每日互动：每日互动股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告2022-04-16
每日互动股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第 3—8 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕2690 号
每日互动股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的每日互动股份有限公司（以下简称每日互动公司）董事会
编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供每日互动公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为每日互动公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、董事会的责任
每日互动公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深
证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使
用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对每日互动公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，每日互动公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，
如实反映了每日互动公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈彩琴
中国杭州 中国注册会计师：周杨
二〇二二年四月十五日
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每日互动股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2021
年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江每日互动网络科技股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可〔2019〕256 号），并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商
东方花旗证券有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结
合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,010 万股，发行价为每股人民
币 13.08 元，共计募集资金 52,450.80 万元，坐扣承销和保荐费用 4,133.68 万元（保荐承
销费共计人民币 4,507.26 万元，募集资金到位前已预付人民币 373.58 万元)后的募集资金
为 48,317.12 万元，已由主承销商东方花旗证券有限公司于 2019 年 3 月 18 日汇入本公司募
集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费
等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,931.00 万元后，公司本次募集资金净额为
45,012.54 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕54 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 45,012.54
项目投入 B1 35,323.33
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 1,461.03
永久性补充流动资金 B3 0.00
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项目投入 C1 1,395.24
本期发生额 利息收入净额 C2 124.67
永久性补充流动资金 C3 9,879.67
项目投入 D1=B1+C1 36,718.57
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 1,585.70
永久性补充流动资金 D3=B3+C3 9,879.67
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 0.00
实际结余募集资金 F 0.00
差异 G=E-F 0.00
根据公司 2021 年 4 月 23 日召开的第二届董事会第二十一次会议通过的《关于募集资金
投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司鉴于首次公开发行股票募
集资金投资项目“个推大数据平台升级项目”和“数据中心扩充改造项目”已建设完毕，达
到了预定可使用状态，拟将募投项目结项并用节余募集资金永久性补充流动资金，同时注销
对应的募集资金账户。截至 2021 年 12 月 31 日，公司已将上述募集资金专用账户资金
9,879.67 万元按计划转入其他账户，并对上述募集资金账户办理了注销手续。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则（2020 年 12 月修订）》（深证上〔2020〕1292 号）及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）等有关法律、法规和
规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《每日互动股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设
立募集资金专户，并连同保荐机构东方花旗证券有限公司于 2019 年 3 月 5 日、2019 年 3 月
13 日分别与中信银行股份有限公司杭州凤起支行、中国民生银行股份有限公司杭州湖墅支
行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金账户均已办理注销手续。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 公司承诺本次募集资金建设的项目为：“个推大数据平台升级项目”、“数据中心扩充
改造项目”，募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2. 募集资金使用情况对照表说明
截至2021年12月31日，公司募集资金投资项目累计投入36,718.57万元。
(1) 本次募集资金投向一：个推大数据平台升级项目
根据2017年第一届董事会第十一次会议决议，公司计划将30,303.04万元募集资金用于
个推大数据平台升级项目。截至2021年12月31日，该项目累计投入募集资金26,216.60万元
（包含以前年度置换的以自筹资金预先投入募投项目金额8,304.42万元）。
(2) 本次募集资金投向二：数据中心扩充改造项目
根据2017年第一届董事会第十一次会议决议，公司计划将14,709.50万元募集资金用于
数据中心扩充改造项目。截至2021年12月31日，该项目累计投入募集资金10,501.97万元（包
含以前年度置换的以自筹资金预先投入募投项目金额4,721.83万元）。
3. 利用闲置募集资金购买银行理财产品的情况说明
经公司2020年1月21日第二届董事会第十次会议审议通过，同意在不影响公司募集资金
投资项目正常进行的情况下，使用额度不超过人民币1.75亿元闲置募集资金购买安全性高、
流动性好、保本型银行理财产品、结构性存款或办理定期存款，期限为股东大会批准之日起
18个月，在上述额度及期限范围内资金可滚动使用。截至2021年12月31日，本公司理财产品
全部赎回。
4. 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。
5. 募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据公司2019年8月16日的第二届董事会第三次会议审议通过的《关于使用募集资金置
换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金13,026.25万元置换预先已投入
募投项目的自筹资金。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审核并由
其出具 《关于浙江每日互动网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
告》（天健审〔2019〕8058 号）。
6. 节余募集资金使用情况
根据公司2021年4月23日召开的第二届董事会第二十一次会议通过的《关于募集资金投
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资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司鉴于首次公开发行股票募集
资金投资项目“个推大数据平台升级项目”和“数据中心扩充改造项目”已建设完毕，达到
了预定可使用状态，拟将募投项目结项并用节余募集资金永久性补充流动资金，同时注销对
应的募集资金账户。截至2021年12月31日，公司已将上述募集资金专用账户资金9,879.67
万元按计划转入其他账户，并对上述募集资金账户办理了注销手续。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本次募集资金投向的个推大数据平台升级项目和数据中心扩充改造项目主要通过加强
公司研发基础设施建设，提升公司整体研发实力，无法单独核算其效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
每日互动股份有限公司
二〇二二年四月十五日
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附件
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：每日互动股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 45,012.54 本年度投入募集资金总额 1,395.24
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 36,718.57
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
承诺投资项目 已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
个推大数据平
否 30,303.04 26,216.60 715.99 26,216.60 100.00 2021/3/31 不适用 不适用 否
台升级项目
数据中心扩充
否 14,709.50 10,501.97 679.25 10,501.97 100.00 2021/3/31 不适用 不适用 否
改造项目
合计 — 45,012.54 36,718.57 1,395.24 36,718.57
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三（一）5 之说明
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用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本专项报告三（一）6 之说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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