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公司公告

每日互动:每日互动股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明2021-04-26  

                             每日互动股份有限公司


非经营性资金占用及其他关联资金


   往来情况的专项审计说明
                           目       录



一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

    审计说明…………………………………………………………第 1—2 页




二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页
    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
                           专项审计说明
                            天健审〔2021〕4090 号



每日互动股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了每日互动股份有限公司(以下简称每日互动公司)2020
年度财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变
动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的
每日互动公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》(以下简称汇总表)。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本报告仅供每日互动公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为每日互动公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送
并对外披露。
    为了更好地理解每日互动公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。


    二、管理层的责任
    每日互动公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国
证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56
号,根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料编制汇总表,并保证其内容



                              第 1 页 共 3 页
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对每日互动公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。


    四、工作概述
    我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、审计结论
    我们认为,每日互动公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号,
根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料的规定,如实反映了每日互动公
司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。




天健会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师:黄加才


          中国杭州                   中国注册会计师:周杨


                                     二〇二一年四月二十三日




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                                                                         非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                       2020年度

编制单位:每日互动股份有限公司                                                                                                                                                                    单位:人民币万元

                                                              占用方与上市公司 上市公司核算的       2020年期初      2020年度占用   2020年度资金 2020年度偿还累       2020年期末
     非经营性资金占用                  资金占用方名称                                                                                                                              占用形成原因     占用性质
                                                                  的关联关系       会计科目       占用资金余额      累计发生金额    占用的利息    计发生金额       占用资金余额



现大股东及其附属企业


           小   计


前大股东及其附属企业


           小   计

           总   计

                                                              往来方与上市公司 上市公司核算的       2020年期初      2020年度往来   2020年度往来 2020年度偿还累       2020年期末
     其它关联资金往来                  资金往来方名称                                                                                                                              往来形成原因     往来性质
                                                                  的关联关系       会计科目       往来资金余额      累计发生金额    资金的利息    计发生金额       往来资金余额



大股东及其附属企业


                               杭州个园科技有限公司              全资子公司       其他应收款            10,750.00      3,360.00                     10,000.00           4,110.00     资金周转     非经营性往来

                               杭州云盟数智科技有限公司          全资子公司       其他应收款            10,350.00      9,503.00                      3,500.00          16,353.00     资金周转     非经营性往来

                               杭州应景科技有限公司              全资子公司       其他应收款             5,300.00      4,669.00                                         9,969.00     资金周转     非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
                               上海蓝豹数据科技有限公司          控股子公司       其他应收款             3,000.00                                    3,000.00                        资金周转     非经营性往来

                               杭州独角兽科技有限公司            全资子公司       其他应收款             2,120.00      1,030.00                                         3,150.00     资金周转     非经营性往来

                               北京云盟数智网络科技有限公司      全资子公司       其他应收款               730.00        900.00                                         1,630.00     资金周转     非经营性往来


关联自然人及其控制的法人



其他关联方及其附属企业


           总   计                                                                                      32,250.00     19,462.00                     16,500.00          35,212.00

法定代表人:                                                                  主管会计工作的负责人:                                            会计机构负责人:


                                                                                                       第 3 页 共 3 页