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公司公告

每日互动:东方证券承销保荐有限公司关于每日互动股份有限公司2021年度现场检查报告2022-04-16  

                                                 东方证券承销保荐有限公司

                         关于每日互动股份有限公司

                         持续督导定期现场检查报告


保荐机构名称:东方证券承销保荐有限公司         被保荐公司简称:每日互动
保荐代表人姓名:王冠鹏                        联系电话:021-23153628
保荐代表人姓名:高魁                          联系电话:021-23153631
现场检查人员姓名:高魁、邹佳铭
现场检查对应期间:2021年度
现场检查时间:2022 年4月6日-2022年4月8日
                                                                        现场检查意见
一、现场检查事项
                                                                   是       否   不适用
(一)公司治理
现场检查手段:查阅公司历次董事会、监事会、股东大会会议资料;查看公司章程、公司治理制度
以及三会规则等公司内部治理文件;了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面
是否存在影响独立性的情形;查看公司主要经营场所
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                             √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                               √
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内容等要
                                                                   √
件是否齐备,会议资料是否保存完整
4..三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                    √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
                                                                   √
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披露义
                                                                   √
务

                                                                                    √
                                                                                 公司控
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相应程序                       股股 东
和信息披露义务                                                                   、实际
                                                                                 控制人
                                                                                 未发生
                                                                                 变化

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                   √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                   √
(二)内部控制
现场检查手段:查阅内部审计部门资料;查阅审计委员会资料;了解公司治理的基本业务情况
和发展规划,核查是否存在同业竞争和有失公允的关联交易等违规情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门             √
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门
(中小企业板上市公司适用)                                                    √
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                     √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计部门提
交的工作计划和报告等(中小企业板和创业板上                       √
市公司适用)

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度
                                                                 √
、质量及发现的重大问题等(中小企业板和创业板上市公司适用)

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工
作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(中小企业板       √
和创业板上市公司适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行
                                                                 √
一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会
提交次一年度内部审计工作计划(中小企业板和                       √
创业板上市公司适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会
                                                                 √
提交年度内部审计工作报告(中小企业板和创业板上市公司适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
                                                                 √
报告(中小企业板和创业板上市公司适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备
、合规的内控制度                                                 √
(三)信息披露
现场检查手段:查阅公司信息披露制度及公告内容;查阅历次三会资料;检查披露事项与实际
情况之间是否存在差异,以及是否存在其他应披露而未披露的内容。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                             √
2.公司已披露的内容是否完整                                       √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展               √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                           √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
                                                                 √
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载               √
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:取得公司关联交易制度;取得公司对外担保管理制度以及其他公司内部的相关
规定;访谈公司董事及高级管理人员;搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相
关报道。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
                                                                 √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
                                                                 √
 上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务           √
4.关联交易价格是否公允                                           √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                               √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务             √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
                                                                 √
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应的审批
                                                                              √
程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:查阅募集资金三方监管协议;查阅募集资金专户银行对账单;查阅募投项目
进度情况表;抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                   √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                               √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形                   √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形                         √

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷                    √
款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效益是否
                                                                 √
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                       √
(六)业绩情况
现场检查手段:查阅公司财务报表及定期报告;了解公司所在行业情况,查看行业研究报告;
访谈公司董事、高级管理人员。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                                  √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                                √
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常               √
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:访谈公司董事、高级管理人员;查看公司股东名册及信息披露文件
1.公司是否完全履行了相关承诺                                    √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                                √
(八)其他重要事项
现场检查手段:取得公司相关制度,查阅公司公开信息披露文件。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露                        √
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露                              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                  √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险      √
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                    √
                                                                 √
                                                             公司已重
                                                             新梳理内
                                                             控体系、
                                                             组织相关
                                                             部门全面
                                                             复盘业务
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求   全流程,
予以整改                                                     并修订更
                                                             新了公司
                                                             流程规范
                                                             ,当前已
                                                             按照新版
                                                             规范流程
                                                             开展与执
                                                               行业务
 二、现场检查发现的问题及说明

 本次现场检查未发现公司前述现场调查事项存在问题。
    (本页无正文,为《东方证券承销保荐有限公司关于每日互动股份有限公司2021年度现
场检查报告》之签章页)




    保荐代表人:    王冠鹏            高 魁




                                                         东方证券承销保荐有限公司

                                                               2022年4月15日




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