石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
石药集团新诺威制药股份有限公司
2019 年年度报告
2020-011
2020 年 03 月
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人韩峰、主管会计工作负责人杜英及会计机构负责人(会计主管人
员)张晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详
见“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中的“公司可能
面对的风险及应对措施”，敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 200,000,000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.4 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 11 股。
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义 .......................................................................................................... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................... 6
第三节公司业务概要 .......................................................................................................................... 9
第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................ 13
第五节重要事项 ................................................................................................................................ 29
第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................ 48
第七节优先股相关情况 .................................................................................................................... 53
第八节可转换公司债券相关情况 .................................................................................................... 54
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................ 55
第十节公司治理 ................................................................................................................................ 62
第十一节公司债券相关情况 ............................................................................................................ 67
第十二节财务报告 ............................................................................................................................ 68
第十三节备查文件目录 .................................................................................................................. 159
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新诺威 指 石药集团新诺威制药股份有限公司
恩必普药业 指 石药集团恩必普药业有限公司，公司控股股东
欧意药业 指 石药集团欧意药业有限公司，公司股东
河北果维康 指 河北中诺果维康保健品有限公司，公司全资子公司
泰州果维康 指 石药集团泰州果维康保健品有限公司，河北果维康全资子公司
中诺泰州 指 石药集团中诺药业（泰州）有限公司，公司全资子公司
安沃勤 指 石药集团安沃勤医药（泰州）有限公司，中诺泰州的子公司
英文名：CSPC INNOVATION USA INC，中文名：石药新诺威美国有
新诺威美国 指
限公司 ，注册地为美国，公司全资子公司
英文名：CSPC DERYANGE UROPE GMBH，中文名：石药集团欧洲
欧洲德扬 指
德扬有限公司，注册地为德国，公司全资子公司
石药集团有限公司，注册地为香港，香港联交所上市公司，股票代码：
石药集团 指
1093.HK，公司实际控制人控制的企业
石药控股 指 石药控股集团有限公司，公司实际控制人控制的企业
中诺药业 指 石药集团中诺药业（石家庄）有限公司，公司实际控制人控制的企业
宏源热电 指 河北宏源热电有限责任公司，为石药控股的参股公司
维生药业 指 石药集团维生药业（石家庄）有限公司，实际控制人控制的企业
石药圣雪 指 石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司，公司实际控制人控制的企业
中诚医药 指 石药集团河北中诚医药有限公司，公司实际控制人控制的企业
中文名：康日控股有限公司，英文名：Robust Sun Holdings Limited，
康日控股 指
注册地为英属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业
中文名：佳曦控股有限公司，英文名：Dragon Merit Holdings Limited，
佳曦控股 指
注册地为香港，公司的间接股东，实际控制人控制的企业
中文名：联诚控股有限公司，英文名：True Ally Holdings Limited，注
联诚控股 指
册地为英属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业
中文名：建诚有限公司，英文名：Key Honesty Limited，注册地为英
建诚公司 指
属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业
中文名：和择有限公司，英文名：Harmonic Choice Limited，注册地
和择公司 指
为香港，公司的间接股东，实际控制人控制的企业
中文名：鼎大集团有限公司，英文名：Massive Giant Group Limited，
鼎大集团 指
注册地为英属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
招股说明书 指 《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》
《公司章程》 指 《石药集团新诺威制药股份有限公司章程》
报告期 指 2019 年
报告期各期末 指 2019 年 12 月 31 日
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 新诺威 股票代码 300765
公司的中文名称 石药集团新诺威制药股份有限公司
公司的中文简称 新诺威
公司的外文名称（如有） CSPC Innovation Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）CSPC Innovation
公司的法定代表人 韩峰
注册地址 河北省石家庄市栾城区张举路 62 号
注册地址的邮政编码 051430
办公地址 河北省石家庄市栾城区张举路 62 号
办公地址的邮政编码 051430
公司国际互联网网址 www.xnwpharma.net
电子信箱 duying@mail.ecspc.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜英
联系地址 河北省石家庄市栾城区张举路 62 号
电话 0311-67809843
传真 0311-85409463
电子信箱 duying@mail.ecspc.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字会计师姓名 廖志勇、邢灿灿
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区金田路 4018 号
2019 年 3 月 22 日-2022 年 12
安信证券股份有限公司 安联大厦 35 层、28 层 A02 单 张翊维、樊长江
月 31 日
元
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 1,256,502,359.88 1,240,098,691.33 1.32% 1,031,180,965.24
归属于上市公司股东的净利润
273,197,126.61 223,840,143.77 22.05% 194,911,146.21
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
238,465,715.95 212,837,369.00 12.04% 190,433,815.92
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
315,384,186.07 159,727,619.61 97.45% 1,300,210.39
（元）
基本每股收益（元/股） 1.46 1.49 -2.01% 1.30
稀释每股收益（元/股） 1.46 1.49 -2.01% 1.30
加权平均净资产收益率 13.77% 25.47% -11.70% 29.11%
2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末
资产总额（元） 2,852,373,126.14 1,390,799,205.46 105.09% 1,129,087,794.96
归属于上市公司股东的净资产
2,406,399,708.49 990,767,205.16 142.88% 766,927,061.39
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 342,142,371.00 311,375,120.79 306,636,080.35 296,348,787.74
归属于上市公司股东的净利润 56,448,565.23 80,539,550.93 76,333,198.72 59,875,811.73
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归属于上市公司股东的扣除非经
55,501,242.14 63,673,843.94 68,616,047.98 50,674,581.89
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 54,142,711.42 80,265,699.71 54,110,219.11 126,865,555.83
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-1,993,792.46 -299,607.08 -1,932,873.84
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 23,815,570.94 14,521,070.87 7,889,870.88
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 21,808,271.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,723.10 1,145,461.02 71,693.50
减：所得税影响额 8,910,323.87 3,724,199.83 1,551,360.25
少数股东权益影响额（税后） 60,038.65 639,950.21
合计 34,731,410.66 11,002,774.77 4,477,330.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主营业务
公司的主营业务为功能食品的研发、生产与销售。公司目前生产的功能食品主要为维生素类保健食品和咖啡因类食品添
加剂。
公司咖啡因产品作为食品添加剂广泛应用于功能饮料中，具有提神醒脑、抗疲劳、暂时驱走睡意并恢复精力的作用，产
品主要销往美国、德国、爱尔兰、巴西、印度等地，是百事可乐、可口可乐、红牛三大国际饮料公司的全球供应商。
公司果维康维生素C含片具有补充维生素C的保健功能，维生素C具有提高白细胞杀菌抗病毒能力，增强人体抵抗力；可
以抗氧化，消除体内自由基，从而降低血液中血脂和胆固醇，预防心脑血管疾病；促进铁、钙吸收，增强补铁、补钙效果；
促进胶原蛋白合成，促进伤口愈合等作用。
报告期内，公司主营业务及主要产品未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司主营业务及主要产品未发生重大变
化。
（二）公司的经营模式
1、采购模式
公司制定了严格的供应商管理制度，建立了多部门参与的联合审评程序，供应商在经现场审计及评估考评合格后，公司
将其纳入合格供应商名册。公司在供应商被纳入合格供应商名册后仍将持续坚持对供应商进行动态绩效考核和管理，确保供
应商满足公司要求。
公司采购部门根据生产计划制定采购计划并组织物资的采购，采购部门在合格供应商名册中根据物料供应商供货稳定
性、成本高低等最终选定供货供应商。
2、生产模式
（1）生产计划的制定
公司生产的咖啡因产品不仅具有食品添加剂用途广泛应用于功能饮料中，还具有药用用途。根据《精神药品品种目录》，
因公司生产的咖啡因产品属于国家第二类精神药品，国家食品药品监督管理部门对精神药品实行定点生产制度。根据河北省
食品药品监督管理局每年出具的《关于下达麻醉药品和精神药品生产需用计划的通知》，在定点生产计划范围内，公司采用
以销定产的生产模式。公司根据当年产能情况以及销量情况，于每年第四季度向河北省食品药品监督管理局申请下一年度咖
啡因生产计划产量，河北省食品药品监督管理局根据国家确定的需求总量对公司的生产计划产量进行调整和批复。公司每年
申请的咖啡因生产计划产量与河北省食品药品监督管理局批复的生产计划额度基本无差异。
公司按照以销定产、保持合理库存的方式组织维生素类保健食品的生产。公司销售部门根据市场需求，制定需求计划，
公司生产部门根据需求计划并结合自身的生产效益制定生产计划，适时组织生产。
（2）产品质量控制
公司生产的咖啡因产品作为食品添加剂用途需执行《食品安全国家标准》（GB14758-2010）等质量标准，作为药用用
途需执行国内外药典的质量标准；公司生产的维生素C含片产品按照国家食品药品监督管理部门批准的配方、生产工艺、技
术标准实施生产。
公司质管认证部负责公司全面质量管理工作，建立了良好的质量保证体系（QA）和质量控制体系（QC）。公司咖啡因
等产品先后通过了GMP认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证以
及OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。公司在生产过程中严格执行GMP和ISO要求，严格对生产过程中的主要工艺流
程进行监测，对原辅料、产品进行质量控制，不断提升公司产品质量。
3、销售模式
公司的销售模式主要分为三种：直供终端模式、贸易商模式和连锁药店合作的营销模式。
公司生产的咖啡因类食品添加剂产品采用“直供终端与贸易商相结合”的模式，针对诸如百事可乐、可口可乐、红牛等国
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际知名饮料生产商，公司采用直供终端的销售模式，能够直接面对客户，保持与客户的直接沟通和快捷服务，全方位和及时
准确了解客户的需求，达到锁定优质客户的目的；针对小型的饮料生产商，由于依靠公司自身的销售力量，难以覆盖众多下
游小型饮料生产商和销售区域，公司采用与贸易商合作的销售模式。
公司生产的维生素类产品主要采用“连锁药店合作和贸易商”的销售模式。在连锁药店合作的营销模式下，由于其具有销
售网络覆盖广、销售能力强及跨区域等特点，公司选择与其直接建立业务合作关系，公司通过举办连锁药店合作启动会与区
域连锁药店企业确立重点连锁药店客户合作关系，依托连锁药店为营销平台向消费者进行销售与推广，公司负责提供市场营
销方案、销售支持、销售技巧培训及售后服务。在贸易商销售模式下，贸易商下游客户主要为终端连锁药店，公司仍负责为
终端连锁药店提供市场营销方案、销售支持、销售技巧培训及售后服务等，贸易商承担的职能主要为保证货款回收、终端连
锁药店物流覆盖等。
此外，公司生产的咖啡因产品主要以出口为主，结算方式有FOB、CIF、CFR等；公司生产的维生素类保健食品全部在
境内销售，主要销往连锁药店、贸易商等。
报告期内，公司主经营模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司经营模式未发生重大变化。
（三）行业发展情况及公司所处行业地位
1、行业发展情况
公司的主营业务为功能食品的研发、生产与销售。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所
属行业为“C149其他食品制造”，按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“C14
食品制造业”。
中国保健食品行业起步于20世纪80年代初，经历过起步、成长、竞争发展、信任危机、盘整复兴等阶段，目前正处于高
速增长的阶段。相比于美国、澳大利亚、新西兰等发达国家，中国保健食品行业起步时间较晚，美国、澳大利亚、新西兰等
发达国家的保健食品行业已经进入成熟稳定阶段，中国保健食品的行业增长率依然保持较高水平，可提升空间较大。
与美国、澳洲等国外成熟市场不同，我国整体保健食品市场格局仍稍显松散，缺乏具有绝对统治力的龙头企业。国内尚
缺乏具有全国知名度的保健食品品牌，但国际品牌的大量涌入必将倒逼保健品产业改革，未来行业朝向合规、集中方向发展
趋势不可逆转，以传统中医药学为基础也将成为中国保健食品的独特优势。
在快节奏和高强度的现代社会中，亚健康状态人群扩大，具有补充营养素、增强免疫力等功效的保健食品已逐渐在我国
推广开来，尤其在白领阶层和年轻人群中备受认可，随着全社会生活节奏加快，人们更加注重通过食用保健食品、营养品，
改善消费习惯等方式来预防疾病，保健食品行业的发展将持续受益于居民自我保健意识的提升。
依托功能饮料市场需求快速增长，食品添加剂产品受益在功能饮料行业中。功能性饮料的种类增多、规模扩大，相关的
添加物和营养成分亦更加丰富多样，特别是伴随着消费者对于健康化的诉求提升，维生素、矿物质、咖啡因、植物提取物、
不含防腐剂等产品迅速流行。依托着功能饮料的需求逐年上升，以及国内市场环境变化及消费者进一步了解具体功效，相关
功能添加剂在下游市场的应用逐步增加，形成一个良好的循环加强模式。功能饮品的需求的持续走高必将拉动功能饮料添加
剂需求的提升。
2、公司所处行业地位
公司较早进入功能食品领域，积累了丰富的研发经验和客户资源，凭借在业内较高的品牌知名度、领先的研发能力、完
善的制造工艺、严格的质量管控，公司产品在功能食品细分品类上已具备较强的竞争力。2017年1月，公司荣获河北省第九
届最具成长性企业称号。
公司是全球生产规模最大的化学合成咖啡因生产基地之一。公司食品添加剂咖啡因的产品品质已获得国际知名客户的认
可，成为百事可乐、可口可乐、红牛等知名饮料生产商的全球供应商。公司石药牌果维康维生素C含片先后获得中国公众营
养和发展中心“营养健康倡导产品”、“中华预防医学会健康金桥重点工程项目”、“2018-2019年度中国药店店员推荐率最高品
牌”（《中国药店》杂志社）等多项荣誉。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
期末额为 475,141,505.60 元，期初额为 156,392,543.65 元，增长 203.81%，主要是公
货币资金
司业务规模增长，销售回款增加以及公司发行股票，收到募集资金所致。
期末额为 960,086,125.04 元，期初额为 0 元，原因为公司使用部分闲置募集资金进
交易性金融资产
行现金管理。
期末额为 11,440,920.36 元，期初额为 26,367,001.81 元，降低 56.61%，主要是公司
预付款项
预付材料等款项减少所致。
期末额为 1,466,103.62 元，期初额为 5,747,943.22 元，降低 74.49%，主要是公司确
其他应收款
认预付的 IPO 发行费用所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）技术研发优势
公司已形成以研发中心为核心技术规划平台的研发体系。公司研发中心被评定为“河北省企业技术中心”，公司质管认证
部取得了中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书，符合ISO/IEC 17025：2005《检测和校准实验室能力的通用要求》
的要求。公司拥有一支结构合理、专业齐全、经验丰富的研发技术团队，专注于咖啡因类产品生产工艺的改进、保健食品新
资源、新技术、新剂型等方面的研究，主要技术成员包含了食品科学与工程、有机化学、生物工程、分析化学、微生物学等
领域的人才。公司二甲紫脲酸高选择性催化还原新工艺、可可碱生产新工艺经河北省科学技术厅的认定，达到国内领先水平，
并获得了河北省科学技术成果奖。公司专利“一种咖啡因中间体N，N-1，3-二甲基-4，5-二氨基脲嗪的制备方法”荣获2018年
河北省专利奖优秀奖。
（二）工艺和质量控制优势
雄厚的技术研发能力及符合GMP标准的生产车间为公司产品的质量提供了保障。公司生产过程中严格执行GMP和ISO
要求，具备先进的生产设备，合理的生产过程，完善的质量管理和检测系统，严格对生产过程中的主要工艺流程进行监测，
对原辅料、产成品进行质量控制，确保最终产品的质量符合法律法规的要求。公司通过了GMP认证、美国FDA认证、ISO9001
质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证以及OHSAS18001职业健康安全管理体系
认证。公司咖啡因类产品通过了日本医药品外国制造业者认定证、英国零售商协会BRC认证、欧洲药典适应性认证、清真认
证（HALAL）、犹太洁食认证（KOSHER）等产品认证，产品已参与国际竞争。在日常生产中，公司严格按照质量体系管
理的要求，不断完善产品的研发、生产、检验等流程，保证公司产品质量的稳定性。
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（三）客户资源优势
公司咖啡因类产品品质赢得了欧美等国家和地区的优质客户的认同，与主要客户形成了长期稳定的合作关系。公司是百
事可乐、可口可乐、红牛三大国际饮料公司的全球供应商，是多个国际公司的合作伙伴。良好的客户关系有利于公司业务长
期稳定发展。在保健食品方面，公司亦具备较强的销售渠道开拓能力和管理能力，不断加大公司传统销售渠道的广度和深度
建设，目前公司已与国内200多家连锁药店企业建立了稳定的合作关系，覆盖近30个省级行政区，初步形成了全国性的销售
网络。公司通过多年努力，已经掌握了一批优质的销售渠道资源，通过建立销售网络，有利于公司深耕行业和区域市场，并
为公司新产品的销售奠定很好的市场基础。销售网络持续扩大是公司市场竞争力的集中体现。
（四）品牌优势
品牌信誉是客户选择的重要依据，目前公司以咖啡因食品添加剂和果维康维生素C含片两大系列产品为依托，赋予了产
品品牌深刻的内涵，树立了公司的品牌优势。公司“果维康”商标为中国驰名商标。公司将品牌建设融入到业务发展的整个过
程中，经过多年的品牌战略以及一系列营销战略的实施，公司“果维康”的品牌知名度和美誉度在不断提升。公司“果维康”
牌维生素C含片在河北、山东、山西、辽宁、陕西、甘肃、重庆等省份有较强的品牌影响力。
（五）运营管理优势
经过多年在功能食品行业的耕耘，公司拥有一支专业能力强、经验丰富的经营管理团队，并在功能食品产品研发、生产、
检测、质量控制和销售等领域积累了大量的实战管理经验，帮助公司在运营管理能力方面形成了明显的竞争优势。在大规模
生产的同时，公司建立了从产品研发、原材料采购、组织生产、检测到销售等各方面对市场的快速反应能力，保证了持续的
高效率运营。
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年对公司来讲意义非凡，2019年3月22日，公司成功于深圳证券交易所创业板挂牌上市，公司发展进入新的阶段。
2019年公司围绕发展战略和经营计划，夯实技术优势，进一步加强了商业逻辑的梳理，增加市场投入力度，延展产品线、拓
展渠道广度与深度，各项业务保持了良好增长的势头，整体达到预期。
报告期内，公司实现营业收入125,650.24万元，较上年同期增长1.32%；实现归属于上市公司股东的净利润27,319.71万
元，较上年同期增长22.05%。
（一）夯实商业逻辑
面对保健食品行业的变化，公司对保健食品行业深入思考与定位，为零售行业实践出一条发展路径，提升行业专业能力，
为消费者提供深度服务，从而提升行业经营效益。“健康中国2030”规划纲要指出，“预防为主、关口前移，推行健康生活方
式，减少疾病发生，促进资源下沉，实现可负担、可持续的发展”。保健食品品行业是健康产业的重要组成部分，目前中国
市场是仅次于美国的全球第二大保健营养品市场，但保健食品的人均渗透率与欧美等发达国家相比仍处于较低水平，未来中
国保健食品市场还有着广阔的潜力。
因此，公司结合“伴随疾病&药物副作用”提出“小专业&加一盒”的策略，正是应和健康中国的战略方向。2019年也将此
策略方向在行业内不断深入传播，得到了行业广泛认同。为果维康系列产品的未来发展奠定了基础，为2020年果维康的增量
做好市场铺垫。
（二）完善营销网络与加强营销力度
食品添加剂方面，积极推进全球化的布局，在欧美传统市场设立子公司，组建自有销售团队进行市场的精耕细作，直接
面对终端客户，保持与客户的直接沟通和快捷服务，全方位和及时准确了解客户的需求，锁定优质客户。在保健食品方面，
公司继续加强营销网络建设，增加营销体系在零售药店渠道的运营效率和终端维护水平；继续拓宽连锁药店渠道的广度和深
度，加强与贸易商的合作力度。针对消费者开展多场市场活动。
（三）深入推进技术创新，加大新产品研发力度，扩展产品线
公司将采用“单品突破，多产品占领”的原则，制定产品开发计划。根据不同市场、不同消费人群导入不同产品，继续完
善产品线，丰富产品组合。通过工艺对标及工艺优化，自主完成多索茶碱等产品工艺攻关工作，丰富产品链结构，提升竞争
力。基于“小专业&加一盒”的策略拓展产品线，果维康牌B族维生素含片已于2019年7月上市，报告期内完成27个一线城市的
初步布局，计划将其打造成为公司保健食品的第二个拳头产品。
截至报告期末，公司共拥有发明专利17项，实用新型专利12项，积累了数十项保健食品生产技术。此外，公司有近30
个营养素补充剂、特殊医学用途配方食品等处于产品开发试验阶段，并拟申请注册或备案相应的批准证书。公司将持续研发
和生产如营养素补充剂产品、补钙及骨骼健康产品、增强免疫力产品、缓解体力疲劳产品和缓解视力疲劳产品等保健食品系
列产品以及特殊医学用途配方食品系列产品。公司将逐步形成品类齐全、可满足不同消费者需求的产品结构。
报告期内公司取得的保健食品备案凭证及批准证书如下：
序号 产品名称 备案号/批准文号
1 果维康贝维生素C颗粒 食健备G201932000892
2 果维康维生素C颗粒 食健备G201932000893
3 果维康牌维生素K含片 食健备G201932001316
4 梓帅牌B族维生素咀嚼片 食健备G201932000042
5 上一堂牌维生素E软胶囊 食健备G201932000498
6 樱纳牌维生素A维生素D软胶囊 食健备G201932000500
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
7 樱纳牌钙铁锌颗粒 食健备G201932000523
8 上一堂牌维生素K软胶囊 食健备G201932000524
9 上一堂牌硒软胶囊 食健备G201932000686
10 上一堂牌硒片 食健备G201932000687
11 上一堂牌钙维生素K咀嚼片 食健备G201932000688
12 上一堂牌钙维生素D咀嚼片 食健备G201932000812
13 樱纳牌维生素A软胶囊 食健备G201932001030
14 上一堂牌钙维生素K软胶囊 食健备G201932001099
15 上一堂牌钙维生素D维生素K软胶囊 食健备G201932001100
16 樱纳牌钙维生素D软胶囊 食健备G201932001106
17 上一堂牌B族维生素软胶囊 食健备G201932001177
18 上一堂牌钙维生素D维生素K咀嚼片 食健备G201932001201
19 上一堂牌钙维生素D软胶囊 食健备G201932001252
20 上一堂牌维生素D多种矿物质软胶囊 食健备G201932001253
21 樱纳牌锌软胶囊 食健备G201932001366
22 上一堂牌钙镁维生素D软胶囊 食健备G201932001381
23 上一堂牌多种维生素矿物质片 食健备G201932001406
24 樱纳牌铁软胶囊 食健备G201932001407
25 樱纳牌钙铁锌软胶囊 食健备G201932001408
26 汪氏敏清牌多种维生素锌硒颗粒 食健备G201932001545
27 上一堂牌多种维生素矿物质软胶囊 食健备G201932001546
28 上一堂牌多种维生素矿物质软胶囊（成人） 食健备G201932001547
29 石药牌蝙蝠蛾拟青霉黄精黄芪口服液 国食健注G20190511
（四）坚持高标准质量管理，完成多项认证
强化质量管理，建立、完善的质量管理和检测系统，产品为先，质量为本。食品添加剂方面，公司通过ISO9001、ISO14001、
OHSAS18001、ISO22000及英国零售商协会BRC认证审核，完成国内外客户审计41次；保健食品方面，中诺泰州ISO9001、
ISO22000、HACCP认证复审合格，英国零售商协会BRC认证复审合格，完成EHS管理体系认证监督审核，并通过国家工信
部评审，获国家工信部绿色工厂称号。
（五）优化品牌形象，增强品牌影响力
公司以咖啡因食品添加剂和维生素C含片两大系列产品为依托，赋予了产品品牌深刻的内涵，树立了公司的品牌优势。
报告期内，公司在果维康品牌定位基础上，经过深入的消费者调研，进行了品牌形象及包装升级。提高了品牌传播效率，提
升了产品品质感，更符合消费者心理，增强消费者对果维康品牌的认知度、美誉度。
（六）创新环保处理工艺，履行社会责任
公司高度重视环保工作，严格遵守环保方面的法律法规，报告期内，所排放的污染物符合国家和地方标准。组织完成多
项重点源头减排项目。
（七）注重员工队伍建设，加强企业文化管理
2019年公司不断加强各层级员工的培训培养，努力搭建素质优良、层次合理、专业匹配的人才队伍，丰富各类人员的培
训内容及形式，强化员工技能的提升与训练。同时为了加强员工激励，根据工作业绩及表现，评选出公司年度各类先进人员
及团队，树立榜样，进一步激发和调动员工的积极性和创造性，增强团队凝聚力。
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,256,502,359.88 100% 1,240,098,691.33 100% 1.32%
分行业
功能食品行业 1,256,502,359.88 100.00% 1,240,098,691.33 100.00% 1.32%
分产品
咖啡因类产品 810,464,139.62 64.50% 773,610,112.09 62.38% 4.76%
维生素类产品 423,174,924.25 33.68% 445,020,077.46 35.89% -4.91%
其他功能食品 22,863,296.01 1.82% 21,468,501.78 1.73% 6.50%
分地区
境内 631,069,838.51 50.22% 663,525,978.47 53.51% -4.89%
境外 625,432,521.37 49.78% 576,572,712.86 46.49% 8.47%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
功能食品 1,256,502,359.88 611,841,833.31 51.31% 1.32% -3.09% 2.22%
分产品
咖啡因类产品 810,464,139.62 533,057,316.13 34.23% 4.76% -3.65% 5.75%
维生素类产品 423,174,924.25 73,797,778.46 82.56% -4.91% 4.59% -1.58%
其他功能食品 22,863,296.01 4,986,738.72 78.19% 6.50% -33.91% 13.34%
分地区
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
国内 631,069,838.51 205,882,113.00 67.38% -4.89% -14.43% 3.64%
境外 625,432,521.37 405,959,720.30 35.09% 8.47% 3.89% 2.87%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减
销售量 吨 12,037.64 10,845.96 10.99%
咖啡因类产品 生产量 吨 12,499.50 11,083.01 12.78%
库存量 吨 1,289.78 827.92 55.79%
销售量 万片/万粒 184,834.70 171,923.35 7.51%
保健食品类产品 生产量 万片/万粒 187,845.07 188,235.10 -0.21%
库存量 万片/万粒 15,758.99 12,748.62 23.61%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2019 年 2018 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
功能食品行业 直接材料 349,076,360.39 59.11% 401,388,598.92 65.95% -6.85%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
公司名称 变更内容 合并期间 变更原因
欧洲德扬 2019年新增合并 2019年1-12月 2019年新设成立
新诺威美国 2019年新增合并 2019年1-12月 2019年新设成立
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 318,450,398.36
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 25.34%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 1 136,874,087.87 10.89%
2 客户 2 84,193,910.41 6.70%
3 客户 3 35,875,384.70 2.86%
4 客户 4 31,229,631.85 2.49%
5 客户 5 30,277,383.53 2.41%
合计 -- 318,450,398.36 25.34%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 208,578,560.92
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.84%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 1 69,456,881.31 15.93%
2 供应商 2 57,105,165.25 13.10%
3 供应商 3 29,373,870.19 6.74%
4 供应商 4 28,775,846.52 6.60%
5 供应商 5 23,866,797.65 5.47%
合计 -- 208,578,560.92 47.84%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 279,065,567.90 275,523,622.66 1.29% 无重大变化
管理费用 50,662,872.61 44,885,804.88 12.87% 无重大变化
财务费用 -6,023,805.51 -4,823,187.61 -24.89% 主要原因为汇兑收益增加所致
研发费用 13,052,296.69 11,252,119.27 16.00% 主要原因是公司持续增加研发投入
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司已形成以研发中心为核心技术规划平台的研发体系。公司研发中心被评定为“河北省企业技术中心”，报告期内，公司研
发投入1,305.23万元，专注于咖啡因类产品生产工艺的改进、保健食品新资源、新技术、新剂型等方面的研究，公司在研项
目包括咖啡因中间体工艺优化项目、回收工艺改进项目及茶碱系列产品质量提升等项目。在保健食品方面，报告期内，取得
29项保健食品备案凭证或批准证书，目前在研保健食品、特殊医学用途配方食品以及益生菌食品等在研产品30余项。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2019 年 2018 年 2017 年
研发人员数量（人） 233 226 214
研发人员数量占比 13.01% 14.42% 14.57%
研发投入金额（元） 13,052,296.69 11,252,119.27 8,506,786.62
研发投入占营业收入比例 1.04% 0.91% 0.82%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,278,114,902.36 1,117,255,844.13 14.40%
经营活动现金流出小计 962,730,716.29 957,528,224.52 0.54%
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净
315,384,186.07 159,727,619.61 97.45%
额
投资活动现金流入小计 1,455,819,080.77 22,971,230.99 6,237.58%
投资活动现金流出小计 2,529,548,462.15 68,962,629.44 3,568.00%
投资活动产生的现金流量净
-1,073,729,381.38 -45,991,398.45 2,234.63%
额
筹资活动现金流入小计 1,146,473,439.52 19,101,000.00 5,902.16%
筹资活动现金流出小计 71,655,491.76 47,326,291.08 51.41%
筹资活动产生的现金流量净
1,074,817,947.76 -28,225,291.08 3,908.00%
额
现金及现金等价物净增加额 318,739,961.95 85,670,889.51 272.05%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
项目 重大变化说明
经营活动产生的现金流量净额 主要是公司业务规模增长收入增加以及销售回款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额 主要是公司利用暂时闲置募集资金进行现金管理所致。
筹资活动产生的现金流量净额 主要是公司首次发行股票，收到募集资金所致。
现金及现金等价物净增加额 主要是公司业务规模增长，销售回款增加以及公司发行股票，收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2019 年末 2019 年初
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 475,141,505.60 16.66% 156,392,543.65 11.24% 5.42%
应收账款 173,137,587.78 6.07% 188,793,068.18 13.57% -7.50%
存货 124,230,507.28 4.36% 129,239,395.13 9.29% -4.93%
投资性房地产 0.00% 0.00%
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
长期股权投资 156,285,100.38 5.48% 0.00% 5.48%
主要是公司发行股票，收到募集资金
固定资产 570,035,933.22 19.98% 536,453,818.13 38.57% -18.59%
致使总资产增加
在建工程 108,134,496.09 3.79% 108,930,725.47 7.83% -4.04%
短期借款 20,589,600.00 1.48% -1.48%
主要是公司使用暂时闲置募集资金
交易性金融资产 960,086,125.04 33.66% 0.00 0.00% 33.66%
进行现金管理所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
值变动损益 的减值
值变动
金融资产
1.交易性金
融资产（不
0.00 3,890,368.76 0.00 0.00 2,392,000,000.00 1,436,000,000.00 0.00 960,086,125.04
含衍生金融
资产）
金融资产小
0.00 3,890,368.76 0.00 0.00 2,392,000,000.00 1,436,000,000.00 0.00 960,086,125.04
计
上述合计 0.00 3,890,368.76 0.00 0.00 2,392,000,000.00 1,436,000,000.00 0.00 960,086,125.04
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,506,000.00 银行承兑保证金
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
20
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,529,548,462.15 68,962,629.44 3,568.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
中国互
联网新
闻中
心、苏
州博观
九鼎创
业投资
中心
（有限
北京国
合伙）、 2019 年
新汇金 156,062 自有资 巨潮资
互联网 增资 20.30% 石药集 长期 不适用 0.00 0.00 否 12 月 19
股份有 ,400.00 金 讯网
团恩必 日
限公司
普药业
有限公
司、天
津世创
汇鑫企
业管理
中心
（有限
合伙）
156,062
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
,400.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
21
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
2,392,000,000. 1,436,000,0 17,917,902. 960,086,125 闲置募集资
其他 0.00 3,890,368.76 0.00
00 00.00 84 .04 金
2,392,000,000. 1,436,000,0 17,917,902. 960,086,125
合计 0.00 3,890,368.76 0.00 --
00 00.00 84 .04
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
除闲置募
集资金购
买理财产
品 9.56 亿
元外，公司
首次公开 其余尚未
2019 114,240.92 9,457.43 9,457.43 0 0 0.00% 107,731.74 0
发行 使用的募
集资金存
放在公司
募集资金
专用账户
内
合计 -- 114,240.92 9,457.43 9,457.43 0 0 0.00% 107,731.74 -- 0
募集资金总体使用情况说明
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]288
号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证
上[2019]133 号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于 2019 年 3 月 22 日在深圳证券交易所创业板上市交易。公
司首次公开发行人民币普通股（A 股）50,000,000 股，发行价格 24.47 元/股，募集资金总额 1,223,500,000.00 元，保荐机
构（主承销商）安信证券有限公司扣除承销及保荐费用 71,271,300.00 元后，于 2019 年 3 月 19 日将 1,152,228,700.00 元划
至公司募集资金专户。再行扣除审计验资费用、律师费用、信息披露费用及发行手续费合计 9,819,490.53 元后，募集资金
净额为 1,142,409,209.47 元。报告期内，公司置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 59,566,620.46 元，置换已支付
发行费用自筹资金 4,200,754.71 元，直接投入募集资金投资项目 25,267,208.87 元，支付发行费用 5,538,412.47 元，累计以
闲置募集资金购买理财产品 2,392,000,000.00 元，支付银行手续费 1,343.25 元，购买理财产品到期后归还 1,436,000,000.00
元，收到理财产品投资收益及利息收入 19,663,079.35 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投 项目达 项目可
是否已 截至期末 截止报告
资项目 募集资金 本报告 截至期末 到预定 本报告 是否达 行性是
变更项 调整后投 投资进度 期末累计
和超募 承诺投资 期投入 累计投入 可使用 期实现 到预计 否发生
目(含部 资总额(1) (3)＝ 实现的效
资金投 总额 金额 金额(2) 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) (2)/(1) 益
向 期 化
承诺投资项目
保健食
品和特
医食品 否 42,318.5 42,318.5 3,161.11 3,161.11 7.47% 0 0 不适用 否
生产项
目
保健品
研发中
否 30,832.67 30,832.67 0 0 0.00% 0 0 不适用 否
心建设
项目
营销体
系建设 否 18,159.71 18,159.71 0 0 0.00% 0 0 不适用 否
项目
新建保
健品软
胶囊产 否 16,500.04 16,500.04 3,560.26 3,560.26 21.58% 0 0 不适用 否
业化项
目
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
咖啡因
系列产
品节能
减排技 否 6,430 6,430 1,762.01 1,762.01 27.40% 0 0 不适用 否
术升级
改造项
目
承诺投
资项目 -- 114,240.92 114,240.92 8,483.38 8,483.38 -- -- 0 0 -- --
小计
超募资金投向
不适用 否
合计 -- 114,240.92 114,240.92 8,483.38 8,483.38 -- -- 0 0 -- --
未达到
计划进
度或预
计收益
不适用
的情况
和原因
（分具
体项目）
项目可
行性发
生重大
不适用
变化的
情况说
明
超募资 不适用
金的金
额、用途
及使用
进展情
况
募集资 不适用
金投资
项目实
施地点
变更情
况
募集资 不适用
金投资
24
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目实
施方式
调整情
况
适用
为顺利推进募投项目建成投产，在此次募集资金到位前，公司已使用自有资金预先投入到募投项目的建设。截止
2019 年 4 月 12 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 59,566,620.46 元，以自筹资金支付的
募集资
发行费用金额为 4,200,754.71 元，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具《石药集团新诺威制
金投资
药股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项审核报告》（德师报(核)字
项目先
(19)第[E00168]号）。公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支
期投入
付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 59,566,620.46 元和已支
及置换
付发行费用自筹资金 4,200,754.71 元。公司第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投
情况
入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构安信证券
股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募
投项目和已支付发行费用自筹资金的核查意见》。
用闲置 不适用
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况
项目实 不适用
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募
截至 2019 年 12 月 31 日，除闲置募集资金购买理财产品 9.56 亿元外，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司
集资金
募集资金专用账户内。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无
的问题
或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
25
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
保健食品的
泰州果维康 子公司 3,000.00 40,710.19 29,045.95 40,275.49 8,713.48 6,489.62
销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业发展前景与公司发展战略
近年来，国务院相继发布了《中国食物与营养发展纲要(2014—2020年)》，《“健康中国2030”规划纲要》，将“健康中国”
理念上升为国家战略，一系列扶持、促进健康产业发展的政策紧密出台，明确了对发展保健食品的支持。2017年6月，国务
院印发了《国民营养计划(2017-2030年)》，该计划指出要着力发展保健食品、营养强化食品、双蛋白食物等新型营养健康食
品。这些政策的陆续出台，将进一步推动功能食品行业的发展，为行业提供良好的发展环境。
未来公司将秉承着“健康承诺 善行天下”的企业发展理念，通过持续的产品创新，为顾客提供优质的功能食品，致力于
成为国内功能食品行业领先企业。2020年，公司将从深耕核心产品技术研发、实现关键技术突破，深入开展精益生产、降低
生产成本，提高产品质量，加大新产品研发力度，扩展产品线这几个方面强化公司核心竞争力，进一步做大做强公司规模。
（二）2020年经营计划
1、加大新产品研发力度，扩展产品线
公司将秉承专注、创新、责任、高效、合作的研发理念，对市场需求精准分析，优化产品管线，合理配置资源在优势领
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
域，重点突破，打破常规，持续创新。秉承研发一代、使用一代、储备一代的思路，进行新产品的开发和储备。
在咖啡因食品添加剂方面，2020年公司将继续在黄嘌呤衍生物领域重点突破，完成新产品的生产工艺研发。除黄嘌呤衍
生物的新产品开发方向外，公司还将在其他领域寻找新的突破口，建立新产品的研发管线，形成以咖啡因为主体，辐射多品
种多领域的研发管线，使企业永葆蓬勃活力。
在保健食品方面，以果维康维生素C含片为核心产品，2020年打造新单品——果维康牌B族维生素含片，同时丰富果维
康维生素C系列产品线如颗粒剂（50mg幼儿装）、咀嚼片（225mg孕乳装），研究天然VE、氨糖、辅酶Q10、多种维生素等
产品，寻找市场增量机会。
2、加强营销体系建设
深耕药店渠道，根据不同市场类型针对性开展营销活动。布局电商渠道及社群营销，从产品储备中遴选适合电商渠道特
点及目标人群需求的产品组合，制定区别于传统渠道的产品线；增强与电商平台的合作，提高线上曝光率，提升产品知名度
及认知度。
3、内部挖潜，提升生产指标，降低生产成本
随着咖啡因作为功能性食品等领域的功能被进一步拓展，市场对咖啡因产品的需求量逐渐增加，对咖啡因产品的质量要
求越来越高，对产品的品种多样化要求愈加强烈。近年来，公司不断接到客户对咖啡因产品的个性化订单，并开展了设备开
发、工艺改进等研究，满足日益增长的客户需要。此外，通过精益生产，降低成本，在日益激烈的市场竞争中占据优势。
2020年，公司将进一步内部挖潜，提升生产指标，降低成本，提升产品质量，进一步扩大个性化定制，增强产品的质量
优势。在咖啡因生产的关键工序实施降本增效设备升级，实施成品工序的自动化生产建设，提升生产效能，节降成本。
4、围绕业务模式推进分级培训，提升员工业务技能。
公司将进一步落实人力资源优化和管理体系提升计划，通过优化管理人员队伍和管理体系优化提升，提高管理人员水平，
提升管理效率，打造一支高效能团队。以提升员工技能为核心，紧紧围绕业务模式，细分各层级人员的工作内容及标准，针
对不同层级人员开展的系列培训，组织开展年度培训培养工作，助力业绩达成。
（三）公司可能面对的风险及应对措施
1、新型冠状病毒肺炎疫情风险
新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，宏观经济运行受到不同程度影响。2020年3月以来，随着疫情的全球性扩散，对公司
出口业务短期可能造成一定影响。
应对措施：公司高度重视疫情防控工作，在做好疫情防控的基础上，努力保障生产运营，截至本报告披露日，公司已完
全复工复产。同时，公司与供应商及客户保持及时沟通，对疫情进行密切跟踪和评估。
2、食品质量安全控制的风险
公司所处行业为食品制造业，主要产品包括咖啡因类产品、维生素类保健食品等。随着消费者对食品安全和权益保护意
识的增强、政府部门对食品安全监管的日趋严格，食品质量控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司已经通过了GMP
认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证以及OHSAS18001职业健
康安全管理体系认证，严格进行产品质量控制。公司自成立以来，从未发生重大食品质量安全事故。尽管公司应对风险的能
力较强，但仍不能完全规避食品质量安全控制风险。
应对措施：公司继续建立健全的食品安全质量控制体系，实现对研发、采购、生产、销售等各环节的食品安全保障，严
格进行产品质量控制。
3、市场竞争风险
作为功能食品的供应商，本行业下游客户对功能食品产品的质量、品牌等要求较高，因此对于行业新进入者存在一定技
术、品牌和质量控制及销售渠道壁垒。但长期来看，随着同行业企业以及新进入者逐渐加大投入，不断实现技术创新，行业
内竞争可能日益加剧。除此之外，竞争对手通过降价等方式，也可能加剧行业竞争，导致综合毛利率下降，影响公司的盈利
能力，公司将可能面临越来越激烈的市场竞争风险。
应对措施：公司将持续提升公司在技术水平、产品质量、客户关系、品牌声誉等方面具有竞争优势，加大技术创新和管
理创新，持续优化产品结构，巩固发展市场地位。
4、产品注册或备案未能获得批准的风险
为了保证业务的持续发展，公司现在及将来均会根据国家相关法律法规的规定为新产品申请保健食品批准证书。在注册
27
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
或备案的保健食品批准证书申请过程中，国家食品药品监督管理部门会对申报材料的完备性、申报产品的理论依据、配方、
技术、工艺以及所声称的功效等进行审核，再作出给予批准或不批准的决定。因此，产品注册或备案批准证书申请具有一定
的不确定性。
应对措施：公司将持续提升产品研发能力，提升在产品配方理论依据、配方原料配比、生产工艺等方面的能力。
5、新产品开发风险
公司在进行新产品投入之前虽然经过充分的市场需求论证，但随着市场竞争的不断加剧，公司如果不能及时准确地把握
市场需求，将导致公司研发的新产品不能获得市场认可，对公司市场竞争能力产生不利影响。
应对措施：公司将持续进行研发投入，坚持以市场需求为导向，注重在产品开发、技术升级的基础之上对市场需求进行
充分的论证。
6、募集资金投向的风险
公司本次募集资金将投资于“保健食品和特医食品生产项目”、 “保健品研发中心建设项目”、 “营销体系建设项目”、 “保
健品软胶囊产业化项目”及“咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”。项目建成后，年新增销售收入和年新增利润总额
将大幅增加。虽然本次募集资金投资项目的提出经过了慎重的可行性研究论证，并对公司的竞争优势、营销网络和管理能力
等进行了深入分析。公司认为新增产能的规模与市场规模以及公司业务发展目标相适应，但不排除由于市场环境的变化，募
集资金投资项目的实际效益与可行性研究报告预计的效益存在一定的差异。如果项目建成投产后市场环境发生了较大不利变
化或市场开拓不能如期推进，公司届时将面临产能扩大导致的产品销售风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
巨潮资讯网， 2019 年 11 月 8 日投资
2019 年 11 月 07 日 实地调研 个人
者关系活动记录表
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.4
每 10 股转增数（股） 11
分配预案的股本基数（股） 200,000,000
现金分红金额（元）（含税） 28,000,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 28,000,000.00
可分配利润（元） 766,875,780.42
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司于 2020 年 3 月 20 日召开了第四届董事会第二十二次会议，会议审议并通过了《关于 2019 年度利润分配及资本公积
金转增股本预案的议案》，同意公司以截至 2019 年 12 月 31 日公司总股本 200,000,000 股为基数，向全体股东以每 10 股派
发现金红利人民币 1.4 元（含税），合计派发现金红利 28,000,000.00 元；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 11
股，转增后公司总股本将增加至 420,000,000 股。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2017及2018年度公司未进行利润分配及资本公积转增股本。
2019年度利润分配及资本公积转增股本情况如下：
公司于 2020年3月20日召开了第四届董事会第二十二次会议，会议审议并通过了《关于2019年度利润分配及资本公积金转增
股本预案的议案》，同意公司以截至2019年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利人
民币1.4元（含税），合计派发现金红利28,000,000.00元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增11股，转增后公司总股
本将增加至420,000,000股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2019 年 28,000,000.00 273,197,126.61 10.25% 0.00 0.00% 28,000,000.00 10.25%
2018 年 0.00 223,840,143.77 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 194,911,146.21 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
30
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
1、除在发行人首次公开发行股票时将间接持有的部分发行人老股
公开发售外（如涉及），自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转
让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前直接或间接
持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司股票上市
后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开
发行价格，或上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后
第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定期限在上
实际控制人就股份 述锁定期限基础上自动延长 6 个月（期间如发生除权除息事项，发
2017 年 12 月 2019 年 3 月 22 日
蔡东晨 锁定、持股及减持 行价应相应调整）。上述承诺事项不因本人实际控制人地位的改变 正常履行中
首次公开发行或再融资 15 日 -2022 年 3 月 21 日
意向的承诺 导致无效。3、本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的
时所作承诺
公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，
在锁定期满后两年内合计减持股份数量不超过本人直接或间接持
有的发行人股份总数的 40%，并在减持前 3 个交易日通过公司予以
公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、
送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限
和股份数将相应进行调整）；上述承诺事项不因本人实际控制人地
位的改变导致无效。
恩必普药业、欧意 控股股东、控股股 1、除在发行人首次公开发行股票时将持有的部分发行人老股公开 2017 年 10 月 2019 年 3 月 22 日
正常履行中
药业 东的一致行动人、 发售外（如涉及），自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或 25 日 -2022 年 3 月 21 日
31
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
持股 5%以下股东 者委托他人管理本公司在发行人首次公开发行股票前直接或间接
就股份锁定的承诺 持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；2、发行人股
票上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于
首次公开发行价格，或上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则
为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定
期限在上述锁定期限基础上自动延长 6 个月；3、本公司减持股份、
减持方式应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。本公司在发
行人首次公开发行股票前直接或间接持有的发行人股份在锁定期
满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，并在减持前 3 个交
易日通过公司予以公告，两年内合计减持股份数量不超过本公司直
接或间接持有的发行人股份总数的 40%，且减持价格不低于发行人
首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、
配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）。
1、除在发行人首次公开发行股票时将间接持有的部分发行人老股
公开发售外（如涉及），自发行人股票上市之日起 36 个月内，本人
承诺不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前直
接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司
股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于
首次公开发行价格，或上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则
间接持有公司股份 为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定
潘卫东、王怀玉、
的董事、监事、高 期限在上述锁定期限基础上自动延长 6 个月（期间如发生除权除息
卢华、田玉妙、韩 2017 年 10 月 2019 年 3 月 22 日
级管理人员就股份 事项，发行价应相应调整）。上述承诺事项不因本人的离职或职务 正常履行中
峰、张继勇、冯志 25 日 -2022 年 3 月 21 日
锁定、持股及减持 变更导致无效。3、本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持
军、刘刚叁、杜英
意向的承诺 有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减
持，在锁定期满后两年内合计减持股份数量不超过本人直接或间接
持有的发行人股份总数的 40%，并在减持前 3 个交易日通过公司予
以公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、
送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限
和股份数将相应进行调整）。上述承诺事项不因本人的离职或职务
变更导致无效。4、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，
32
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
本人所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过本人
直接或间接持有的公司股份总数的 25%。离职后半年内，不转让本
人持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内
申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持
有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第
十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人
直接或间接持有的公司股份。
间接持有公司股份 详见招股说明书"重大事项提示"之"一、实际控制人和发行人的股东
的董事、监事、高 及董事、监事、高级管理人员等关于股份锁定、持股及减持意向等
2018 年 03 月 2019 年 3 月 22 日
郭玉民 级管理人员就股份 的承诺"之"（四）间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员 正常履行中
09 日 -2022 年 3 月 21 日
锁定、持股及减持 潘卫东、王怀玉、卢华、田玉妙、郭玉民、韩峰、张继勇、冯志军、
意向的承诺 刘刚叁、杜英就股份锁定、持股及减持意向的承诺"
公司稳定股价措施包括：控股股东、有责任的董事和高级管理人员
增持公司股票；公司回购股票；董事会、股东大会通过的其他稳定
股价措施。上述措施可单独或合并采用。1、增持措施：当触发前
述稳定股价启动条件时，公司控股股东、有责任的董事和高级管理
人员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，积极配合
并保证公司按照要求制定并启动稳定股价的实施方案。公司控股股
东、有责任的董事和高级管理人员应在不迟于股东大会审议通过股
公司、恩必普药业、
价稳定预案具体方案后的 5 个交易日内，根据股东大会审议通过的
潘卫东、王怀玉、 关于公司上市后三
稳定股价具体方案，在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公 2017 年 10 月 2019 年 3 月 22 日
卢华、田玉妙、韩 年内稳定股价的预 正常履行中
司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 25 日 -2022 年 3 月 21 日
峰、张继勇、冯志 案及其承诺
等法律法规的条件和要求，且增持股票数量不应导致公司股权分布
军、刘刚叁、杜英
不符合上市条件的前提下，增持公司股票。（1）控股股东增持①控
股股东应在触发稳定股价措施日起 10 个交易日内，就其是否有增
持公司股份的具体计划书面通知公司并由公司公告。如有具体计
划，应包括增持股份的价格或价格区间、定价原则，拟增持股份的
种类、数量及占总股本的比例，增持股份的期限以及届时有效的法
律、法规、规范性文件规定应包含的其他信息。控股股东应在稳定
股价方案公告后的 5 个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。②
33
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
控股股东承诺其增持股份的资金总额不低于上一年度控股股东从
公司所获得现金分红税后金额的 20%；连续十二个月增持公司股份
数量不超过公司总股本的 2%。若公司股价已经不满足启动稳定公
司股价措施条件的，控股股东可不再增持公司股份。③除因继承、
被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定
措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及实施方案
期间，不转让其持有的公司股份。除经公司股东大会非关联股东同
意外，不由公司回购其持有的股份。（2）有责任的董事和高级管理
人员增持：①有责任的董事和高级管理人员应就其增持公司股票的
具体计划（应包括拟增持股票数量范围、价格区间、完成时间等信
息）书面通知公司并由公司进行公告。②有责任的公司董事和高级
管理人员承诺，其用于增持公司股票的货币资金不少于该等董事、
高级管理人员上年度从公司获取的税前薪酬总和的 20%，但不超过
税前薪酬总和。若公司股价已经不满足稳定公司股价措施启动条件
的，本人可不再增持公司股份。③公司及控股股东、公司上市时任
职的董事和高级管理人员应当促成公司新聘任的有责任的董事和
高级管理人员遵守本预案并签署相关承诺。触发前述股价稳定措施
的启动条件时，公司控股股东、董事、高级管理人员不因其在股东
大会审议稳定股价具体方案及实施方案期间内不再作为控股股东
和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。详见
招股说明书"重大事项提示"之"二、关于公司上市后三年内稳定股价
的预案"
关于公司上市后三
详见招股说明书"重大事项提示"之"二、关于公司上市后三年内稳定 2018 年 03 月 2019 年 3 月 22 日
郭玉民 年内稳定股价的预 正常履行中
股价的预案" 09 日 -2022 年 3 月 21 日
案
承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
公司、恩必普药业、关于招股说明书不
其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。因
潘卫东、王怀玉、 存在虚假记载、误 2017 年 10 月
公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者 长期 正常履行中
卢华、田玉妙、韩 导性陈述或者重大 25 日
重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔
峰、张继勇、冯志 遗漏的承诺
偿投资者损失。详见招股说明书"重大事项提示"之"三、关于招股说
34
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
军、刘刚叁、杜英 明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺"
关于招股说明书不
存在虚假记载、误 详见招股说明书"重大事项提示"之"三、关于招股说明书不存在虚假 2018 年 03 月
郭玉民 长期 正常履行中
导性陈述或者重大 记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺" 09 日
遗漏的承诺
承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
关于招股说明书不 其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。因
存在虚假记载、误 公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者 2017 年 12 月
蔡东晨 长期 正常履行中
导性陈述或者重大 重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔 15 日
遗漏的承诺函 偿投资者损失。详见招股说明书"重大事项提示"之"三、关于招股说
明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺"
1、公司董事、高级管理人员承诺：（1）承诺不得无偿或以不公平
条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司
利益。（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消费
行为应低于平均水平。（3）承诺不得动用公司资产从事与本人履行
职责无关的投资、消费活动。 （4）承诺积极推动公司薪酬制度的
完善，使之更符合填补摊薄即期回报的要求；支持公司董事会或薪
恩必普药业、蔡东 酬与考核委员会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回
晨、潘卫东、王怀 报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。（5）
关于填补被摊薄即
玉、卢华、田玉妙、 承诺在推动公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公 2017 年 10 月
期回报的措施及承 长期 正常履行中
韩峰、张继勇、冯 司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞 25 日
诺
志军、刘刚叁、杜 成票。 （6）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布填补摊薄即
英 期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规
定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会
及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的
规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（7）本人承诺
全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此
作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给公
司或者股东造成损失的，本人愿意：①在股东大会及中国证监会指
35
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或股东的补偿责
任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构
按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的
相关监管措施。2、公司控股股东及实际控制人承诺：（1）承诺不
得越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。（2）在中国证
监会、深圳证券交易所另行发布填补摊薄即期回报措施及其承诺的
相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本公司/本人承诺与
该等规定不符时，本公司/本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证
券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以
符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（3）承诺全面、完整、
及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出
的任何有关填补回报措施的承诺。若本公司/本人违反该等承诺，给
公司或者其他股东造成损失的，本公司/本人愿意：①在股东大会及
中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/
或其他股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交
易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公
司/本人作出的处罚或采取的相关监管措施。
关于填补被摊薄即
详见招股说明书"重大事项提示"之"五、填补被摊薄即期回报的措施 2018 年 03 月
郭玉民 期回报的措施及承 长期 正常履行中
及承诺" 09 日
诺
公司承诺拟采取如下措施填补被摊薄的即期回报：1、现有业务板
关于填补被摊薄即
块运营状况、发展态势，面临的主要风险及改进措施；2、提高日 2017 年 12 月
公司 期回报的措施及承 长期 正常履行中
常运营效率，降低运营成本，提升经营业绩的具体措施。详见招股 15 日
诺
说明书"重大事项提示"之"五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺"
利润分配具体政策 1、利润分配的形式：公司采取现金、股票或者
现金与股票相结合等法律规范允许的其他形式分配利润；公司董事
2017 年 10 月
公司 利润分配的承诺 会可以根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状 长期 正常履行中
25 日
况，提议公司进行中期分红。2、现金分红的具体条件：①公司该
年度的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取盈余公积金后剩余的
36
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
税后利润）为正值；②审计机构对公司当年度财务报告出具标准无
保留意见的审计报告；③未来十二个月内无重大投资计划或重大现
金支出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支
出以及该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍
能够得到满足。3、现金分红的比例：在满足现金分红具体条件的
前提下，公司以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润
的 10%。公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自
身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分下
列情形，并按照《公司章程（草案）》规定的程序，提出差异化的
现金分红政策。4、股票股利分配条件：在公司经营情况良好，并
且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利
有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金股利分配之
余，提出股票股利分配预案。
实际控制人关于减
详见招股说明书"第七节 同业竞争与关联交易"之"五、发行人拟采
少和避免关联交易 2017 年 12 月
蔡东晨 取的规范和减少关联交易的措施"之"（二）控股股东和实际控制人 长期 正常履行中
的声明、承诺及保 15 日
减少、避免关联交易的承诺"
证函
控股股东关于减少
详见招股说明书"第七节 同业竞争与关联交易"之"五、发行人拟采
和避免关联交易的 2017 年 10 月
恩必普药业 取的规范和减少关联交易的措施"之"（二）控股股东和实际控制人 长期 正常履行中
声明、承诺及保证 25 日
减少、避免关联交易的承诺"
函
实际控制人关于避 详见招股说明书"第七节 同业竞争与关联交易"之"二、同业竞争情 2017 年 12 月
蔡东晨 长期 正常履行中
免同业竞争的承诺 况"之"（五）避免同业竞争的承诺" 15 日
控股股东关于避免 详见招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“二、同业竞 2017 年 10 月
恩必普药业 长期 正常履行中
同业竞争的承诺 争情况”之“（五）避免同业竞争的承诺” 25 日
公司未能履行相关承诺的约束措施 1、在股东大会及中国证监会指
关于承诺履行的约 定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众 2017 年 10 月
公司 长期 正常履行中
束措施 投资者道歉；2、对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董 25 日
事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；3、如果因公司
37
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司
将向投资者依法承担赔偿责任；4、若因违反上述承诺而被司法机
关和/或行政机关作出相应裁决、决定，公司将严格依法执行该等裁
决、决定；5、公司将在定期报告中披露公司及其控股股东、公司
董事及高级管理人员的公开承诺履行情况，和未履行承诺时的补救
及改正情况。
公司控股股东恩必普药业未能履行相关承诺的约束措施 1、在股东
大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因
并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得直接或间接转让发行人
股份，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺
的不利影响已经消除。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履
行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；3、暂不领取发行
人分配利润中归属于本公司的部分，直至相关承诺已经履行或替代
措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除；4、如果因未
关于承诺履行的约 2017 年 12 月
恩必普药业 履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并在获 长期 正常履行中
束措施 15 日
得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户；5、如
果本公司未履行承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，
依法赔偿投资者损失；6、如果发行人未履行承诺事项，致使投资
者在证券交易中遭受损失的，并且，经有权部门认定本公司应承担
责任的，本公司承诺并事先同意发行人以应向本公司支付的现金分
红全部直接用于向投资者承担赔偿责任；7、若因违反上述承诺而
被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本公司将严格依法
执行该等裁决、决定。
1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的
具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得直接或间接转
潘卫东、王怀玉、
让公司股份，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履
卢华、田玉妙、韩 关于承诺履行的约 2017 年 12 月
行承诺的不利影响已经消除。因继承、被强制执行、上市公司重组、 长期 正常履行中
峰、张继勇、冯志 束措施 15 日
为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；3、暂不领取
军、刘刚叁、杜英
公司分配利润中归属于本人的部分，直至相关承诺已经履行或替代
措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除；4、在违反相
38
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
关承诺发生之日起五个工作日内，主动申请调减或停发薪酬或津
贴，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的
不利影响已经消除；5、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，
所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支
付给公司指定账户；6、本人未履行相关承诺，致使投资者在证券
交易中遭受损失的，依法赔偿投资者损失；7、若因违反上述承诺
而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本人将严格依法
执行该等裁决、决定。
公司实际控制人蔡东晨先生未能履行相关承诺的约束措施 1、在股
东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原
因并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得直接或间接转让公司
股份，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺
的不利影响已经消除。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履
行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外； 3、暂不领取公司
分配利润中归属于本人的部分，直至相关承诺已经履行或替代措施
实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除；4、如果因未履行
关于承诺履行的约 2017 年 12 月
蔡东晨 相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益 长期 正常履行中
束措施 15 日
的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；5、如果本人未
履行承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿
投资者损失；6、如果公司未履行承诺事项，致使投资者在证券交
易中遭受损失的，并且，经有权部门认定本人应承担责任的，本人
承诺并事先同意公司以应向本人支付的现金分红以及扣减应向本
人支付的薪酬全部直接用于向投资者承担赔偿责任；7、若因违反
上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本人将
严格依法执行该等裁决、决定。
详见招股说明书"重大事项提示"之"四、关于承诺履行的约束措施"
关于承诺履行的约 2018 年 03 月
郭玉民 之"（四）董事、监事及高级管理人员未能履行相关承诺的约束措 长期 正常履行中
束措施 09 日
施"
股权激励承诺
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完
不适用
成履行的具体原因及下
一步的工作计划
40
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十二节 财务报告 二十七、重要会计政策和会计估计变更”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十二节 财务报告 八、合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 廖志勇、邢灿灿
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
41
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
聘任、解聘会计师事务所情况说明
公司于2019年12月3日召开了第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十六次次会议，审议通过了《关于变更会
计师事务所的议案》，公司拟不再聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构，拟改聘信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，聘期一年。该议案已经2019年第三次临时股东大会审议通过。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
42
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年11月15日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于拟参与北京国
新汇金股份有限公司挂牌增资暨关联交易的议案》。公司拟使用不超过16,000.00万元自有资金，作为意向投资方参与北京国
新汇金股份有限公司挂牌增资事项，拟认购不超过2,600.00万股股份，公司控股股东恩必普药业已持有北京国新汇金股份有
限公司（以下简称“国新汇金”）12.26%股权，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，恩必普药业为公司
的关联法人，公司的上述投资行为形成关联双方共同投资，构成关联交易。2019年12月12日，公司与国新汇金及其股东签署
《增资协议》，公司使用15,606.24万元认购国新汇金2,600.00万股股份,其中2,600.00万元计入国新汇金注册资本，其余
13,006.24万元计入国新汇金资本公积。本次增资完成后，公司持有国新汇金20.30%股份。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于拟参与北京国新汇金股份有限公司挂
2019 年 11 月 16 日 巨潮资讯网
牌增资暨关联交易的公告
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
43
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 暂时闲置募集资金 239,200 95,600 0
合计 239,200 95,600 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司始终秉承着“健康承诺 善行天下”的企业发展理念，坚持诚信经营，积极履行社会责任。
（1）股东权益保护
公司自上市以来严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行了信息披露，维护广大投资者的利益。公司通过投资者电话、公
司官网以及投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高公司的透明度和诚信度。
公司一直非常重视对股东的合理投资回报，同时兼顾公司的可持续发展， 制定了持续、稳定、科学的分红政策。公司
积极落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》
的相关要求，在《公司章程》及《首次公开发行股票并在创业板上市后未来三年股东分红回报规划》中进一步明确了利润分
配方式、现金分红的条件及比例等事项。完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小
投资者权益保障机制。
（2）职工权益保护
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，保护职工合法权益，同时建立起较为完善的绩效考核体系。
注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，为员工提供良好的劳动环境。
（3）环境保护
公司高度重视环保工作，严格遵守国家环境保护方面的法律法规，严格遵守环保方面的法律法规，在报告期内所排放的
各项污染物符合国家和地方标准，无环境保护方面的违法违规现象发生，组织完成多项重点源头减排项目。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
石家庄市栾
石药集团新
城区污水处
诺威制药股 COD 连续 1 环保污水站 ≤240mg/l 94.364t/a 113.5 t/a 无
理厂协议标
份有限公司
准
石家庄市栾
石药集团新
城区污水处
诺威制药股 氨氮 连续 1 环保污水站 ≤25 mg/l 9.192 t/a 23.9 t/a 无
理厂协议标
份有限公司
准
工业企业挥
发性有机物
石药集团新
车间二羟丙 排放控制标
诺威制药股 非甲烷总烃 连续 1 ≤60 mg/m3 0.1161 t/a 2.38 t/a 无
茶碱房顶 准
份有限公司
DB13/2322-
2016
45
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
工业企业挥
发性有机物
石药集团新
车间可可碱 排放控制标
诺威制药股 非甲烷总烃 连续 1 ≤60 mg/m3 0.051 t/a 4.98 t/a 无
房顶 准
份有限公司
DB13/2322-
2016
防治污染设施的建设和运行情况
公司环保管理制度和运行操作规程完善，各项污染处理设施运行正常，已发挥了减少污染物排放和生态环境保护作用。
1、废水污染物治理方面
环保废水处理工艺主要采用芬顿+好氧（A/O）+深度处理，操作人员按操作规范进行管控，污水处理设施的正常运行，
污水排放达标。
2、废气污染物治理方面
公司车间和污水站等废气全部进行了处理，根据不同废气的性质采用不同的处理工艺，处理达标后进行排放。
3、固废废物处理
固废交由资质的单位进行处置。
4、噪声防治治理
厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准要求。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司建设项目已按相关法律法规办理了环评手续，2019年全年，公司涉及环评的建设项目取得的环评文件、环评批复
及验收情况如下表所示：
项目名称 备案 环评批复 环保验收
废水氨氮深度处理项目 石家庄市栾城区行政审批局 石栾审环表【2018】128号 石栾环验[2019]17号
2017.07.31
公司已于2017年10月31日取得了石家庄行政审批局核发的《排污许可证》（证书编号：91130100787019708G001P），许
可有效期自2017年10月31日至2020年10月30日，符合《排污许可管理办法（试行）》等相关法规的规定。
突发环境事件应急预案
公司根据环境保护部门的相关要求编制了突发环境事件应急预案，预案中阐述了公司突发环境事件的应急组织体系，预
防与预警、应急响应、信息报告、应急处置等内容。应急预案已在石家庄市生态环境局栾城区分局备案.
环境自行监测方案
公司根据环境保护部门的相关要求，委托具有相关资质的第三方环境监测机构定期对公司进行监测，并出具《监测报告》
或《检测报告》，报告均显示，公司的废气、废水、噪声等排放指标合格，符合排放标准。
其他应当公开的环境信息
公司严格遵守国家环境保护方面的法律法规，截止2019年12月无环境保护方面的违法违规现象发生，符合国家的法律法
规要求。
其他环保相关信息
无
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
46
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
47
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 150,000,000 100.00% 150,000,000 75.00%
3、其他内资持股 150,000,000 100.00% 150,000,000 75.00%
其中：境内法人持股 150,000,000 100.00% 150,000,000 75.00%
二、无限售条件股份 50,000,000 50,000,000 50,000,000 25.00%
1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 50,000,000 25.00%
三、股份总数 150,000,000 100.00% 50,000,000 50,000,000 200,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公
司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。本次发行完成后公司的股份总数由15,000万股增至20,000万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公
司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公
司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在深圳证券交易所创业板向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。公司总股本由15,000万
股增加至20,000万股，致使公司2019年度的每股收益及每股净资产等指标被摊薄，2019年度基本每股收益1.46元/股，去年同
期为1.49元/股；报告期期末，归属于上市公司股东的每股净资产12.03元，上年末为6.61元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名 发行价格
发行日期 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期
称 （或利率）
股票类
人民币普通股（A 股）2019 年 03 月 13 日 24.47 50,000,000 2019 年 03 月 22 日 50,000,000
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公
司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公
司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。
报告期末公司总资产为285,237.31万元，比年初增长105.09%，归属于上市公司股东的所有者权益240,639.97万元，
比年初增长142.88%。报告期末公司资产负债率为15.32%, 比年初降低12.82%。
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告 报告期末表
年度报告披露日前上一
披露日前 决权恢复的
报告期末普通 月末表决权恢复的优先
27,763 上一月末 26,314 优先股股东 0 0
股股东总数 股股东总数（如有）（参
普通股股 总数（如有）
见注 9）
东总数 （参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 售条件的
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量
石药集团恩必
境内非国有法
普药业有限公 74.02% 148,035,000 0 148,035,000 0
人
司
石药集团欧意 境内非国有法
0.98% 1,965,000 0 1,965,000 0
药业有限公司 人
曲劲凡 境内自然人 0.19% 372,600 372,600 372,600
关红 境内自然人 0.11% 217,200 217,200 217,200
钮福珍 境内自然人 0.09% 180,000 180,000 180,000
刘秀杰 境内自然人 0.09% 173,800 173,800 173,800
熊阳 境内自然人 0.08% 169,250 169,250 169,250
郑重 境内自然人 0.08% 163,464 163,464 163,464
沈珍娟 境内自然人 0.08% 160,000 160,000 160,000
李增梅 境内自然人 0.08% 151,000 151,000 151,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 4）
上述股东关联关系或一致行动 石药集团恩必普药业有限公司与石药集团欧意药业有限公司系一致行动人。未知其他前十大
的说明 股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
曲劲凡 372,600 人民币普通股 372,600
关红 217,200 人民币普通股 217,200
钮福珍 180,000 人民币普通股 180,000
刘秀杰 173,800 人民币普通股 173,800
熊阳 169,250 人民币普通股 169,250
郑重 163,464 人民币普通股 163,464
沈珍娟 160,000 人民币普通股 160,000
李增梅 151,000 人民币普通股 151,000
沈志芳 129,000 人民币普通股 129,000
李豫晓 127,200 人民币普通股 127,200
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股
未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
股东和前 10 名股东之间关联
关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说
无
明（如有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
石药集团恩必普药业有限公司 卢圣杰 2003 年 04 月 23 日 911301007468953573 药品的研发、生产及销售
控股股东报告期内控股和参股
的其他境内外上市公司的股权 无
情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
蔡东晨 本人 中国 是
主要职业及职务 蔡东晨先生现任石药集团董事长、石药控股董事长。
石药集团于 1994 年 6 月 21 日在香港联交所上市。2015 年 4 月，蔡东晨先生直接和间接控
过去 10 年曾控股的境内外上
制石药集团 29.9993%的股权，成为石药集团的实际控制人。截至 2019 年 12 月 31 日，蔡东
市公司情况
晨先生直接和间接合计控制石药集团 23.16%的股权。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2017 年 12 2020 年 01
潘卫东 董事长 现任 男 51 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
王怀玉 董事 现任 男 57 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
卢华 董事 现任 男 48 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
田玉妙 董事 现任 女 55 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2018 年 03 2020 年 01
郭玉民 董事 现任 男 48 0 0 0 0 0
月 09 日 月 24 日
董事、总 2017 年 12 2020 年 01
韩峰 现任 男 46 0 0 0 0 0
经理 月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
郭顺星 独立董事 现任 男 62 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
徐一民 独立董事 现任 男 46 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
耿立校 独立董事 现任 男 44 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
监事会主 2017 年 12 2020 年 01
张继勇 现任 男 44 0 0 0 0 0
席 月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
王进平 监事 现任 男 49 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
郭忠超 职工监事 现任 男 41 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
冯志军 副总经理 现任 男 47 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
2017 年 12 2020 年 01
刘刚叁 副总经理 现任 男 55 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
55
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
董事会秘
2017 年 12 2020 年 01
杜英 书、财务 现任 女 52 0 0 0 0 0
月 25 日 月 24 日
总监
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员简介
潘卫东先生：中国国籍，无境外永久居留权，1969年12月出生，EMBA。曾就职于石家庄艺术中心、河北制药（集团）
有限公司、中诺药业。现任石药集团执行董事，石药控股董事、执行总裁。现为公司董事长。
王怀玉先生：中国国籍，无境外永久居留权，1963年4月出生，本科学历。曾就职于承德市制药厂、承德市第一制药厂、
华北制药天星有限公司、石药集团河北中润制药有限公司、维生药业、石药集团中润制药（内蒙古）有限公司。现任石药集
团执行董事，石药控股董事、执行总裁。现为公司董事。
卢 华先生：中国国籍，无境外永久居留权，1972年2月出生，博士研究生学历。曾就职于石药集团河北中润制药有限
公司、宏源热电、石药圣雪、中诺药业。现任石药集团执行董事，石药控股董事、执行总裁。现为公司董事。
田玉妙女士：中国国籍，无境外永久居留权，1965年1月出生，研究生学历。曾就职于石家庄化工四厂、河北制药（集
团）有限公司、山西银湖制药有限责任公司、中诺药业、石药控股。现为公司董事。
郭玉民先生：中国国籍，无境外永久居留权，1972年9月出生，本科学历，医药工程中级工程师。曾就职于石家庄第二
制药厂、中诺药业、石药控股。现任江苏泰诺董事长、总经理。现为公司董事。
韩 峰先生：中国国籍，无境外永久居留权，1974年8月出生，本科学历。曾就职于石家庄市第一制药厂一分厂、石家
庄制药集团新诺威药业有限公司。现为公司董事、总经理。
徐一民先生：中国国籍，无境外永久居留权，1974年9月出生，博士研究生学历，中国注册会计师。现任河北经贸大学
发展战略与规划研究室副主任、硕士研究生导师，现为公司独立董事。
郭顺星先生：中国国籍，无境外永久居留权，1958年1月出生，博士研究生学历。曾就职于山西省药材公司。现任中国
医学科学院药用植物研究所生物技术中心主任、部重点实验室副主任、博士生导师，现为公司独立董事。
耿立校先生：中国国籍，无境外永久居留权，1976年4月出生，博士研究生学历。现任河北工业大学经济管理学院副院
长，现为公司独立董事。
（二）监事会成员简介
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。公司本届监事会之股东监事由公司2017年第一次临时股东大会选
举产生，本届监事会之职工代表监事由公司职工代表大会选举产生。公司本届监事会任期三年（2017年1月至2020年1月），
任期届满后可连选连任。公司本届监事会成员的基本情况如下：
张继勇先生：中国国籍，无境外永久居留权，1976年11月出生，本科学历。曾就职于优金生物技术有限公司。现任石
药集团人力资源中心总监，现为公司监事会主席。
王进平女士：中国国籍，无境外永久居留权，1971年3月出生，研究生学历。曾就职于石药集团河北中润制药有限公司。
现为公司监事。
郭忠超先生：中国国籍，无境外永久居留权，1979年4月出生，本科学历。曾就职于石药集团河北中润制药有限公司、
石药集团。现任公司安全工程师，现为公司职工监事。
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（三）高级管理人员简介
根据公司章程，公司高级管理人员为公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书，各高级管理人员基本情况如
下：
韩 峰先生：中国国籍，无境外永久居留权，1974年8月出生，本科学历。曾就职于石家庄市第一制药厂一分厂、石家
庄制药集团新诺威药业有限公司。现为公司董事、总经理。
冯志军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1973年1月出生，本科学历，高级工程师。曾就职于维生药业。现任公司
副总经理。
杜 英女士：中国国籍，无境外永久居留权，1968年2月出生，研究生学历。曾就职于中诺药业、河北宏源化工有限公
司、石药集团。现任公司财务总监、董事会秘书。
刘刚叁先生：中国国籍，无境外永久居留权，1965年5月出生，研究生学历，正高级工程师。曾就职于华北制药集团新
药研究开发有限责任公司、华北制药（河北）神草有限公司、石药集团中奇制药技术（石家庄）有限公司。现任公司副总经
理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任的职 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
务 取报酬津贴
潘卫东 恩必普药业 董事 2009 年 06 月 06 日 否
潘卫东 欧意药业 董事 2010 年 11 月 25 日 否
卢华 欧意药业 董事 2018 年 10 月 15 日 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任的职 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
务 取报酬津贴
潘卫东 石药集团 执行董事 2006 年 10 月 01 日 是
潘卫东 石药控股 董事、执行总裁 2004 年 09 月 06 日 否
潘卫东 中诺药业 董事 2007 年 02 月 27 日 否
潘卫东 诗薇制药 董事 2010 年 06 月 28 日 否
潘卫东 共成国际有限公司 董事 2017 年 06 月 23 日 否
深圳前海石药医疗科技有
潘卫东 董事长 2016 年 09 月 05 日 否
限公司
三亚石药德中健康产业园
潘卫东 董事长 2015 年 10 月 21 日 否
有限公司
潘卫东 河北果维康 董事长 2015 年 10 月 21 日 否
潘卫东 中诺泰州 董事长 2017 年 03 月 20 日 否
王怀玉 石药集团 执行董事 2010 年 10 月 08 日 是
王怀玉 石药控股 董事、执行总裁 2011 年 12 月 05 日 否
王怀玉 中诺药业 董事 2013 年 05 月 14 日 否
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
石药集团内蒙古中诺药业
王怀玉 董事长、总经理 2020 年 01 月 19 日 否
有限公司
王怀玉 河北华荣制药有限公司 董事长 2019 年 03 月 18 日 否
王怀玉 维生药业 董事长 2015 年 12 月 21 日 否
卢 华 石药集团 执行董事 2015 年 09 月 07 日 是
卢 华 石药控股 董事、执行总裁 2011 年 12 月 05 日 否
卢 华 中诺药业 董事 2009 年 08 月 21 日 否
石药集团中诚医药物流有
卢 华 董事长 2019 年 11 月 06 日 否
限公司
河北石药美威现代中药有
卢 华 董事长 2018 年 10 月 23 日 否
限公司
卢 华 衡水市仁和医药有限公司 董事 2019 年 08 月 14 日 否
卢 华 中诚医药邯郸有限公司 董事 2019 年 05 月 23 日 否
石药集团江苏恩普医疗器
卢 华 董事 2018 年 08 月 06 日 否
械有限公司
石家庄欧意和医药销售有
卢 华 董事 2018 年 09 月 27 日 否
限公司
卢 华 中诚医药沧州有限公司 董事 2019 年 05 月 14 日 否
石家庄百姓惠康药房有限
田玉妙 执行董事、总经理 2017 年 01 月 24 日 否
公司
郭玉民 河北佳领医药有限公司 董事长 2016 年 06 月 06 日 否
石药凰璐医疗器械泰州有
郭玉民 董事长、总经理 2016 年 09 月 18 日 否
限公司
石家庄普恩堂传统中医门
郭玉民 执行董事 2017 年 02 月 16 日 否
诊部有限公司
郭玉民 江苏泰诺 董事长、总经理 2013 年 03 月 27 日 否
郭玉民 安沃勤 董事长 2014 年 12 月 27 日 否
石药集团江苏佳领电子商
郭玉民 董事长 2017 年 02 月 27 日 否
务有限公司
郭玉民 广西泰诺制药有限公司 董事 2016 年 03 月 22 日 否
郭玉民 河北永丰药业有限公司 执行董事 2015 年 11 月 18 日 否
石药集团江苏中诚制药有
郭玉民 董事长、总经理 2018 年 01 月 16 日 否
限公司
石药集团江苏恩普医疗器
郭玉民 董事长、总经理 2018 年 08 月 06 日 否
械有限公司
郭玉民 中诚医药 董事长 2018 年 07 月 26 日 否
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
河北石药大药房连锁有限
郭玉民 董事 2018 年 09 月 06 日 否
公司
韩 峰 河北果维康 董事 2017 年 03 月 22 日 否
韩 峰 中诺泰州 董事 2017 年 03 月 24 日 否
韩 峰 泰州果维康 执行董事 2018 年 01 月 24 日 否
发展战略与规划研究
徐一民 河北经贸大学 2019 年 07 月 18 日 是
室副主任
中国医学科学院药用植物 生物技术中心主任、
郭顺星 1996 年 06 月 18 日 是
研究所 博士生导师
耿立校 河北工业大学 经济管理学院副院长 2019 年 09 月 17 日 是
杜 英 河北果维康 监事 2017 年 03 月 22 日 否
杜 英 中诺泰州 监事 2017 年 03 月 24 日 否
杜 英 泰州果维康 监事 2017 年 05 月 15 日 否
张继勇 石药集团 人力资源中心总监 2020 年 01 月 13 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据《公司章程》以及其他内部管理制度的规定，经董事会薪酬与考核委员会审议通过，公司董事（不含独立董事）、
监事和高级管理人员薪酬分为基本年薪和绩效年薪两部分，公司根据行业状况及生产经营实际情况进行考核后并参考同行业
可比公司薪酬标准发放。薪酬均为税前薪酬，其应缴纳的个人所得税由公司代扣代缴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
潘卫东 董事长 男 52 现任 是
王怀玉 董事 男 57 现任 是
卢华 董事 男 48 现任 是
田玉妙 董事 女 55 现任 是
郭玉民 董事 男 48 现任 是
韩峰 董事、总经理 男 46 现任 40.17 否
郭顺星 独立董事 男 62 现任 6 否
徐一民 独立董事 男 46 现任 6 否
耿立校 独立董事 男 44 现任 6 否
59
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
张继勇 监事会主席 男 44 现任 是
王进平 监事 女 49 现任 是
郭忠超 职工监事 男 41 现任 20.17 否
冯志军 副总经理 男 47 现任 30.23 否
刘刚叁 副总经理 男 55 现任 30.46 否
董事会秘书、财
杜英 女 52 现任 25.25 否
务总监
合计 -- -- -- -- 164.28 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 902
主要子公司在职员工的数量（人） 889
在职员工的数量合计（人） 1,791
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,791
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 874
销售人员 501
技术人员 233
财务人员 21
行政人员 162
合计 1,791
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 29
本科 281
专科 656
高中（含职业高中）以下 825
合计 1,791
60
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、薪酬政策
为更好地调动各级职工的工作积极性和创造性，稳步提升职工素质，增强企业核心竞争力，促进公司健康发展，依据《中
华人民共和国劳动法》等相关法律法规的规定，并结合我公司实际情况，合理确定公司职工的总体薪酬水平，通过保持薪酬
的外部竞争力促进职工队伍的不断优化，促进劳动效率的不断提高。公司实行以基本工资加绩效奖金为主的薪酬福利体系，
沿用公司根据岗位的工作责任、劳动技能、劳动条件和劳动强度四个维度的综合评价结果确定的岗位级别，合理设定基本工
资标准，保证薪酬的内部公平性。以结果为导向，根据职工的工作业绩及贡献大小，合理拉开薪酬档次，并实行职工基本工
资的动态管理，充分体现按劳分配，多劳多得的分配原则，更好地激励各级职工的工作积极性和创造性。
3、培训计划
公司为提高员工整体素质，加强员工教育培训管理，规范员工培训流程，建立完善的教育培训体系，使公司教育培训工
作程序化、规范化、制度化，为生产经营提供合格的人力资源，同时保证各类人员具有与其承担的工作相适应的技能和专业
水平。针对高层管理人员、中层管理人员、基层管理人员、一般员工、新入职员工、专业人员展开针对性培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
61
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第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法
律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，建立并完善了由公司股东大会、董事会、监事会和经理层组成
的公司治理架构。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确、运作规范。公司的治理架构符合中国证监会关于
上市公司治理的相关规范性文件。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、
《股东大会议事规则》及相关法律法规的要求规范运行，规范股东大会召集、召开、提案、表决等程序，平等对待所有投资
者使其充分行使自己的权利，切实保证中小股东的权益。公司聘请律师列席并见证股东大会并对股东大会的召开和表决程序
出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。
2、关于公司与控股股东
公司在业务、资产、机构、人员、财务方面能够与控股股东完全分离、相互独立。公司的控股股东和实际控制人能够依
法行使权利，并承担相应义务。报告期内，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害
公司及其他股东的利益。
3、关于董事与董事会
公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利、履行职责，在审议日常事项、决定重大投资、
制订公司规章制度等方面形成了科学、有效的决策，切实发挥了作用。报告期内，公司董事会运行规范，会议通知、召开、
表决方式符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。公司董事会下设有战略委员会、薪
酬与考委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。
4、关于监事和监事会
公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定独立行使监督权，确保监事会能够高效规范运作和科学
决策，报告期内，公司监事会运行规范，会议通知、召开、表决方式符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《监
事会议事规则》的规定。
5、关于公司与投资者
公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露
格式指引》等规定真实、准确、完整、及时地披露信息。 董事会秘书是公司投资者关系管理事务的负责人，全面负责公司
投资者关系管理工作，公司通过电话、电子邮箱、深交所“互动易”平台、等形式回复投资者问题，公司指定《上海证券报》、
《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）为披露信息的媒体。加强公司与
投资者之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信
度、核心竞争能力和持续发展能力，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，实现公司价值最大化和股东利益最
大化。
6、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了董事、高级管理人员绩效评价与激励约束机制，董事会薪酬与考核委员会审议并监督执行具有有效激励与约
束作用的薪酬制度和绩效考核制度，就本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬制度、绩效考核制度以及激励方案向董事会
提出建议，并对董事和高级管理人员的业绩和行为进行评估。委员会直接对公司董事会负责。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，
实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。
62
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公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与股东及其他关联方完全分离、相互独立。公司具有完整的供应、研发、生
产和销售系统，具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。
1、业务独立情况
公司是专业从事功能食品的研发、生产和销售的高新技术企业，已形成独立完整的业务体系，在采购、市场、研发、生
产、管理上不依赖于公司股东及其他关联方，在业务经营活动中不存在核心技术依赖他方专利、专有技术的情形，也不存在
依赖他方核心设备进行业务经营的情形。公司具有独立面向市场开拓业务的能力。
2、资产独立完整情况
公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以
及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，主要原材料供应商与产品销售对象与公司股东无关联关系。
报告期内，公司没有以资产或信誉为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将本公司的借款或授信额度转借给公
司股东及其他关联方。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、
支配公司资产、资金或者越权干预公司对其资产的经营管理而损害公司利益的情形。
3、机构独立情况
公司依照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合
自身经营特点、独立完整的组织机构，公司所有的组织机构均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在机
构混同、混合经营、合署办公的情形，公司的生产经营活动依法独立进行。
4、人员独立情况
公司拥有完整、独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》
的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，且在公司领薪，未在
控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他
利益冲突的企业任职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
5、财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系；公司按照《公司章程》规定独立进行
财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司拥有独立的银行账户，不存在与股东单位及其他关联方共用银行
账户的情形。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司建立了规范、独立的财务会计制度和对下属子公司的财务管
理制度。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年年度股东大
年度股东大会 100.00% 2019 年 02 月 20 日 不适用
会
63
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巨潮资讯网披露的
2019 年第一次临时 2019 年第一次临时
临时股东大会 75.02% 2019 年 05 月 06 日 2019 年 05 月 06 日
股东大会 股东大会决议公告
（2019-017）
巨潮资讯网披露的
2019 年第二次临时 2019 年第二次临时
临时股东大会 75.07% 2019 年 11 月 26 日 2019 年 11 月 26 日
股东大会 股东大会决议公告
（2019-051）
巨潮资讯网披露的
2019 年第三次临时 2019 年第三次临时
临时股东大会 75.01% 2019 年 12 月 23 日 2019 年 12 月 23 日
股东大会 股东大会决议公告
（2019-059）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
郭顺星 10 3 6 1 0 否 4
耿立校 10 5 5 0 0 否 4
徐一民 10 6 4 0 0 否 4
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
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独立董事对公司的合理化建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况：报告期内，审计委员会严格依照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，
认真审阅每季度公司内审部门提交的审计报告，审计委员会和内审部门对公司募集资金存放与使用情况、关联交易及其他重
大事项进行审计核查，勤勉尽责。报告期内，公司审计委员会共召开会议6次，重点对公司定期财务报告、募集资金使用情
况、会计政策变更等事项进行审议。
2、薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，薪酬与考核委员会严格依照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工
作细则》等相关规定，共召开薪酬与考核委员会会议1次。主要对对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬情况进行了审核。
3、战略委员会履职情况：报告期内，战略委员会依照《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等相关规定，积
极履行职责，对公司重大投资事项进行了审议，为公司持续稳定发展提出了有效建议和意见。报告期内，战略委员会共召开
会议2次，重点对年度融资计划、参与北京国新汇金股份有限公司挂牌增资事项进行审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司根据《公司章程》以及其他内部管理制度的规定，将高级管理人员薪酬将分为基本年薪和绩效年薪两部分，并根据
行业状况及生产经营实际情况进行考核后发放。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 23 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
65
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重大缺陷：公司董事、监事或高管存在舞 重大缺陷：严重违反国家法律法规；决
弊行为；公司更正已公布的财务报告、注 策程序出现重大失误，给公司造成重大
册会计师发现的却未被公司内部控制识别 损失的；重要业务缺乏制度控制或系统
的当期财务报告中的重大错报；审计委员 性失效，且缺乏有效的补偿性控制；内
会和内部审计机构对内部控制的监督无 部控制评价的结果是重大缺陷未得到
效。重要缺陷：未依照公认会计准则选择 整改；其他对公司产生重大负面影响的
和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控 情形。 重要缺陷：决策程序导致出现
定性标准
制措施；对于非常规或特殊交易的账务处 一般性失误的；违反企业内部规章制
理没有建立相应的控制机制或没有实施且 度，形成损失的；重要业务制度或系统
没有相应的补偿性控制；对于期末财务报 存在缺陷；内部控制评价的结果是重要
告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能 缺陷未得到整改；其他对公司产生较大
合理保证编制的财务报表达到真实、准确 负面影响的情形。 一般缺陷：未构成
的目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重 重大缺陷、重要缺陷的其他内部控制缺
要缺陷的其他内部控制缺陷。 陷。
重大缺陷：合并利润总额潜在错报≥5%；
合并营业收入总额潜在错报≥1%；合并所
有者权益潜在错报≥1%。重要缺陷：3%≤ 重大缺陷：合并后直接财产损失占公司
合并利润总额潜在错报<5%；0.5%≤合并营 资产总额≥1%。重要缺陷:0.5%≤合并后
定量标准 业收入总额潜在错报<1%；0.5%≤合并所有 直接财产损失占公司资产总额<1%。一
者权益潜在错报<1%。一般缺陷：合并利 般缺陷:合并后直接财产损失占公司资
润总额潜在错报<3%；合并营业收入总额 产总额<0.5%。
潜在错报<0.5；合并所有者权益潜在错报
<0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
66
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 03 月 20 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2020HZA10264
注册会计师姓名 廖志勇、邢灿灿
审计报告正文
石药集团新诺威制药股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了石药集团新诺威制药股份有限公司（以下简称新诺威公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司
资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报
表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新诺威公司2019年12月31日的合
并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新诺威公司，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1. 收入的确认
关键审计事项 审计中的应对
（1）了解、评估并测试自客户订单审批至销售交易入账的收入流
程以及管理层的关键内部控制；
如财务报表附注五、23及附注七、29所示，新诺威公
（2）审阅销售合同、检查业务单据并与管理层进行访谈，评价收
司2019年度实现营业收入12.56亿元，营业收入是新诺威公
入确认政策的恰当性；
司的关键业绩指标，其核算的准确性以及是否确认在恰当
（3）对销售收入执行分析性复核程序，判断收入波动的合理性；
的会计期间存在错报风险，因此我们将营业收入确认事项
（4）获取海关电子口岸数据，与账面确认的外销收入进行核对；
作为本年度关键审计事项。
（5）检查销售相关业务合同、发货单据、客户签收单据、提单，
以评价收入的真实性；
68
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（6）向主要客户函证，包括应收余额及本期销售金额；
（7）结合产成品监盘结果以及截止测试程序，检查收入是否确认
在恰当的会计期间。
四、其他信息
新诺威公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新诺威公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新诺威公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续
经营假设，除非管理层计划清算新诺威公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新诺威公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
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（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新诺威公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新诺威公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就新诺威公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责
指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：廖志勇（项目合伙人）
中国注册会计师：邢灿灿
中国 北京 二○二○年三月二十日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：石药集团新诺威制药股份有限公司
2019 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 475,141,505.60 156,392,543.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 960,086,125.04
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 173,137,587.78 188,793,068.18
应收款项融资 176,633,163.91 139,407,278.73
预付款项 11,440,920.36 26,367,001.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,466,103.62 5,747,943.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 124,230,507.28 129,239,395.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,881,297.50 14,972,694.94
流动资产合计 1,937,017,211.09 660,919,925.66
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 156,285,100.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 570,035,933.22 536,453,818.13
在建工程 108,134,496.09 108,930,725.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 57,566,553.51 59,926,368.63
开发支出
商誉 3,467,524.07 3,467,524.07
长期待摊费用
递延所得税资产 12,879,642.27 11,549,709.02
其他非流动资产 6,986,665.51 9,551,134.48
非流动资产合计 915,355,915.05 729,879,279.80
资产总计 2,852,373,126.14 1,390,799,205.46
流动负债：
短期借款 20,589,600.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 12,488,451.38 12,485,000.00
应付账款 80,214,559.93 63,452,001.37
预收款项 24,218,746.60 15,916,200.73
72
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,065,845.12 9,212,720.75
应交税费 17,536,159.05 24,988,697.89
其他应付款 254,234,738.99 152,701,689.22
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 400,758,501.07 349,345,909.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 35,657,411.30 42,105,522.24
递延所得税负债 646,331.73
其他非流动负债
非流动负债合计 36,303,743.03 42,105,522.24
负债合计 437,062,244.10 391,451,432.20
所有者权益：
股本 200,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
73
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,102,275,975.39 9,866,765.92
减：库存股
其他综合收益 26,167.25
专项储备
盈余公积 108,781,693.84 88,649,903.61
一般风险准备
未分配利润 995,315,872.01 742,250,535.63
归属于母公司所有者权益合计 2,406,399,708.49 990,767,205.16
少数股东权益 8,911,173.55 8,580,568.10
所有者权益合计 2,415,310,882.04 999,347,773.26
负债和所有者权益总计 2,852,373,126.14 1,390,799,205.46
法定代表人：韩峰 主管会计工作负责人：杜英 会计机构负责人：张晓燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 250,850,572.15 119,765,593.38
交易性金融资产 829,458,360.96
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 160,348,283.54 147,766,540.58
应收款项融资 42,833,941.79 12,557,021.85
预付款项 7,912,311.61 21,698,591.94
其他应收款 93,204,900.00 97,361,726.66
其中：应收利息
应收股利
存货 68,620,194.66 87,586,961.74
合同资产
持有待售资产
74
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 393,557.29
流动资产合计 1,453,622,122.00 486,736,436.15
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 659,028,918.54 222,002,698.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 326,667,154.85 300,393,186.25
在建工程 14,318,860.69 37,001,149.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 16,566,180.50 17,874,036.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,731,892.97 5,673,797.71
其他非流动资产 2,365,089.04 2,611,276.88
非流动资产合计 1,023,678,096.59 585,556,145.09
资产总计 2,477,300,218.59 1,072,292,581.24
流动负债：
短期借款 20,589,600.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,400,000.00
应付账款 46,373,590.55 30,700,649.19
75
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
预收款项 10,993,847.57 8,849,073.54
合同负债
应付职工薪酬 10,759,979.15 8,264,322.45
应交税费 10,441,681.78 10,905,393.58
其他应付款 214,527,502.96 103,577,817.45
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 298,496,602.01 232,886,856.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,378,078.07 13,196,688.97
递延所得税负债 489,390.70
其他非流动负债
非流动负债合计 8,867,468.77 13,196,688.97
负债合计 307,364,070.78 246,083,545.18
所有者权益：
股本 200,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,094,278,673.55 1,869,464.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备
76
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
盈余公积 108,781,693.84 88,649,903.61
未分配利润 766,875,780.42 585,689,668.37
所有者权益合计 2,169,936,147.81 826,209,036.06
负债和所有者权益总计 2,477,300,218.59 1,072,292,581.24
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 1,256,502,359.88 1,240,098,691.33
其中：营业收入 1,256,502,359.88 1,240,098,691.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 965,627,827.03 974,421,429.04
其中：营业成本 611,841,833.31 631,371,060.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,029,062.03 16,212,009.64
销售费用 279,065,567.90 275,523,622.66
管理费用 50,662,872.61 44,885,804.88
研发费用 13,052,296.69 11,252,119.27
财务费用 -6,023,805.51 -4,823,187.61
其中：利息费用 1,497,591.76 3,391,491.08
利息收入 2,429,354.03 634,420.88
加：其他收益 19,555,570.94 14,521,070.87
投资收益（损失以“－”号填
17,917,902.84 112,191.78
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
77
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,890,368.76
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
594,130.46
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-3,451,175.31
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 332,832,505.85 276,859,349.63
加：营业外收入 4,551,273.96 1,155,461.02
减：营业外支出 2,213,343.32 309,607.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 335,170,436.49 277,705,203.57
减：所得税费用 61,642,704.43 53,382,636.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 273,527,732.06 224,322,566.74
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
273,527,732.06 224,322,566.74
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 273,197,126.61 223,840,143.77
2.少数股东损益 330,605.45 482,422.97
六、其他综合收益的税后净额 26,167.25
归属母公司所有者的其他综合收益
26,167.25
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
78
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
26,167.25
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 26,167.25
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 273,553,899.31 224,322,566.74
归属于母公司所有者的综合收益
273,223,293.86 223,840,143.77
总额
归属于少数股东的综合收益总额 330,605.45 482,422.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.46 1.49
（二）稀释每股收益 1.46 1.49
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：韩峰 主管会计工作负责人：杜英 会计机构负责人：张晓燕
4、母公司利润表
单位：元
79
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 826,484,619.77 773,610,112.09
减：营业成本 547,240,527.82 553,265,539.11
税金及附加 9,716,620.62 7,767,146.20
销售费用 20,961,119.47 20,111,213.09
管理费用 28,745,947.55 24,905,078.36
研发费用 9,761,545.41 9,221,378.86
财务费用 -5,488,861.00 -4,161,101.57
其中：利息费用 1,497,591.76 3,095,924.42
利息收入 2,010,618.74 481,157.93
加：其他收益 936,070.90 1,232,070.83
投资收益（损失以“－”号填
15,449,949.90 112,191.78
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,262,604.68
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,142,462.45
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,096,989.03
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 236,338,807.83 161,748,131.62
加：营业外收入 2,619,010.89 242,850.00
减：营业外支出 2,116,442.05 299,607.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
236,841,376.67 161,691,374.54
列）
减：所得税费用 35,523,474.39 23,883,571.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 201,317,902.28 137,807,803.21
（一）持续经营净利润（净亏损
201,317,902.28 137,807,803.21
以“－”号填列）
80
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 201,317,902.28 137,807,803.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
81
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,229,747,784.56 1,066,161,748.87
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 17,024,851.39 24,095,573.36
收到其他与经营活动有关的现金 31,342,266.41 26,998,521.90
经营活动现金流入小计 1,278,114,902.36 1,117,255,844.13
购买商品、接受劳务支付的现金 411,979,060.59 469,144,767.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
140,010,754.12 115,805,226.19
金
支付的各项税费 143,965,689.31 125,325,843.87
支付其他与经营活动有关的现金 266,775,212.27 247,252,387.33
经营活动现金流出小计 962,730,716.29 957,528,224.52
经营活动产生的现金流量净额 315,384,186.07 159,727,619.61
二、投资活动产生的现金流量：
82
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
收回投资收到的现金 1,455,395,854.57 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 112,191.78
处置固定资产、无形资产和其他
423,226.20 48,837.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,810,201.41
投资活动现金流入小计 1,455,819,080.77 22,971,230.99
购建固定资产、无形资产和其他
106,099,919.75 58,962,629.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,423,448,542.40 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,529,548,462.15 68,962,629.44
投资活动产生的现金流量净额 -1,073,729,381.38 -45,991,398.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,146,473,439.52
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 19,101,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,146,473,439.52 19,101,000.00
偿还债务支付的现金 70,157,900.00 43,934,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,497,591.76 3,391,491.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 71,655,491.76 47,326,291.08
筹资活动产生的现金流量净额 1,074,817,947.76 -28,225,291.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,267,209.50 159,959.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 318,739,961.95 85,670,889.51
加：期初现金及现金等价物余额 153,895,543.65 68,224,654.14
83
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 472,635,505.60 153,895,543.65
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 756,710,889.64 658,605,192.10
收到的税费返还 17,024,851.39 24,095,573.36
收到其他与经营活动有关的现金 5,713,670.66 14,273,147.93
经营活动现金流入小计 779,449,411.69 696,973,913.39
购买商品、接受劳务支付的现金 377,762,724.93 435,598,547.25
支付给职工以及为职工支付的现
72,964,288.81 58,026,708.24
金
支付的各项税费 54,402,950.11 38,833,953.33
支付其他与经营活动有关的现金 42,689,015.55 29,952,690.07
经营活动现金流出小计 547,818,979.40 562,411,898.89
经营活动产生的现金流量净额 231,630,432.29 134,562,014.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,166,000,000.00 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,927,901.63 112,191.78
处置固定资产、无形资产和其他
423,216.20 48,837.80
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,183,351,117.83 10,161,029.58
购建固定资产、无形资产和其他
57,658,106.22 31,550,231.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,304,189,662.40 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,361,847,768.62 51,550,231.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,178,496,650.79 -41,389,201.42
三、筹资活动产生的现金流量：
84
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
吸收投资收到的现金 1,146,479,964.17
取得借款收到的现金 19,101,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,146,479,964.17 19,101,000.00
偿还债务支付的现金 70,157,900.00 43,934,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,497,591.76 3,095,924.42
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 71,655,491.76 47,030,724.42
筹资活动产生的现金流量净额 1,074,824,472.41 -27,929,724.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,046,724.86 -704,380.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 130,004,978.77 64,538,708.62
加：期初现金及现金等价物余额 119,765,593.38 55,226,884.76
六、期末现金及现金等价物余额 249,770,572.15 119,765,593.38
85
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 专
项目 一般 少数股东权
优 永 减：库 其他综合 项 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 益
其
先 续 存股 收益 储
他 准备
股 债 备
一、上年期末余额 150,000,000.00 9,866,765.92 88,649,903.61 742,250,535.63 990,767,205.16 8,580,568.10 999,347,773.26
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 150,000,000.00 9,866,765.92 88,649,903.61 742,250,535.63 990,767,205.16 8,580,568.10 999,347,773.26
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 50,000,000.00 1,092,409,209.47 26,167.25 20,131,790.23 253,065,336.38 1,415,632,503.33 330,605.45 1,415,963,108.78
号填列）
（一）综合收益总
26,167.25 273,197,126.61 273,223,293.86 330,605.45 273,553,899.31
额
（二）所有者投入
50,000,000.00 1,092,409,209.47 1,142,409,209.47 1,142,409,209.47
和减少资本
86
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
1．所有者投入的普
50,000,000.00 1,092,409,209.47 1,142,409,209.47 1,142,409,209.47
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 20,131,790.23 -20,131,790.23
1．提取盈余公积 20,131,790.23 -20,131,790.23
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
87
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 200,000,000.00 1,102,275,975.39 26,167.25 108,781,693.84 995,315,872.01 2,406,399,708.49 8,911,173.55 2,415,310,882.04
上期金额
单位：元
2018 年年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权 所有者权益合
减：库 其他综 专项储 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计 益 计
优先 永续
其他 存股 合收益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 150,000,000.00 9,866,765.92 74,869,123.29 532,191,172.18 766,927,061.39 766,927,061.39
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 150,000,000.00 9,866,765.92 74,869,123.29 532,191,172.18 766,927,061.39 766,927,061.39
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 13,780,780.32 210,059,363.45 223,840,143.77 8,580,568.10 232,420,711.87
号填列）
88
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（一）综合收益总
223,840,143.77 223,840,143.77 482,422.97 224,322,566.74
额
（二）所有者投入
8,098,145.13 8,098,145.13
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 8,098,145.13 8,098,145.13
（三）利润分配 13,780,780.32 -13,780,780.32
1．提取盈余公积 13,780,780.32 -13,780,780.32
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
89
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 150,000,000.00 9,866,765.92 88,649,903.61 742,250,535.63 990,767,205.16 8,580,568.10 999,347,773.26
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 150,000,000.00 1,869,464.08 88,649,903.61 585,689,668.37 826,209,036.06
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 150,000,000.00 1,869,464.08 88,649,903.61 585,689,668.37 826,209,036.06
90
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、本期增减变动金额
50,000,000.00 1,092,409,209.47 20,131,790.23 181,186,112.05 1,343,727,111.75
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 201,317,902.28 201,317,902.28
（二）所有者投入和减
50,000,000.00 1,092,409,209.47 1,142,409,209.47
少资本
1．所有者投入的普通
50,000,000.00 1,092,409,209.47 1,142,409,209.47
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 20,131,790.23 -20,131,790.23
1．提取盈余公积 20,131,790.23 -20,131,790.23
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
91
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 200,000,000.00 1,094,278,673.55 108,781,693.84 766,875,780.42 2,169,936,147.81
上期金额
单位：元
2018 年年度
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 150,000,000.00 1,869,464.08 74,869,123.29 461,662,645.48 688,401,232.85
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 150,000,000.00 1,869,464.08 74,869,123.29 461,662,645.48 688,401,232.85
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 13,780,780.32 124,027,022.89 137,807,803.21
列）
（一）综合收益总额 137,807,803.21 137,807,803.21
92
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 13,780,780.32 -13,780,780.32
1．提取盈余公积 13,780,780.32 -13,780,780.32
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
93
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 150,000,000.00 1,869,464.08 88,649,903.61 585,689,668.37 826,209,036.06
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司的基本情况
石药集团新诺威制药股份有限公司（以下简称本公司或公司，包含子公司时统称本集团）系由石家庄制药集团新诺威制
药有限公司于2008年3月31日以其2008年2月29日经审计净资产为基础折股整体变更设立。本公司注册地及总部位于河北省石
家庄市栾城区。
2019年3月22日，经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板
上市的通知》（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首
次公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股，发行价格24.47元/股，募集资金总额1,223,500,000.00元，扣除各项发行费用
81,090,790.53元，募集资金净额1,142,409,209.47元。本次发行完成后公司的股份总数由15,000万股增至20,000万股。
本次发行前公司总股本为15,000万股，本次拟向社会公开发行股份5,000万股。本次发行完成后，公司总股本20,000万股，
本次发行的股份占发行后公司总股本比例25.00%,发行前后公司股本结构如下表所示：
股东 发行前 发行后
持股数量(万股) 持股比例（%） 持股数量(万股) 持股比例（%）
石药集团恩必普药业有限公司 14,803.50 98.69 14,803.50 74.02
石药集团欧意药业有限公司 196.50 1.31 196.50 0.98
社会公众股 5,000.00 25.00
合计 15,000.00 100.00 20,000.00 100.00
截止2019年12月31日，本公司持有统一社会信用代码91130100787019708G字营业执照，营业期限为2006年4月5日至长
期，法定代表人为韩峰；注册资本20,000万元人民币；注册地址为河北省石家庄市栾城区张举路62号。
公司所属行业为制造业。经营范围：原料药（咖啡因、茶碱、氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、已酮可可碱、多索茶碱）、
精神药品（咖啡因）的生产销售；食品添加剂（咖啡因）的生产销售；医药中间体的销售；饮料生产、销售；保健食品、糖
果制品生产销售；预包装食品批发零售；预包装食品、保健食品（以上不含冷冻食品）技术研发、技术转让、技术咨询、技
术推广服务；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及
相关技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进口的商品及技术除外。
（二）合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、河北中诺果维康保健品有限公司石药集团中诺药业（泰州）有限公司等 7 家公
司。与上年相比，本年因新设增加石药集团欧洲德扬有限公司和石药新诺威美国有限公司 2 家公司。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，
并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
95
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日，并且作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
96
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业
务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综
合收益项目中列示。外币现金流量采用即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指
定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的
利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资
产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的
该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对
于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定
其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得
撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相
关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包
括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相
关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转
移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回
购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价
值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计
量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融
资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承
98
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入
当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入
值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具
有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的
可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值
的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结
算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一
项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和
条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，
需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益
工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的
金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是
完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变
动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款
和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进
行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损
失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不
99
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具减值
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团在每个资产负债表日评估金融
工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高
于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；
如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
应收款项的减值（以下应收款项会计政策适用于2019年度及以后）
本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收
款项及租赁应收款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某
项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率显著高
于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。
①对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
②除单独评估信用风险的应收款项外，本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预
期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履
行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本集团基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组合，在组合的基础上评估信
用风险。不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
以应收账款、应收商业承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应
组合1
的账龄作为信用风险特征。 收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
组合2 合并范围内关联方款项
约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算该组合预期信用损失率为0%。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违
组合3 应收银行承兑汇票
约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。
对于划分为组合1的应收账款及商业承兑汇票，账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款及商业承兑汇票票据预期信用损失率（%）
100
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
1年以内（含1年，下同） 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
2）信用损失的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的信
用损失予以转回，计入当期损益。
10、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、9、（6）金融资产减值”
11、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“五、9、（6）金融资产减值”
12、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,
在报表中列示为应收款项融资
(1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;
(2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
相关具体会计处理方式见本附注五、9、（6）金融工具减值。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注五、9、（6）金融工具减值。
14、存货
本集团存货主要包括库存商品、在产品、发出商品等。
存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用按照项目单独核算的移动加权平均法确定
其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
101
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20.00%（含）以上但低于50.00%的表决权时，通常认为对被投资单位具
有重大影响。持有被投资单位20.00%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、
或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投
资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位是否具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投
资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的
规定确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部
分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，剩余
股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按公允价值计量，处置股权账面价值
和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指公司所拥有或控制的、使用年限在一年以上的，并在使用过程中保持原有实物形态的资产，包
括房屋建筑物、机器设备、交通运输工具、办公设备及其他。 固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
外购的固定资产成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按
投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按
租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括
修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不
符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残
值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经
济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-25 年 5% 3.8%-9.5%
机器设备 年限平均法 5-12 年 5% 7.9%-19.0%
交通运输工具 年限平均法 8年 5% 11.9%
办公设备及其他 年限平均法 5-12 年 5% 7.9%-19.0%
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接人工、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的
工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成
本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平
均利率，确定资本化金额。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产为土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支
出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方
资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和
开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确
认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已
资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低。
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（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自
购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的
商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获
得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期
损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。
对于设定提存计划根据在资产负债日为换取职工在会计期间提供的服务而单独通过主体缴存的提存金额确认为负债，并按照
受益对象计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集
团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
105
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没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
国内销售货物以购买方签收作为收入确认时点；
国外销售货物以报关后装船作为收入确认时点。
24、政府补助
政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如
果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁业务包括经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
（1）持有待售
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯
例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处
置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量
或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面
价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值
准备。
2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通
常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定
其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的
非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当
期损益。
3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在
拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不得转回。
5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分
为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉
账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失
后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继
续予以确认。
7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资
产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有
待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
（2）终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独
的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业
会计准则第 22 号-金融工具确认和计
量》、 企业会计准则第 23 号-金融资产转
移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》
及《企业会计准则第 37 号-金融工具列
报》（以下合称“新金融准则”）。在金融资
产分类与计量方面，新金融准则要求金
融资产基于其合同现金流量特征及企业 根据新旧准则衔接规定，本集团自 2019
公司于 2019 年 4 月 26 日召开了第四届
管理该等资产的业务模式分类为“以摊 年 1 月 1 日起按新准则要求进行会计报
董事会第十六次会议、第四届监事会第
余成本计量的金融资产”、“以公允价值计 表披露，不涉及追溯调整 2018 年度可比
十二次会议，会议审议并通过了《关于
量且其变动计入其他综合收益的金融资 财务数据，本次会计政策变更不影响公
公司会计政策变更的议案》。
产”和“以公允价值计量且其变动计入当 司 2018 年度相关财务指标。
期损益的金融资产”三大类别。取消了贷
款和应收款项、持有至到期投资和可供
出售金融资产等原分类。将金融资产减
值会计处理由“已发生损失法”修改为“预
期损失法”，要求考虑金融资产未来预期
信用损失情况，具有前瞻性地计提金融
资产减值准备。
财政部《关于修订印发 2019 年度一般企
业财务报表格式的通知》（财会[2019]6
号）的内容主要包括：1、资产负债表：
（1）新增了“应收款项融资”、“使用权资
产”、“租赁负债”行项目；（2）将原“应收
票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”
和“应收账款”二个项目；（3）将原“应付
票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”
和“应付账款”二个项目。2、利润表：（1）
“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位
公司于 2019 年 8 月 16 日召开了第四届
置移至“公允价值变动收益”之后；（2）将
董事会第十七次会议、第四届监事会第
利润表“减：资产减值损失”调整为“加： 对财务报表的影响详见下表
十三次会议，会议审议并通过了《关于
资产减值损失（损失以“-”号填列）”。3、
公司会计政策变更的议案》
现金流量表：明确了政府补助的填列口
径，企业实际收到的政府补助，无论是
与资产相关还是与收益相关，均在“收到
其他与经营活动有关的现金”项目填列。
4、所有者权益变动表：明确了“其他权
益工具持有者投入资本”项目的填列口
径，“其他权益工具持有者投入资本”项
目，反映企业发行的除普通股以外分类
为权益工具的金融工具的持有者投入资
本的金额。
108
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
本公司在编制本年度财务报表时，遵循了上述文件要求，并按规定相应追溯调整了财务报表比较数据。该会计政策变更
对净利润和股东权益没有影响，对报表项目的影响如下：
项目 2018年12月31日
调整前 调整金额 调整后
应收票据及应收账款 328,200,346.91 -328,200,346.91
应收款项融资 139,407,278.73 139,407,278.73
应收账款 188,793,068.18 188,793,068.18
应付票据及应付账款 75,937,001.37 -75,937,001.37
应付票据 12,485,000.00 12,485,000.00
应付账款 63,452,001.37 63,452,001.37
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
29、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按适用的税率计算销项税，并按扣除当期
增值税 16%/13%/10%/9%/6%
允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%/25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
石药集团新诺威制药股份有限公司 15%
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、税收优惠
本公司取得了河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局于2014年9月19日联合签发的
《高新技术企业证书》(证书编号为GR201413000345，有效期为3年)。2017年7月，本公司高新技术企业复审合格，并于2017
年11月取得了新签发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201713000138，有效期为3年)。根据《中华人民共和国企业所
得税法》的相关规定，2019年度、2018年度本公司适用的企业所得税税率为15%。
根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税【2012】39号)的规定，本公司出口
销售业务适用“免、抵、退”税收政策，2016年度、2017年度、2018年1月1日至2018年10月31日止期间内出口产品按照海关手
册核定的退税率为9%；根据财税〔2018〕123号《关于调整部分产品出口退税率的通知》，2018年11月1日起，咖啡因出口
退税率调整为10%，其他茶碱和氨茶碱及其衍生物、盐、其他生物碱及其衍生物适用的退税率为13%，保健品适用的退税率
为16%、6%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,000.26 1,837.30
银行存款 472,627,505.34 102,493,666.87
其他货币资金 2,506,000.00 53,897,039.48
合计 475,141,505.60 156,392,543.65
其中：存放在境外的款项总额 4,755,677.84
其他说明
注：年末其他货币资金为银行承兑汇票保证金2,506,000.00元,由于该款项使用受到限制，因此不作为现金流量表中的现金及
现金等价物。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
960,086,125.04 0.00
的金融资产
其中：
结构性存款 960,086,125.04 0.00
其中：
合计 960,086,125.04 0.00
其他说明：
注：截至2019年12月31日，本集团结构性存款包括：（1)上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90
110
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
天）：本金24,300.00万元，存款起始日为2019年11月15日，存款到期日为2020年2月13日，截至2019年12月31日，该存款产
生的公允价值变动损益为1,040,518.87元；（2）中国民生银行人民币结构性存款D-1款：本金32,300.00万元，存款起始日为
2019年11月20日，存款到期日为2020年2月20日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为1,314,874.64元；
（3）中国民生银行人民币结构性存款D-1款：本金26,000.00万元，存款起始日为2019年11月26日，存款到期日为2020年2月
26日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为907,211.17元；（4）中国民生银行人民币结构性存款D-1款：
本金1,000.00万元，存款起始日为2019年11月26日，存款到期日为2020年2月26日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允
价值变动损益为36,986.3元；（5）上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90天）：本金3,400.00万
元，存款起始日为2019年10月31日，存款到期日为2020年1月29日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益
为218,166.67元；（6）上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90天）：本金3,000.00万元，存款起
始日为2019年11月15日，存款到期日为2020年2月13日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为136,166.67
元；（7）上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90天）：本金5,600.00万元，存款起始日为2019
年11月20日，存款到期日为2020年2月18日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为236,444.44元。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 182,256, 9,118,52 173,137,5 198,736,7 9,943,703 188,793,06
100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
备的应收账款 114.84 7.06 87.78 71.42 .24 8.18
其中：
182,256, 9,118,52 173,137,5 198,736,7 9,943,703 188,793,06
账龄组合 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
114.84 7.06 87.78 71.42 .24 8.18
182,256, 9,118,52 173,137,5 198,736,7 9,943,703 188,793,06
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
114.84 7.06 87.78 71.42 .24 8.18
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：9,118,527.06
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 182,256,114.84 9,118,527.06 5.00%
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
合计 182,256,114.84 9,118,527.06 --
确定该组合依据的说明：
详见财务报表附注：金融工具。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 182,141,967.01
1至2年 114,147.83
合计 182,256,114.84
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款 9,943,703.24 -825,176.18 9,118,527.06
合计 9,943,703.24 -825,176.18 9,118,527.06
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户 1 9,231,575.67 5.07% 461,578.78
客户 2 8,833,920.20 4.85% 441,696.01
客户 3 7,609,631.98 4.18% 380,481.60
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
客户 4 7,238,274.91 3.97% 361,913.75
客户 5 7,212,355.88 3.96% 360,617.79
合计 40,125,758.64 22.03%
4、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 176,633,163.91 139,407,278.73
合计 176,633,163.91 139,407,278.73
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,808,012.53 94.47% 26,290,049.09 99.71%
1至2年 599,907.83 5.24% 76,952.72 0.29%
2至3年 33,000.00 0.29%
合计 11,440,920.36 -- 26,367,001.81 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例(%)
供应商1 2,692,487.25 1年以内 23.53
供应商2 1,840,857.82 1年以内 16.09
供应商3 1,380,828.49 1年以内 12.07
供应商4 884,795.09 1年以内 7.73
供应商5 720,915.36 1年以内 6.30
合计 7,519,884.01 65.72
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他说明：
无
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,466,103.62 5,747,943.22
合计 1,466,103.62 5,747,943.22
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 692,291.09 838,008.07
上市费用 4,070,754.70
其他 1,088,193.76 1,234,886.97
合计 1,780,484.85 6,143,649.74
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 395,706.52 395,706.52
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 272,770.80 272,770.80
本期核销 354,096.09 354,096.09
2019 年 12 月 31 日余额 314,381.23 314,381.23
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 1,514,353.81
1至2年 10,000.00
3 年以上 256,131.04
3至4年 36,935.00
5 年以上 219,196.04
合计 1,780,484.85
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其他应收款 395,706.52 272,770.80 354,096.09 314,381.23
合计 395,706.52 272,770.80 354,096.09 314,381.23
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,156,937.66 23,156,937.66 40,154,568.28 40,154,568.28
库存商品 58,308,404.71 58,308,404.71 49,324,303.67 49,324,303.67
发出商品 26,190,478.06 26,190,478.06 14,664,604.26 14,664,604.26
低值易耗品 4,335,089.72 4,335,089.72 3,909,742.11 3,909,742.11
自制半成品 6,612,498.91 6,612,498.91 14,372,923.74 14,372,923.74
包装物 5,627,098.22 5,627,098.22 6,813,253.07 6,813,253.07
合计 124,230,507.28 124,230,507.28 129,239,395.13 129,239,395.13
115
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 13,667,216.87 14,543,150.32
预缴企业所得税 1,214,080.63 429,544.62
合计 14,881,297.50 14,972,694.94
其他说明：
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京国新
156,285,1 156,285,1
汇金股份
00.38 00.38
有限公司
156,285,1 156,285,1
小计
00.38 00.38
156,285,1 156,285,1
合计
00.38 00.38
其他说明
注：本公司于2019年12月12日与北京国新汇金股份有限公司（以下简称“国新汇金”）及其国新汇金股东签署了增资协议及其
补充协议，约定本公司投资15,606.24万元取得国新汇金20.3%（2600万股股份）的股权，本公司有权委派1人进入国新汇金
董事会。本公司同日向北京产权交易所支付保证金人民币3,121.248万元，剩余投资款于2020年分期支付。
10、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 570,035,933.22 536,453,818.13
合计 570,035,933.22 536,453,818.13
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（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 交通运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 382,021,996.66 377,105,650.79 4,639,425.32 5,239,740.78 769,006,813.55
2.本期增加金额 134,951.46 78,140,395.55 209,403.30 2,445,231.09 80,929,981.40
（1）购置 8,499,115.24 209,403.30 764,460.98 9,472,979.52
（2）在建工程
134,951.46 69,641,280.31 1,680,770.11 71,457,001.88
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 20,547,904.67 175,068.29 28,420.56 20,751,393.52
（1）处置或报
20,547,904.67 175,068.29 28,420.56 20,751,393.52
废
4.期末余额 382,156,948.12 434,698,141.67 4,673,760.33 7,656,551.31 829,185,401.43
二、累计折旧
1.期初余额 89,753,977.34 138,091,763.58 2,471,423.69 2,235,830.81 232,552,995.42
2.本期增加金额 15,184,519.94 24,534,227.30 609,606.43 4,449,744.91 44,778,098.58
（1）计提 15,184,519.94 24,534,227.30 609,606.43 4,449,744.91 44,778,098.58
3.本期减少金额 17,989,556.55 166,314.88 25,754.36 18,181,625.79
（1）处置或报
17,989,556.55 166,314.88 25,754.36 18,181,625.79
废
4.期末余额 104,938,497.28 144,636,434.33 2,914,715.24 6,659,821.36 259,149,468.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
117
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 277,218,450.84 290,061,707.34 1,759,045.09 996,729.95 570,035,933.22
2.期初账面价值 292,268,019.32 239,013,887.21 2,168,001.63 3,003,909.97 536,453,818.13
11、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 108,134,496.09 108,930,725.47
合计 108,134,496.09 108,930,725.47
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新建保健品软胶
33,154,129.83 33,154,129.83 24,974,745.41 24,974,745.41
囊产业化项目
保健食品和特医
30,390,821.02 30,390,821.02 7,776,467.11 7,776,467.11
食品生产项目
保健品生产项目 11,638,544.65 11,638,544.65 32,191,803.88 32,191,803.88
研发成果转化中
9,085,534.71 9,085,534.71
试实验室项目
咖啡因系列产品
节能减排技术升 7,326,258.65 7,326,258.65 24,624,339.21 24,624,339.21
级改造项目
保健品中试生产
3,873,070.63 3,873,070.63 3,603,358.86 3,603,358.86
线项目
医药物流中心项
3,139,019.91 3,139,019.91 3,383,200.98 3,383,200.98
目
手工改自动化增
2,400,411.96 2,400,411.96
效技改项目
2019 年 101 车间
一次结晶设备升 1,221,919.69 1,221,919.69
级改造项目
118
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2019 年 101 车间
甲化岗位改造项 1,132,387.20 1,132,387.20
目
2017 年废水氨氮
4,194,840.39 4,194,840.39
深度治理项目
2017 年公共系统
提升及大气改造 1,552,087.00 1,552,087.00
项目
2017 年环保四期
1,051,371.48 1,051,371.48
大气治理项目
其他在建工程项
4,772,397.84 4,772,397.84 5,578,511.15 5,578,511.15
目
合计 108,134,496.09 108,134,496.09 108,930,725.47 108,930,725.47
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
新建保
健品软
180,000, 24,974,7 8,179,38 33,154,1 募集资
胶囊产 18.42% 18.42%
000.00 45.41 4.42 29.83 金
业化项
目
保健食
品和特
461,655, 7,776,46 22,614,3 30,390,8 募集资
医食品 6.58% 6.58%
200.00 7.11 53.91 21.02 金
生产项
目
保健品
179,750, 32,191,8 643,632. 21,196,8 11,638,5 自有资
生产项 82.75% 82.75%
000.00 03.88 58 91.81 44.65 金
目
研发成
果转化
9,504,33 418,803. 9,085,53 自有资
中试实
8.11 40 4.71 金
验室项
目
119
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咖啡因
系列产
品节能 募集资
64,300,0 24,624,3 2,707,77 20,005,8 7,326,25
减排技 74.67% 74.67% 金及自
00.00 39.21 5.81 56.37 8.65
术升级 有资金
改造项
目
保健品
中试生 5,682,55 3,603,35 269,711. 3,873,07 自有资
68.16% 68.16%
产线项 0.00 8.86 77 0.63 金
目
医药物
95,149,7 3,383,20 244,181. 3,139,01 自有资
流中心 98.50% 98.50%
55.20 0.98 07 9.91 金
项目
手工改
自动化 4,580,00 2,400,41 2,400,41 自有资
52.41% 52.41%
增效技 0.00 1.96 1.96 金
改项目
2019 年
101 车间
一次结 1,792,00 1,221,91 1,221,91 自有资
68.19% 68.19%
晶设备 0.00 9.69 9.69 金
升级改
造项目
2019 年
101 车间
1,894,00 1,132,38 1,132,38 自有资
甲化岗 59.79% 59.79%
0.00 7.20 7.20 金
位改造
项目
2017 年
公共系
统提升 4,477,54 1,552,08 1,656,66 3,208,74 自有资
100.00% 100.00%
及大气 0.00 7.00 0.37 7.37 金
改造项
目
2017 年
废水氨
8,400,00 4,194,84 3,159,31 7,354,15 自有资
氮深度 100.00% 100.00%
0.00 0.39 3.38 3.77 金
治理项
目
120
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2017 年
环保四
1,902,90 1,051,37 650,466. 1,701,83 自有资
期大气 100.00% 100.00%
0.00 1.48 83 8.31 金
治理项
目
1,009,58 103,352, 54,140,3 53,886,2 244,181. 103,362,
合计 -- -- --
3,945.20 214.32 56.03 91.03 07 098.25
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 80,991,220.28 80,991,220.28
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 80,991,220.28 80,991,220.28
二、累计摊销
1.期初余额 21,064,851.65 21,064,851.65
2.本期增加金
2,359,815.12 2,359,815.12
额
（1）计提 2,359,815.12 2,359,815.12
3.本期减少金
额
（1）处置
121
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4.期末余额 23,424,666.77 23,424,666.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
57,566,553.51 57,566,553.51
值
2.期初账面价
59,926,368.63 59,926,368.63
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
石药集团安沃勤
医药（泰州）有 3,467,524.07 3,467,524.07
限公司
合计 3,467,524.07 3,467,524.07
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
122
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
资产减值准备 9,432,908.29 1,622,284.77 10,339,409.76 1,775,937.47
内部交易未实现利润 22,977,236.75 4,891,591.36 11,075,465.26 2,768,866.32
可抵扣亏损 9,918,780.16 2,479,695.05 9,509,169.98 2,377,292.50
长账龄应付款项 16,539,479.21 2,480,921.88 16,539,479.21 2,480,921.88
递延收益 8,971,828.07 1,405,149.21 13,865,438.97 2,146,690.85
合计 67,840,232.48 12,879,642.27 61,328,963.18 11,549,709.02
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价
3,890,368.76 646,331.73
值变动
合计 3,890,368.76 646,331.73
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,879,642.27 11,549,709.02
递延所得税负债 646,331.73
15、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 6,986,665.51 9,551,134.48
合计 6,986,665.51 9,551,134.48
其他说明：
无
123
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16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 20,589,600.00
合计 20,589,600.00
短期借款分类的说明：
注：2018年5月22日，本集团自中国民生银行股份有限公司借入金额为3,000,000.00美元的借款，该借款本年度已经归还，由
关联方石药控股集团有限公司（以下简称石药控股）提供连带保证责任。
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 12,488,451.38 12,485,000.00
合计 12,488,451.38 12,485,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 80,214,559.93 63,452,001.37
合计 80,214,559.93 63,452,001.37
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 24,218,746.60 15,916,200.73
124
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合计 24,218,746.60 15,916,200.73
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,928,184.10 132,807,662.79 129,952,645.43 11,783,201.46
二、离职后福利-设定提
284,536.65 14,117,332.42 14,119,225.41 282,643.66
存计划
合计 9,212,720.75 146,924,995.21 144,071,870.84 12,065,845.12
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,310,765.00 100,799,233.72 100,664,998.72 3,445,000.00
补贴
2、职工福利费 13,229,857.82 13,229,857.82
3、社会保险费 34,424.24 8,830,644.27 8,784,125.44 80,943.07
其中：医疗保险费 34,235.36 7,617,994.28 7,571,286.57 80,943.07
工伤保险费 188.88 620,266.98 620,455.86
生育保险费 592,383.01 592,383.01
4、住房公积金 137,989.06 6,883,424.76 6,240,522.50 780,891.32
5、工会经费和职工教育
5,445,005.80 3,064,502.22 1,033,140.95 7,476,367.07
经费
合计 8,928,184.10 132,807,662.79 129,952,645.43 11,783,201.46
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 273,979.75 13,489,880.39 13,492,222.29 271,637.85
2、失业保险费 10,556.90 627,452.03 627,003.12 11,005.81
合计 284,536.65 14,117,332.42 14,119,225.41 282,643.66
其他说明：
125
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21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,641,019.00 7,938,827.08
企业所得税 14,003,038.91 16,109,433.67
个人所得税 105,844.72 12,059.81
城市维护建设税 188,668.12 271,571.98
房产税 318,404.10 318,404.10
土地使用税 144,421.26 144,421.26
教育费附加 134,762.94 193,979.99
合计 17,536,159.05 24,988,697.89
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 254,234,738.99 152,701,689.22
合计 254,234,738.99 152,701,689.22
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权收购款款项 124,849,920.00
工程设备款 108,310,452.83 126,264,333.23
出口退税进项税额转出 4,974,586.61 10,311,387.63
保证金 3,855,608.56 2,784,994.66
预提销售费用 2,005,180.59 3,682,263.25
运输费 741,766.61 729,319.32
劳务费 393,946.40 556,502.72
咨询费 233,490.57
其他 9,103,277.39 8,139,397.84
合计 254,234,738.99 152,701,689.22
126
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 11,093,628.26 工程款暂未结清
供应商 2 4,516,087.11 工程款暂未结清
供应商 3 3,472,427.29 工程款暂未结清
供应商 4 3,094,446.69 工程款暂未结清
合计 22,176,589.35 --
其他说明
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
其他说明：
注 ： 2017 年 7 月 14 日 ， 本 公 司 自 中 国 进 出 口 银 行 借 入 金 额 为 人 民 币 50,000,000.00 元 的 借 款 ， 借 款 合 同 编 号 为
2260001022017111768，借款期限为2017年7月14日至2019年7月12日，利率为PSL（抵押补充贷款）+105BP，为浮动利率，
按年浮动，该借款本年度已经归还，由关联方石药集团恩必普药业有限公司和石药控股提供连带保证责任。
24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关/与收益
政府补助 42,105,522.24 6,448,110.94 35,657,411.30
相关
合计 42,105,522.24 6,448,110.94 35,657,411.30 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
2012 年中诺
泰州项目基
28,240,083.27 1,554,500.04 26,685,583.23 与资产相关
础设施补助
资金
127
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2010 年环保
治理专项资 2,228,333.33 140,000.00 2,088,333.33 与资产相关
金
2015 年大气
防治专项补 1,052,083.33 125,000.00 927,083.33 与资产相关
助资金
技术改造政
府专项扶持 668,750.00 75,000.00 593,750.00 与资产相关
资金
2011 年污水
治理专项资 636,666.67 40,000.00 596,666.67 与资产相关
金
2016 年省级
工业技改专 856,416.66 79,666.69 776,749.97 与资产相关
项资金
2016 年外贸
发展专项生
842,083.34 78,333.36 763,749.98 与资产相关
产线技术升
级资金
2015 年项目
中心节能减
554,973.96 65,937.50 489,036.46 与资产相关
排综合示范
奖励
2008 年环保
治理财政资 83,333.31 66,666.64 16,666.67 与资产相关
金
2009 年环保
治理专项资 52,083.30 41,666.63 10,416.67 与资产相关
金
2009 年县级
环保治理专 26,041.69 20,833.36 5,208.33 与资产相关
项资金
2008 年县级
环保治理专 10,416.69 8,333.36 2,083.33 与资产相关
项资金
2008 年市级
环保治理专 10,416.69 8,333.36 2,083.33 与资产相关
项资金
128
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2017 年度省
级工业技改 1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关
专项资金
2018 年省新
型工业化产
900,000.00 900,000.00 与资产相关
业示范基地
补助资金
2018 年稳岗
4,143,840.00 4,143,840.00 与收益相关
补贴
合计 42,105,522.24 2,304,270.94 4,143,840.00 35,657,411.30
其他说明：
无
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 150,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 200,000,000.00
其他说明：
注：经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]288
号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上
[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司向社会
公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。本次发行完成后公司的股份总数由15,000万股增至20,000万股。
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 8,966,765.92 1,092,409,209.47 1,101,375,975.39
其他资本公积 900,000.00 900,000.00
合计 9,866,765.92 1,092,409,209.47 1,102,275,975.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本年新增系本公司发行股份募集资金总额人民币1,223,500,000.00元，减除发行费用人民币81,090,790.53元后，募集资
金净额为人民币1,142,409,209.47元。其中计入股本人民币50,000,000.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币1,092,409,209.47
元。
注2：根据石家庄市发展和改革委员会石财建［2007]41号《关于下达2007年第一批资源节约专项资金的通知》，向新诺威有
限拨付2007年资源节约专项资金人民币90万元。文件规定，国家投入的资源节约综合利用专项资金要实行专款专用，任何单
129
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
位和个人不得截留挪用，并列入资本公积单独反映。
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 88,649,903.61 20,131,790.23 108,781,693.84
合计 88,649,903.61 20,131,790.23 108,781,693.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 742,250,535.63 532,191,172.18
调整后期初未分配利润 742,250,535.63 532,191,172.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 273,197,126.61 223,840,143.77
减：提取法定盈余公积 20,131,790.23 13,780,780.32
期末未分配利润 995,315,872.01 742,250,535.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,223,249,945.37 590,596,277.52 1,200,965,212.73 608,606,816.55
其他业务 33,252,414.51 21,245,555.79 39,133,478.60 22,764,243.65
合计 1,256,502,359.88 611,841,833.31 1,240,098,691.33 631,371,060.20
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
无
130
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
30、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,613,497.93 6,393,765.05
教育费附加 4,723,927.08 4,566,975.08
房产税 3,429,987.10 2,999,833.40
土地使用税 1,903,069.52 1,903,476.71
其他 358,580.40 347,959.40
合计 17,029,062.03 16,212,009.64
其他说明：
无
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广费 144,035,637.00 191,170,127.56
差旅费 48,058,697.68 11,016,315.60
工资及其他人工成本 46,973,123.76 34,459,623.43
材料费 18,002,392.96 20,625,270.60
运输及搬倒费 14,094,866.04 13,133,550.88
业务招待费 1,636,702.23 1,580,559.17
办公费 1,493,946.68 1,249,783.75
折旧及摊销费用 518,350.73 373,772.09
其他 4,251,850.82 1,914,619.58
合计 279,065,567.90 275,523,622.66
其他说明：
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及其他人工成本 22,948,096.30 18,443,720.47
折旧及摊销费用 11,496,049.24 10,254,644.45
水电费 1,804,019.69 1,649,825.22
办公费 1,525,025.24 2,079,980.29
131
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
修理费 1,425,275.24 1,436,788.23
差旅费 1,404,246.55 1,688,596.71
租赁费 1,305,464.90 1,224,846.41
业务招待费 705,842.78 658,165.70
安全生产费 605,320.70 1,208,788.68
材料费 504,566.90 138,811.02
车辆使用费 429,495.50 514,806.56
其他 6,509,469.57 5,586,831.14
合计 50,662,872.61 44,885,804.88
其他说明：
无
33、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 6,370,515.36 6,490,172.41
工资及其他人工成本 3,629,287.89 3,185,864.10
技术服务费 1,406,066.31 1,078,747.84
折旧费 266,161.55 356,569.17
其他 1,380,265.58 140,765.75
合计 13,052,296.69 11,252,119.27
其他说明：
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,497,591.76 3,391,491.08
减：利息收入 2,429,354.03 634,420.88
加：汇兑损失 -5,327,641.71 -7,792,979.84
其他支出 235,598.47 212,722.03
合计 -6,023,805.51 -4,823,187.61
其他说明：
132
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
35、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 19,555,570.94 14,521,070.87
合计 19,555,570.94 14,521,070.87
36、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 17,917,902.84 112,191.78
合计 17,917,902.84 112,191.78
其他说明：
37、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 3,890,368.76
合计 3,890,368.76
其他说明：
38、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -272,770.80
应收账款坏账损失 866,901.26
合计 594,130.46
其他说明：
注：应收账款坏账损失与应收账款坏账准备计提数字存在差异系境外子公司外币报表折算导致。
39、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
133
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,451,175.31
合计 -3,451,175.31
其他说明：
40、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 4,260,000.00 4,260,000.00
非流动资产处置利得 219,550.86 219,550.86
赔偿款 904,375.00
其他 71,723.10 251,086.02 71,723.10
合计 4,551,273.96 1,155,461.02 4,551,273.96
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
泰州医药高
长三角地区 政府招商引
新技术产业
特色产业基 奖励 资等地方性 否 否 1,900,000.00 与收益相关
开发区财政
地 扶持政策而
局
获得的补助
石家庄市栾 奖励上市而
公司深交所
城区发展和 奖励 给予的政府 否 否 1,500,000.00 与收益相关
上市奖励
改革局 补助
因从事国家
鼓励和扶持
2018 年度推
石家庄市科 特定行业、产
进经济社会
学技术和工 奖励 业而获得的 否 否 500,000.00 与收益相关
发展先进企
业信息化局 补助（按国家
业
级政策规定
依法取得）
134
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
因从事国家
鼓励和扶持
石家庄市栾 特定行业、产
市政府质量
城区市场监 奖励 业而获得的 否 否 300,000.00 与收益相关
奖
督管理局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2018 年石家 石家庄市科 特定行业、产
庄市政府质 学技术和工 奖励 业而获得的 否 否 50,000.00 与收益相关
量奖 业信息化局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
安全环保奖 安全生产委 技术更新及
奖励 否 否 10,000.00 与收益相关
励 员会办公室 改造等获得
的补助
其他说明：
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废损失 2,213,343.32 299,607.08 2,213,343.32
其他 10,000.00
合计 2,213,343.32 309,607.08 2,213,343.32
其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 62,325,417.87 57,297,506.85
递延所得税费用 -682,713.44 -3,914,870.02
合计 61,642,704.43 53,382,636.83
135
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 335,170,436.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 50,275,565.47
子公司适用不同税率的影响 11,050,810.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,730,177.77
研发费用加计扣除 -1,413,849.02
所得税费用 61,642,704.43
其他说明
无
43、其他综合收益
详见附注。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 4,842,500.00 6,148,000.00
政府补助 21,511,300.00 19,060,640.00
利息收入 2,429,354.03 634,420.88
其他 2,559,112.38 1,155,461.02
合计 31,342,266.41 26,998,521.90
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 229,764,292.70 215,341,659.46
管理费用 20,029,755.62 17,256,551.74
保证金 11,523,005.70 11,645,000.00
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他 5,458,158.25 3,009,176.13
合计 266,775,212.27 247,252,387.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制下企业合并 12,810,201.41
合计 12,810,201.41
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
中诺泰州从关联方江苏泰诺医药有限公司购买其持有的安沃勤60%股权，现金支付42,981.77元。安沃勤在购买日的现金及现
金等价物金额为人民币12,853,183.18元，与中诺泰州以现金支付的股权转让款的差额为人民币12,810,201.41元。
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 273,527,732.06 224,322,566.74
加：资产减值准备 -594,130.46 3,451,175.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
44,778,087.25 40,672,494.29
物资产折旧
无形资产摊销 2,359,815.12 2,359,815.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-219,550.86 299,607.08
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,213,343.32
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,890,368.76
财务费用（收益以“－”号填列） 1,497,591.76 -5,802,139.29
投资损失（收益以“－”号填列） -17,917,902.84 -112,191.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,329,045.17 -3,914,870.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 646,331.73
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,209,283.80 -15,599,510.79
137
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-15,673,040.77 -138,266,437.11
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
24,776,039.89 52,317,110.06
列）
经营活动产生的现金流量净额 315,384,186.07 159,727,619.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 472,635,505.60 153,895,543.65
减：现金的期初余额 153,895,543.65 68,224,654.14
现金及现金等价物净增加额 318,739,961.95 85,670,889.51
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 472,635,505.60 153,895,543.65
其中：库存现金 8,000.26 1,837.30
可随时用于支付的银行存款 472,627,505.34 102,493,666.87
可随时用于支付的其他货币资金 51,400,039.48
三、期末现金及现金等价物余额 472,635,505.60 153,895,543.65
其他说明：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,506,000.00 银行承兑保证金
合计 2,506,000.00 --
其他说明：
无
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
138
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
货币资金 -- --
其中：美元 12,599,836.14 6.9762 87,898,976.88
欧元 370,738.20 7.8155 2,897,504.40
港币
应收账款 -- --
其中：美元 11,030,359.73 6.9762 76,949,995.55
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关政府补助 递延收益 2,304,270.94
与收益相关政府补助 递延收益 4,143,840.00
与收益相关政府补助 17,251,300.00 其他收益 17,251,300.00
与收益相关政府补助 4,260,000.00 营业外收入 4,260,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
139
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
49、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司名称 变更内容 合并期间 变更原因
石药集团欧洲德扬有限公司 2019年新增合并 2019年1-12月 2019年新设成立
石药新诺威美国有限公司 2019年新增合并 2019年5-12月 2019年新设成立
注1：2018年8月22日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司设立境外子公司的议案》，公司拟于
欧洲注册设立全资子公司，拟投资总额为5万欧元。2018年11月23日，公司于德国注册设立子公司取得河北省商务厅颁发的
《企业境外投资证书》，该证书载明德国子公司名称为石药集团欧洲德扬有限公司，投资总额为39.45万元，经营范围为营
养保健品原料销售。
注2：2019年4月17日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司在美国投资设立全资子公司的议案》，
公司拟于美国设立全资子公司，拟投资总额为20万美元。2019年5月21日，公司于美国注册设立子公司取得河北省商务厅颁
发的《企业境外投资证书》，该证书载明美国子公司名称为石药新诺威美国有限公司，投资总额为135.192万元，经营范围
为营养保健品原料销售。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
河北中诺果维康 保健食品研发、 同一控制下企业
河北石家庄 河北石家庄 100.00%
保健品有限公司 生产、销售 合并取得
石药集团泰州果
同一控制下企业
维康保健品有限 江苏泰州 江苏泰州 保健食品销售 100.00%
合并取得
公司
石药集团中诺药
保健食品研发、 同一控制下企业
业(泰州)有限公 江苏泰州 江苏泰州 100.00%
生产、销售 合并取得
司
石药集团安沃勤
非同一控制下企
医药(泰州)有限 江苏泰州 江苏泰州 保健食品销售 60.00%
业合并取得
公司
石药集团欧洲德 营养保健品原料
德国 德国 100.00% 新设取得
扬有限公司 销售
140
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
石药新诺威美国 营养保健品原料
美国 美国 100.00% 新设取得
有限公司 销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京国新汇金股
北京 北京 商业服务业 20.30% 权益法
份有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 92,755,502.43
非流动资产 5,409,990.44
资产合计 98,165,492.87
流动负债 12,001,046.16
负债合计 12,001,046.16
归属于母公司股东权益 86,164,446.71
按持股比例计算的净资产份额 17,491,382.68
141
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
--商誉 138,793,717.70
对联营企业权益投资的账面价值 156,285,100.38
营业收入 68,203,004.37
净利润 21,628,198.67
综合收益总额 21,628,198.67
其他说明
注：本公司于本年度取得北京国新汇金股份有限公司股权。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本集团的母公司及境外子公司以美元和欧元进行采购和销售外，本集团
的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和欧元余额外，本集团的资
产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
美元：
单位：人民币
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
货币资金 87,898,976.88 82,799,257.51
应收账款 76,949,995.55 137,085,646.51
预收款项 8,119,528.30 3,909,730.86
短期借款 20,589,600.00
欧元：
单位：人民币
项目 2019年12月31日 2018年12月31日
货币资金 2,897,504.40 5,327.06
2）利率风险
142
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮
动利率，以消除利率的现金流量变动风险。
（2） 信用风险
于2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计：40,125,758.64元。
（3） 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
减低流动性风险。
本集团的目标是通过经营活动为主要资金来源，在追求资金回报与灵活性之间维持平衡。
于2019年12月31日，本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 一年以内 一到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 475,141,505.60 475,141,505.60
交易性金融资产 960,086,125.04 960,086,125.04
应收款项融资 176,633,163.91 176,633,163.91
应收账款 173,137,587.78 173,137,587.78
其它应收款 1,466,103.62 1,466,103.62
金融负债
应付票据 12,488,451.38 12,488,451.38
应付账款 80,214,559.93 80,214,559.93
其他应付款 254,234,738.99 254,234,738.99
应付职工薪酬 12,065,845.12 12,065,845.12
2、敏感性分析
143
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假
设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：人民币
項目 汇率变动 2019年度 2018年度
对净利润的影响 对股东权益的影响 对净利润的影响 对股东权益的影响
美元
对人民币升值5% 7,351,161.28 7,351,161.28 8,303,886.86 8,303,886.86
对人民币贬值5% -7,351,161.28 -7,351,161.28 -8,303,886.86 -8,303,886.86
欧元
对人民币升值5% 123,143.94 123,143.94 -226.40 -226.40
对人民币贬值5% -123,143.94 -123,143.94 -226.40 -226.40
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 960,086,125.04 960,086,125.04
144
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 960,086,125.04 960,086,125.04
资产
（3）衍生金融资产 960,086,125.04 960,086,125.04
持续以公允价值计量的
960,086,125.04 960,086,125.04
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
石药集团恩必普药
河北石家庄 制造业 41,359.43 万元 75.00% 75.00%
业有限公司
本企业的母公司情况的说明
石药集团恩必普药业有限公司成立于2003年4月，是以神经系统创新药物研究、生产为主营业务的现代化制药企业，2012年5
月，恩必普药业成为本公司控股股东，直接持有本公司74.02%的股权，通过其全资子公司欧意药业间接持有本公司0.98%的
股权。
本企业最终控制方是蔡东晨先生。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京国新汇金股份有限公司 本公司直接持有期 20.3%股权
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
石药集团恩必普药业有限公司 本公司控股股东，同受最终控制方控制
145
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
石药集团欧意药业有限公司 本公司股东、同受最终控制方控制
石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司 同受最终控制方控制
石药集团维生药业(石家庄)有限公司 同受最终控制方控制
石药集团中诺药业(石家庄)有限公司 同受最终控制方控制
石药集团中奇制药技术(石家庄)有限公司 同受最终控制方控制
河北宏源热电有限责任公司 最终控制方之联营企业
河北佳领医药有限公司 同受最终控制方控制
保定中诚汇达医药贸易有限公司 同受最终控制方控制
衡水市仁和医药有限公司 同受最终控制方控制
江苏泰诺医药有限公司 同受最终控制方控制
廊坊市中诚康宇医药有限公司 同受最终控制方控制
石药集团河北中诚医药有限公司 同受最终控制方控制
石药银湖制药有限公司 同受最终控制方控制
中诚医药邢台有限公司 同受最终控制方控制
中诚医药张家口有限公司 同受最终控制方控制
石药控股集团有限公司 同受最终控制方控制
中诚医药邯郸有限公司 同受最终控制方控制
石药集团江苏佳领电子商务有限公司 同受最终控制方控制
河北石药大药房连锁有限公司 最终控制方之联营企业
河北华荣制药有限公司 最终控制方之联营企业
石家庄中润医药科技有限公司 同受最终控制方控制
北京国新汇金股份有限公司 本公司参股公司
河北永丰药业有限公司 本公司董事担任其执行董事
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
河北宏源热电有限
采购动力 14,301,082.62 20,000,000.00 否 15,952,561.21
责任公司
石药集团维生药业 采购维生素 C、维
3,594,197.63 15,000,000.00 否 6,661,839.30
(石家庄)有限公司 生素 C 钠
146
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
石药集团恩必普药
采购动力 3,776,800.77 6,000,000.00 否 4,503,996.37
业有限公司
石药集团江苏佳领
低值易耗品 1,457.52 2,000,000.00 否 692,660.42
电子商务有限公司
河北佳领医药有限
低值易耗品 7,643.92 100,000.00 否 10,626.47
公司
河北华荣制药有限
原材料 19,739.86 0.00 否
公司
石家庄中润医药科
机器设备 3,031,653.72 0.00 否
技有限公司
石药集团欧意药业
机器设备 287,700.66 0.00 否
有限公司
石药集团维生药业
机器设备 98,000.00 0.00 否
(石家庄)有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
石药集团河北中诚医药有限公 销售果维康片剂、其他保健
15,440,052.17 7,338,729.47
司 产品
保定中诚汇达医药贸易有限公
销售果维康片剂 7,865,651.06 6,011,363.40
司
中诚医药邯郸有限公司 销售果维康片剂 2,678,105.13 950,556.15
石药集团江苏佳领电子商务有 销售果维康片剂、其他保健
2,720,755.81 2,830,819.23
限公司 产品
中诚医药张家口有限公司 销售果维康片剂 1,439,673.19 2,088,029.24
销售咖啡因茶碱系列产品、
石药银湖制药有限公司 2,864,456.82 2,128,838.79
果维康片剂
衡水市仁和医药有限公司 销售果维康片剂 681,685.67 1,435,081.35
石药集团欧意药业有限公司 销售咖啡因及茶碱系列产品 2,349,124.09 3,892,469.24
廊坊市中诚康宇医药有限公司 销售果维康片剂 825,303.02 907,214.86
中诚医药邢台有限公司 销售果维康片剂 367,067.43 304,459.78
河北佳领医药有限公司 销售果维康片剂 39,579.49
石药集团恩必普药业有限公司 销售果维康片剂 16,410.26
石家庄市中弘和信小额贷款有
销售果维康片剂 991.45
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
147
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（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
石药集团恩必普药业有限公
出租仓库 3,815,998.40 3,097,154.40
司
石药集团中诺药业(石家庄)有
出租仓库 440,086.40 597,553.60
限公司
石药集团欧意药业有限公司 出租仓库 475,258.41 716,757.60
江苏泰诺医药有限公司 出租办公楼 198,857.11 197,053.38
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
石药集团圣雪葡萄糖有限责
租赁厂房 1,500,000.00 1,500,000.00
任公司
石药集团维生药业(石家庄)有
租赁办公楼 850,306.53 853,520.08
限公司
石药集团中诚医药物流有限
租赁仓库 49,287.49
公司
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
石药控股集团有限公司 20,589,600.00 2018 年 05 月 22 日 2019 年 05 月 22 日 是
石药控股集团有限公
司、石药集团恩必普药 50,000,000.00 2017 年 07 月 14 日 2019 年 07 月 12 日 是
业有限公司
石药控股集团有限公司 12,485,000.00 2018 年 08 月 03 日 2019 年 08 月 02 日 是
石药控股集团有限公司 5,400,000.00 2019 年 03 月 18 日 2020 年 02 月 20 日 否
石药控股集团有限公司 7,088,451.38 2019 年 03 月 04 日 2020 年 03 月 03 日 否
关联担保情况说明
148
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
注1：石药控股为本公司向中国民生银行股份有限公司石家庄分行提供担保，用于本公司开具银行承兑汇票，保证限额
为100,000,000.00元。本公司在2019年度银行承兑汇票人民币5,400,000.00元，截止2019年12月31日，上述汇票尚未到期承兑。
注2：石药控股为河北果维康向中国光大银行股份有限公司石家庄分行提供担保，用于河北果维康开具银行承兑汇票，
保证限额为50,000,000.00元。河北果维康在2019年度银行承兑汇票人民币7,088,451.38元，截止2019年12月31日，上述票据尚
未到期承兑。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 1,642,810.19 1,351,367.70
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
石药集团江苏佳领
应收账款 904,733.76 45,236.69 479,970.67 23,998.53
电子商务有限公司
石药集团河北中诚
应收账款 713,797.23 35,689.86 3,517,779.87 175,888.99
医药有限公司
石药集团欧意药业
应收账款 619,934.00 30,996.68 1,795,789.18 89,789.46
有限公司
河北石药大药房连
应收账款 232,016.89 17,448.41
锁有限公司
河北永丰药业有限
应收账款 21,250.00 1,062.50
公司
河北佳领医药有限
应收账款 64,663.25 4,250.26
公司
河北佳领医药有限
预付款项 45,262.26
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
149
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
石药集团维生药业（石家庄）
应付账款 1,047,496.77 12,359,018.54
有限公司
石药集团江苏恩普医疗器械
应付账款 637,168.14
有限公司
石药集团中诚医药物流有限
应付账款 317,507.31
公司
石药集团恩必普药业有限公
应付账款 470,000.00
司
石药集团江苏佳领电子商务
应付账款 84,104.51
有限公司
应付账款 河北佳领医药有限公司 10,310.69
预收账款 河北佳领医药有限公司 1,701.08
预收账款 中诚医药张家口有限公司 301,202.00
保定中诚汇达医药贸易有限
预收账款 1,180.00
公司
其他应付款 北京国新汇金股份有限公司 124,849,920.00
其他应付款 河北佳领医药有限公司 50,000.00
石药集团恩必普药业有限公
其他应付款 254,249.81
司
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
2019年12月31日 2018年12月31日
已签约但尚未于财务报表中确认的
购建长期资产承诺 59,248,552.97 81,699,253.95
合计 59,248,552.97 81,699,253.95
（2）经营租赁承诺
截至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
作为承租人
2019年12月31日 2018年12月31日
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 1,133,588.66 1,928,520.00
资产负债表日后第2年 941,700.00
150
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
资产负债表日后第3年 941,700.00
合计 3,016,988.66 1,928,520.00
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 28,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、其他资产负债表日后事项说明
（1）对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估
自新型冠状病毒的传染疫情(“新冠疫情”)从 2020年1月起在全国爆发以来，本集团积极响应并严格执行党和国家各级政
府对病毒疫情防控的各项规定和要求，为做到防疫和生产两不误，截至本报告报出日，本集团已完全复工，从供应保障、品
牌渠道、社会责任、内部管理等方面多管齐下支持国家战疫。
截至本报告报出日，此次新冠疫情暂未对本公司造成重大不利影响，本集团将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评
估和积极应对其对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。
（2）利润分配及资本金转增股本情况
2020年3月20日，本公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于2019年度利润分配及资本公积金转增股
本预案的议案》，以当前总股本200,000,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利人民币1.4元（含税），合计派发
现金红利28,000,000.00元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增11股，转增后公司总股本将增加至420,000,000股。本
次利润分配及资本公积金转增股本预案尚需经股东大会审议通过，存在不确定性。
151
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为两个报告分部，分别为咖啡因类产品
分部和维生素类产品分部。这些报告分部是以公司业务种类为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成
果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司各个报告分部提供的主要产品分别为：
咖啡因类：咖啡因、茶碱、氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、己酮可可碱、多索茶碱。
维生素类：果维康维生素C含片、果维康B族维生素含片等。
本公司从事的未达到报告分部条件的业务，相关财务资料在如下表格中列报为“其他”。分部报告信息根据各分部向管理
层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 咖啡因类产品 维生素类产品 其他 分部间抵销 合计
营业收入 871,888,858.94 461,361,442.83 22,863,296.01 99,611,237.90 1,256,502,359.88
营业利润 241,184,747.17 101,391,680.40 697,942.29 10,441,864.01 332,832,505.85
营业外收入 2,619,010.89 1,732,134.23 200,128.84 4,551,273.96
营业外支出 2,116,442.05 96,901.27 2,213,343.32
利润（亏损）总额 241,687,316.01 103,874,917.71 50,066.78 10,441,864.01 335,170,436.49
资产总额 2,521,841,292.62 1,023,583,690.77 27,980,743.14 721,032,600.39 2,852,373,126.14
负债总额 347,868,589.44 291,388,519.77 5,702,809.26 207,897,674.37 437,062,244.10
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
152
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
按组合计提坏账准 166,757, 6,409,19 160,348,2 155,543,7 7,777,186 147,766,54
100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
备的应收账款 483.36 9.82 83.54 26.93 .35 0.58
其中：
128,183, 6,409,19 121,774,7 155,543,7 7,777,186 147,766,54
账龄组合 76.87% 5.00% 100.00% 5.00%
996.40 9.82 96.58 26.93 .35 0.58
合并范围内关联方 38,573,4 38,573,48
23.13%
组合 86.96 6.96
166,757, 6,409,19 160,348,2 155,543,7 7,777,186 147,766,54
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
483.36 9.82 83.54 26.93 .35 0.58
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：6,409,199.82
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 166,757,483.36 6,409,199.82 5.00%
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 166,757,483.36
合计 166,757,483.36
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
153
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
计提 收回或转回 核销
应收账款 7,777,186.35 -1,367,986.53 6,409,199.82
合计 7,777,186.35 -1,367,986.53 6,409,199.82
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
石药集团欧洲德扬有限公司 28,109,186.96 16.84%
石药新诺威美国有限公司 10,464,300.00 6.27%
客户 1 9,231,575.67 5.53% 461,578.78
客户 2 8,833,920.20 5.29% 441,696.01
客户 3 7,609,631.98 4.56% 380,481.60
合计 64,248,614.81 38.49%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 93,204,900.00 97,361,726.66
合计 93,204,900.00 97,361,726.66
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并内关联方 93,204,900.00 93,204,900.00
备用金 8,800.00
上市费用 4,070,754.70
其他 219,196.04 389,235.50
合计 93,424,096.04 97,673,690.20
154
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 311,963.54 311,963.54
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 261,328.59 261,328.59
本期核销 354,096.09 354,096.09
2019 年 12 月 31 日余额 219,196.04 219,196.04
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1至2年 10,000,000.00
2至3年 10,000,000.00
3 年以上 73,424,096.04
3至4年 73,204,900.00
5 年以上 219,196.04
合计 93,424,096.04
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
河北中诺果维康保健
应收子公司款项 73,204,900.00 3-4 年 78.36%
品有限公司
石药集团泰州果维康
应收子公司款项 20,000,000.00 1-2 年，2-3 年 21.41%
有限公司
合计 -- 93,204,900.00 -- 99.77%
3、长期股权投资
单位： 元
155
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 502,743,818.16 502,743,818.16 222,002,698.16 222,002,698.16
对联营、合营企
156,285,100.38 156,285,100.38
业投资
合计 659,028,918.54 659,028,918.54 222,002,698.16 222,002,698.16
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
河北中诺果维
100,000,000.0
康保健品有限 81,586,535.95 181,586,535.95
0
公司
石药集团中诺
140,416,162.2 180,000,000.0
药业（泰州）有 320,416,162.21
1 0
限公司
石药集团欧洲
387,490.00 387,490.00
德扬有限公司
石药集团新诺
威美国有限公 353,630.00 353,630.00
司
222,002,698.1 280,741,120.0
合计 502,743,818.16
6 0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京国新
156,285,1 156,285,1
汇金股份 0.00
00.38 00.38
有限公司
156
石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
156,285,1 156,285,1
小计 0.00
00.38 00.38
156,285,1 156,285,1
合计
00.38 00.38
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 799,634,096.68 527,764,042.82 739,143,168.09 531,423,414.11
其他业务 26,850,523.09 19,476,485.00 34,466,944.00 21,842,125.00
合计 826,484,619.77 547,240,527.82 773,610,112.09 553,265,539.11
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 15,449,949.90 112,191.78
合计 15,449,949.90 112,191.78
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,993,792.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 23,815,570.94
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 21,808,271.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 71,723.10
减：所得税影响额 8,910,323.87
157
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少数股东权益影响额 60,038.65
合计 34,731,410.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 13.77% 1.46 1.46
扣除非经常性损益后归属于公司
12.12% 1.27 1.27
普通股股东的净利润
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石药集团新诺威制药股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十三节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
159