -20.18% 递延所得税资产 312.17 238.84 30.70% 其他非流动资产 1,625.07 85.84 1793.05% 资产总计 68,795.53 33,325.51 106.44% 注:以上财务数据均为合并报表数据 主要变动原因: (1) 货币资金:较上期末增长 156.82%,主要系 2018 年首次公开发行股票,募集资 金到账所致。 (2) 应收票据及应收账款:较上期末增长 32.67%,主要系随着销售收入增长, 应收账 款相应增加所致。 (3) 预付款项:较上期末增加 101.09%,主要系预付材料采购款和推广费增加所致。 (4) 其他应收款:较上期末增加 76.64%,主要系爱朋医疗产业园建设保证金增加所 致。 (5) 其他流动资产:较上期末增加 217.45%,主要系待抵扣增值税增加所致。 (6) 长期股权投资:较上期末减少 34.98%,主要系权益法核算上海科朋生物科技有 2 限公司引起所致。 (7) 在建工程:较上期末增加 10128.94%,主要系爱朋医疗产业园建设和爱普科学净 化车间改造所致。 (8) 长期待摊费用:较上期末减少 20.18%,主要系本期摊销所致。 (9) 递延所得税资产:较上期末增加 30.70%,主要系资产减值准备和递延收益确认 递延所得税资产增加所致。 (10) 其他非流动资产:较上期末增加 1793.05%,主要系爱朋医疗产业园预付设备款 和预付土地款所致。 2、 主要负债分析 单位:万元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动比率 应付票据及应付账款 2,908.13 468.25 521.06% 预收款项 764.37 500.26 52.80% 应付职工薪酬 1,840.54 1,592.20 15.60% 应交税费 587.21 886.78 -33.78% 其他应付款 1,093.55 1,867.57 -41.45% 递延收益 245.99 72.00 241.63% 负债合计 7,456.03 5,387.05 38.41% 注:以上财务数据均为合并报表数据 主要变动分析: (1) 应付票据及应付账款:较上期末增加 521.06%,主要系应付工程及设备款增加所 致。 (2) 预收款项:较上期末增加 52.80%,主要系预收货款增加所致。 (3) 应付职工薪酬:较上期末增加 15.60%,主要系公司经营业绩较好,期末计提工 资奖金增加所致。 (4) 应交税费:较上期末减少 33.78%,主要系增值税进项税增加导致期末应交增值 税余额减少所致。 (5) 其他应付款:较上期末较少 41.45%,主要系股权受让款余额减少所致。 (6) 递延收益:较上期末增加 241.63%,主要系本期收到基建项目补贴款所致。 3 3、 所有者权益分析 单位:万元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动比率 股本 8,080.00 6,060.00 33.33% 资本公积 37,515.35 13,242.35 183.30% 盈余公积 1,626.34 1,013.37 60.49% 未分配利润 13,264.10 6,868.09 93.13% 归属于母公司所有者权益合计 60,485.80 27,183.81 122.51% 注:以上财务数据均为合并报表数据 主要变动分析: (1) 股本:较上期末增加 33.33%,主要系公司 2018 年首次公开发行股票,新增股本 所致。 (2) 资本公积:较上期末增加 183.30%,主要系公司 2018 年首次公开发行股票,新 增资本公积所致。 (3) 盈余公积:较上期末增加 60.49%,主要系公司本期实现盈利,提取法定盈余公 积金所致。 (4) 未分配利润:较上期末增加 93.13%,主要系公司系本期实现盈利,新增可供分 配利润所致。 三、经营成果分析 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 变动比率 营业收入 29,803.38 24,692.23 20.70% 营业成本 7,003.49 6,228.17 12.45% 利润总额 8,373.51 6,975.63 20.04% 归属于母公司股东的净利润 7,008.98 5,792.15 21.01% 销售费用 8,156.58 6,318.28 29.09% 管理费用 4,921.68 3,810.70 29.15% 研发费用 2,098.25 2,002.58 4.78% 4 财务费用 -109.69 -8.26 1228.02% 注:以上财务数据均为合并报表数据 主要变动分析: (1) 营业收入:较上年同期增加 20.70%,主要系销售收入增加所致。 (2) 营业成本:较上年同期增加 12.45%,主要系销售收入增加,引起对应营业成本 增加所致。 (3) 销售费用:较上年同期增加 29.09%,主要系职工薪酬、市场推广费用增加所致。 (4) 管理费用:较上年同期增加 29.15%,主要系职工薪酬、业务招待费用增加所致。 (5) 财务费用:较上年同期增加 1228.02%,主要系本期银行存款利息增加所致。 四、现金流量分析 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 变动比率 经营活动产生的现金流量净额 7,812.71 6,707.60 16.48% 投资活动产生的现金流量净额 -7,276.77 -2,842.65 -155.99% 筹资活动产生的现金流量净额 26,070.81 -1,040.00 2606.81% 注:以上财务数据均为合并报表数据 主要变动分析: (1) 经营活动产生的现金流量净额:较上期同期增加 16.48%,主要系销售收入增加 和应收账款回收所致。 (2) 投资活动产生的现金流量净额:较上年同期减少 155.99%,主要系爱朋医疗产 业园建设投入增加所致。 (3) 筹资活动产生的现金流量净额:较上年同期增加 2606.81%,主要系公司 2018 年首次公开发行股票募集资金所致。 江苏爱朋医疗科技股份有限公司董事会 2019 年 3 月 16 日 5