长江证券承销保荐有限公司
关于鞍山七彩化学股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”、“保荐机构”）作为
鞍山七彩化学股份有限公司（以下简称“七彩化学”、“公司”）首次公开发行
股票并上市持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》、《公司章程》等有关法律法规的规定，对七彩化学拟使用募集资金置换
预先已投入募集资金投资项目自筹资金及支付发行费用的事项进行了审慎核查，
并出具核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]2096 号《关于核准鞍山七彩化学
股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司本次公开发行人民币普通股
股份 2,668 万股，发行价为每股人民币 22.09 元，募集资金总额为 589,361,200.00
元。扣除不含税承销费用 29,468,060.00 元（不包括公司前期已支付的不含税保
荐费用 5,000,000.00 元）的募集资金为 559,893,140.00 元，已由主承销商长江保
荐于 2019 年 2 月 19 日汇入公司募集资金监管账户。另减除与本次发行权益性证
券直接相关的的费用合计 16,249,275.46 元，本次募集资金净额为 543,643,864.54
元。本次募集资金到位情况已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并于 2019 年 2 月 19 日出具“会验字[2019]0865 号”验资报告。公司对募集资金
采取了专户存储制度。
二、募集资金投向的情况
根据公司董事会和股东大会的批准，公司本次新股发行募集资金扣除发行费
1
用后，将全部投资于以下项目：
单位：万元
序 募集项目 拟使用募集资
项目名称 项目核准文件 项目环评文件
号 投资总额 金投资金额
高超细旦聚酯纤维
染色性、高光牢度 鞍腾发改备字 海环保函发[2016]51
1 7,000.00 7,000.00
溶剂染料及染料中 （2016）04 号 号
间体清洁生产项目
高耐晒牢度有机颜
料及系列中间体清 鞍腾发改备字
2 10,000.00 10,000.00 海环保函发[2017]7 号
洁生产项目（第一 （2016）12 号
期）
高效清洁催化芳腈
系列产品及高耐气 鞍腾发改备字
3 23,000.00 23,000.00 海环保函发[2017]8 号
候牢度有机颜料扩 （2016）13 号
建项目（第一期）
高耐晒牢度高耐气
候牢度有机颜料研 鞍腾发改备（2017）
4 5,500.00 5,500.00 海环保函发[2017]6 号
发检测中心扩建项 2号
目
自动化与信息化扩 鞍腾发改备（2017）
5 2,500.00 2,500.00 -
建项目 3号
6 偿还银行贷款 8,000.00 6,364.39 - -
7 补充流动资金 6,000.00 - - -
合 计 62,000.00 54,364.39 - -
公司将严格按照股东大会审议通过的《募集资金管理制度》及其他最新政策
要求管理和使用募集资金。
募集资金到位前，公司根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行
投入；募集资金到位后，用募集资金置换前期投入的自有资金。如果本次发行募
集资金不能满足拟投资项目的资金需求，公司将通过自筹资金解决。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自有资金先行投入。截
至 2019 年 3 月 8 日，自筹资金实际投资额 130,739,555.88 元，拟置换金额为
130,739,555.88 元。具体情况如下：
单位：元
2
拟使用募集资金投 自筹资金预先投 拟募集资金置
序号 项目名称
资金额 入金额（注） 换金额
高超细旦聚酯纤维染色性、高光牢
1 度溶剂染料及染料中间体清洁生 70,000,000.00 30,126,587.21 30,126,587.21
产项目
高耐晒牢度有机颜料及系列中间
2 100,000,000.00 56,698,644.97 56,698,644.97
体清洁生产项目（第一期）
高效清洁催化芳腈系列产品及高
3 耐气候牢度有机颜料扩建项目（第 230,000,000.00 42,760,547.05 42,760,547.05
一期）
高耐晒牢度高耐气候牢度有机颜
4 55,000,000.00 1,153,776.65 1,153,776.65
料研发检测中心扩建项目
5 自动化与信息化扩建项目 25,000,000.00 - -
6 偿还银行贷款 63,643,864.54 - -
合 计 543,643,864.54 130,739,555.88 130,739,555.88
注：自筹资金预先投入金额为公司第四届董事会第十次会议（审议通过《关于公司本次公开
发行股票募集资金投资项目及其可行性的议案》）召开之日2017年4月13日后投入的金额。
四、自有资金预先支付发行费用的情况
根据华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“会验字[2019]0865 号”
验资报告，公司本次募集资金发行费用共计人民币 16,249,275.46 元（不包括不
含税承销费用 29,468,060.00 元）。截至 2019 年 3 月 8 日，公司以自有资金预先
支付发行费用总额 6,342,671.66 元，本次拟置换 6,342,671.66 元，具体情况如下：
单位：元
类别 发行费用（不含税） 已预先支付资金 拟置换资金 说明
保荐费 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 自有资金支付
审计、验资及评估
3,301,886.79 1,193,396.19 1,193,396.19 自有资金支付
费用
律师费用 3,600,000.00 - -
信息披露费 4,103,773.58 - -
发行手续费、材料
243,615.09 149,275.47 149,275.47 自有资金支付
制作费
合计 16,249,275.46 6,342,671.66 6,342,671.66
五、审议程序及专项意见
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以募集资金置换预先已投入
3
的自筹资金及已支付发行费用的自有资金事项进行了鉴证，出具了会专字
[2019]2127 号《关于鞍山七彩化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投
资项目的鉴证报告》，认为七彩化学管理层编制的《关于鞍山七彩化学股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）及相关格式指引的规定，在所有
重大方面如实反映了七彩化学截至 2019 年 3 月 8 日止以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的实际情况。
本次以募集资金置换预先已投入的自筹资金及已支付发行费用的自有资金
事项已获公司董事会、监事会审议通过。公司独立董事就此发表了同意的独立意
见。本次以募集资金置换预先已投入的自筹资金及已支付发行费用的自有资金符
合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关监管规定。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
1、本次公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金及已支付发行费用的自
有资金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，
履行了必要的审批程序，并由会计师事务所出具了鉴证报告，且本次募集资金置
换的时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合《证券发行上市保荐业务管
理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》等相关法规的要求；
2、公司本次使用募集资金置换预先投入自筹资金事项，未违反募集资金投
资项目的相关承诺，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集
资金投资项目和损害股东利益的情形；
保荐机构同意七彩化学本次使用募集资金130,739,555.88元置换预先已投入
的自筹资金及使用募集资金6,342,671.66元置换以自有资金支付的发行费用的事
项。
（本页以下无正文）
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