长江证券承销保荐有限公司
                        关于鞍山七彩化学股份有限公司
                    2021 年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司           被保荐公司简称：七彩化学

保荐代表人姓名：张新杨                           联系电话：010-57065281

保荐代表人姓名：霍凌云                           联系电话：010-57065275

现场检查人员姓名：张新杨

现场检查对应期间：2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

现场检查时间：2022 年 2 月 14 日-2 月 16 日、2022 年 4 月 25 日

一、现场检查事项                                                           现场检查意见
（一）公司治理                                                        是      否    不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程及各项公司治理制度；（2）查阅检查期内的三会会议文件、信息披露等相关
文件资料；（3）实地察看上市公司的主要生产、经营、管理场所；（4）对有关文件、原始凭证
及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                                √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                                  √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件
                                                                      √
是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                        √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件
                                                                      √
和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务                              √
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和
                                                                                          √
信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                      √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                        √
（二）内部控制                                                        是      否    不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司《内部审计制度》；（2）调查内部审计部门和审计委员会的人员构成情况；（3）
查阅审计委员会会议文件；（4）查阅公司内部审计部门工作计划出具的所有报告；（5）查阅风
险投资和重大投资的相关管理制度等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门                  √
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门                             √

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3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                    √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交
                                                                √
的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、
                                                                √
质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
                                                                √
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
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次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提
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交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
                                                                √
交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
                                                                √
报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
                                                                √
合规的内控制度
（三）信息披露                                                  是     否    不适用
现场检查手段：
（1）查阅三会资料和公司信息披露的资料；（2）查阅公司信息披露制度、信息披露文件；（3）
对公司已披露的公告文件进行查阅和复制，并了解公司实际运营情况，与公司披露的情况进行比
对。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                            √
2.公司已披露的内容是否完整                                      √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展              √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                          √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管
                                                                √
理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载              √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况              是     否    不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司相关内部控制制度；（2）查阅公司三会会议文件；（3）查阅公司定期报告等信
息披露文件；（4）通过网络搜索，核查公司管理层、实际控制人、股东是否有受处罚或不良诚
信记录。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占
                                                                √
用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上
                                                                √
市公司资金或者其他资源的情形


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3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务           √
4.关联交易价格是否公允                                           √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                               √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务             √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形     √
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程
                                                                               √
序和披露义务
（五）募集资金使用                                              是     否    不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会会议文件；（2）查阅募集资金三方
/四方监管协议；（3）核查募集资金专户对账单及银行日记账；（4）抽查募集资金使用相关合
同、付款申请、银行回单等文件；（5）核查闲置募集资金用于现金管理的审批程序；（6）了解
募投项目的进展情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                   √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                               √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形           √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动
                                                                 √
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款       √
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与
                                                                 √
招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                       √
（六）业绩情况                                                  是     否    不适用
现场检查手段：
（1）核查公司披露的定期报告及业绩预告文件，了解业绩波动情况；（2）核查可比上市公司的
相关财务数据并作出比较；（3）与部分高级管理人员进行访谈；（4）了解公司所在行业 2021
年情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                           √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                                 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常               √
（七）公司及股东承诺履行情况                                    是     否    不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露
文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                     √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                                 √


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（八）其他重要事项                                              是     否    不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；（2）核查公司的现金分红制度，核查分红实施
情况是否符合制度要求；（3）核查公司重大合同和大额资金支付记录及相关凭证；（4）搜索公
开信息、查阅相关行业资料。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                         √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                     √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                   √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险       √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                     √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予
                                                                 √
以整改
二、现场检查发现的问题及说明

   本次现场检查未发现需要上市公司整改的问题。




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（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于鞍山七彩化学股份有限公司
2021 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：
                  张新杨                            霍凌云




                                                长江证券承销保荐有限公司


                                                             年   月   日




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