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华致酒行连锁管理股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]002721 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
华致酒行连锁管理股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 华致酒行连锁管理股份有限公司 2018 年度非 1
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]002721 号
华致酒行连锁管理股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了华致酒
行连锁管理股份有限公司（以下简称华致酒行公司）2018 年度财务报
表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 16 日签发了大
华审字[2019]002067 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息披
露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就华致
酒行公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是华致酒行公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
华致酒行公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2019]002721 号关联方资金占用情况的专项说明
对华致酒行公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解华致酒行公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：华致酒行连锁管理股份有限公司 2018 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月十六日
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：华致酒行连锁管理股份有限公司 单位：万元
2018年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度占用 2018年度偿还 2018年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额
（不含利息）
现大股东及
其附属企业
小计 — — — —
前大股东及
其附属企业
小计 — — — —
总计 — — — —
2018年度往来 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息）
大股东及其
附属企业
上市公司的
子公司及其
附属企业
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计 — — — —
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