每日互动股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明……第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3—4 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2022〕2689 号
每日互动股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了每日互动股份有限公司（以下简称每日互动公司）2021
年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变
动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的
每日互动公司管理层编制的 2021 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供每日互动公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为每日互动公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解每日互动公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
每日互动公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》（深证上〔2022〕28 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对每日互动公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，每日互动公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——
业务办理》（深证上〔2022〕28 号）的规定，如实反映了每日互动公司 2021 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈彩琴
中国杭州 中国注册会计师：周杨
二〇二二年四月十五日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021 年度
编制单位：每日互动股份有限公司 单位：人民币万元
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的会 2021 年期初 2021 年度占用累计发 2021 年度占用资 2021 年度偿还累 2021 年期末占
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 计科目 占用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 计发生金额 用资金余额
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计
前控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计
其他关联方及
其附属企业
小计
总计
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的会 2021 年期初 2021 年度往来累计发 2021 年度往来资 2021 年度偿还累 2021 年期末往
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 计科目 往来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 计发生金额 来资金余额
杭州云盟数智科技有限公司 全资子公司 应收账款 6,627.12 6,517.00 9,500.00 3,644.12 提供数据服务 经营性往来
北京云盟数智网络科技有限公
全资子公司 应收账款 79.82 742.10 821.92 提供数据服务 经营性往来
司
杭州云深科技有限公司 控股子公司 应收账款 61.68 6,365.61 6,162.65 264.64 提供数据服务 经营性往来
浙江云合数据科技有限责任公
控股子公司 应收账款 63.06 710.18 321.40 451.84 提供数据服务 经营性往来
司
上市公司的子
上海蓝豹数据科技有限公司 控股子公司 应收账款 86.98 353.00 374.00 65.98 提供数据服务 经营性往来
公司及其附属
上海个灯科技有限公司 控股子公司 应收账款 26.66 720.54 704.64 42.56 提供数据服务 经营性往来
企业
杭州个园科技有限公司 全资子公司 其他应收款 4,110.00 7,800.00 11,910.00 资金周转 非经营性往来
杭州云盟数智科技有限公司 全资子公司 其他应收款 16,353.00 15,100.00 14,000.00 17,453.00 资金周转 非经营性往来
杭州应景科技有限公司 全资子公司 其他应收款 9,969.00 7,070.00 3,000.00 14,039.00 资金周转 非经营性往来
杭州独角兽科技有限公司 全资子公司 其他应收款 3,150.00 2,700.00 1,070.00 4,780.00 资金周转 非经营性往来
北京云盟数智网络科技有限公
全资子公司 其他应收款 1,630.00 1,150.00 2,780.00 资金周转 非经营性往来
司
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021 年度
编制单位：每日互动股份有限公司 单位：人民币万元
2021 年 度
上市公司核 2021 年度占
非经营性资金 占用方与上市公 2021 年期初占 占用累计发 2021 年度偿还 2021 年 期 末
资金占用方名称 算的会计科 用资金的利 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 用资金余额 生金额（不 累计发生金额 占用资金余额
目 息（如有）
含利息）
数字天堂（北京）网络技术有限公司 联营企业 应收账款 16.01 9.86 6.15 提供数据服务 经营性往来
浙江省数据安全服务有限公司 联营企业 应收账款 105.66 194.99 110.66 189.99 提供数据服务 经营性往来
浙江高信技术股份有限公司 联营企业 应收账款 150.00 135.00 15.00 提供数据服务 经营性往来
深圳市炆石数据有限公司 联营企业 应收账款 202.27 202.27 提供数据服务 经营性往来
北京云真信科技有限公司 联营企业 应收账款 60.33 700.00 585.33 175.00 提供数据服务 经营性往来
微梦创科网络科技（中国）有限公司 股东之关联企业 应收账款 12,444.75 45,094.00 51,995.11 5,543.64 提供数据服务 经营性往来
百度在线网络技术（北京）有限公司 股东之关联企业 应收账款 0.33 842.07 680.15 162.25 提供数据服务 经营性往来
百度时代网络技术（北京）有限公司 股东之关联企业 应收账款 14.00 145.86 76.71 83.15 提供数据服务 经营性往来
北京微梦创科网络技术有限公司 股东之关联企业 应收账款 1,625.15 2,090.32 3,691.51 23.96 提供数据服务 经营性往来
其他关联方及
其附属企业 北京爱奇艺科技有限公司 股东之关联企业 应收账款 312.69 190.56 478.82 24.43 提供数据服务 经营性往来
新浪网技术（中国）有限公司 股东之关联企业 应收账款 619.85 619.85 提供数据服务 经营性往来
星潮闪耀移动网络科技（中国）有限公
股东之关联企业 应收账款 41.25 45.65 86.73 0.17 提供数据服务 经营性往来
司
北京微游互动网络科技有限公司 股东之关联企业 应收账款 2.41 2.41 提供数据服务 经营性往来
北京百度网讯科技有限公司 股东之关联企业 应收账款 407.97 2,136.75 2,018.21 526.51 提供数据服务 经营性往来
北京微聚未来科技有限公司 股东之关联企业 应收账款 1.50 1.50 提供数据服务 经营性往来
上海嗨普智能信息科技股份有限公司 股东之关联企业 应收账款 133.26 340.88 425.24 48.90 提供数据服务 经营性往来
百度时代网络技术（北京）有限公司 股东之关联企业 预付账款 2.00 37.00 35.95 3.05 采购数据服务 经营性往来
北京微梦创科网络技术有限公司 股东之关联企业 其他应收款 5.00 5.00 保证金 非经营性往来
总计 57,311.21 102,037.05 - 96,084.23 63,264.03
法定代表人：方毅 主管会计工作的负责人：朱剑敏 会计机构负责人：潘德女
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