以自筹资金预先投入募集资金投资项
          目的鉴证报告
       鞍山七彩化学股份有限公司
        容诚专字[2021]110Z0182 号




    容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
              中国北京
                       目 录


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       以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报
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       告


       以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项说
2                                                 4-5
       明
                   关于鞍山七彩化学股份有限公司

         以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

                                                  容诚专字[2021]110Z0182 号



鞍山七彩化学股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的鞍山七彩化学股份有限公司（以下简称七彩化学公司）管理层
编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》。

    一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供七彩化学公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为七彩化
学公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金必备的文件，随其他
文件一起报送并对外披露。

    二、管理层的责任

    按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定编制《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》是
七彩化学公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚
假记录、误导性陈述或重大遗漏。

    三、注册会计师的责任

    我们的责任是对七彩化学公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

    四、工作概述




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    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包
括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。

    五、鉴证结论

    我们认为，后附的七彩化学公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
专项说明》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引（2020 年修订）》的规定编制，公允反映了七彩化学公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的情况。




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    （此页无正文，为鞍山七彩化学股份有限公司容诚专字[2021]110Z0182 号报告
之签字盖章页。）




 容诚会计师事务所               中国注册会计师：
 （特殊普通合伙）




     中国北京                   中国注册会计师：




                                2021 年 6 月 11 日




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                                       关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明




                             鞍山七彩化学股份有限公司
            关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明



       根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告[2012]44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》
的规定，将鞍山七彩化学股份有限公司（以下简称本公司）以自筹资金预先投入募集资
金投资项目的具体情况说明如下：

       一、募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会证监许可[2020] 2935 号文《关于同意鞍山七彩化学股份
有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，由主承销商长江证券承销保荐有限公
司采用非公开发行股票的方式，向特定投资者发行人民币普通股股 49,377,600.00 股，每
股发行价格为人民币 12 元。截至 2021 年 5 月 7 日止，本公司实际已向徐惠祥、鞍山惠
丰投资集团有限公司发行人民币普通股股票 49,377,600.00 股，募集资金总额为人民币
592,531,200.00 元，扣除不含税的各项发行费用合计人民币 7,613,012.22 元，实际募集
资金净额为人民币 584,918,187.78 元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊
普通合伙）容诚验字[2021]110Z0004 号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专
户存储制度。

       二、招股说明书承诺募集资金投资项目情况

       本公司《创业板非公开发行 A 股股票预案》披露的非公开发行股票募集资金投资项
目及募集资金使用计划如下：

                                                                     金额单位：人民币万元

  序
                  募集资金投资项目            拟投入募集资金        备案审批情况
  号
                                                              鞍山腾鳌经济开发区发展和
         高色牢度高光牢度有机颜料及其中间体
   1                                                22,000.00 改革局项目备案证明（鞍腾发
         清洁生产一期项目
                                                              改备[2020]5号）
   2     补充流动资金                               27,253.12
   3     偿还银行贷款                               10,000.00
                   合   计                          59,253.12

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    上述项目的投资总额为 59,253.12 万元，本次募集资金将全部用于上述项目，若实
际募集资金净额与项目需要的投资总额之间存在资金缺口，将由本公司自筹资金解决；
若实际募集资金净额超出项目需要的投资总额，超出部分将用于补充本公司流动资金。

    三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

    本公司非公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东大会决
议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司以自筹
资金先行投入，截至 2021 年 5 月 21 日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
目的实际投资金额为 62,084,619.21 元，具体情况如下：

                                                                        金额单位：人民币元

   序 号             项目名称             承诺募集资金投资金额 自筹资金预先投入金额
            高色牢度高光牢度有机颜料及
     1                                            220,000,000.00            62,084,619.21
            其中间体清洁生产一期项目
                合   计                           220,000,000.00            62,084,619.21




                                                            鞍山七彩化学股份有限公司
                                                                   2021 年 6 月 11 日




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