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公司公告

拉卡拉:北京市中伦律师事务所关于公司首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市的补充法律意见书(一)2019-04-08  

						                                       北京市中伦律师事务所

                             关于拉卡拉支付股份有限公司

首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市的

                                                 补充法律意见书




                                                       二〇一七年六月




         北京  上海  深圳  广州  成都  武汉  重庆  青岛  杭州  香港  东京  伦敦  纽约  洛杉矶  旧金山
Beijing  Shanghai  Shenzhen  Guangzhou  Chengdu  Wuhan  Chongqing  Qingdao  Hangzhou  Hong Kong  Tokyo  London  New York  Los Angeles  San Francisco
               北京市朝阳区建国门外大街甲 6 号 SK 大厦 31、33、36、37 层 邮政编码:100022
         31, 33, 36, 37/F, SK Tower, 6A Jianguomenwai Avenue, Chaoyang District, Beijing 100022, P.R.China
                           电话/Tel:(8610) 5957 2288 传真/Fax:(8610) 6568 1022/1838
                                              网址:www.zhonglun.com




                                 北京市中伦律师事务所
                          关于拉卡拉支付股份有限公司
       首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市的
                                        补充法律意见书

致:拉卡拉支付股份有限公司

    北京市中伦律师事务所(以下简称“本所”)依法接受委托,担任拉卡拉支
付股份有限公司(以下简称“发行人”)首次公开发行人民币普通股股票并在创
业板上市(以下简称“本次发行上市”)的特聘专项法律顾问,为发行人本次发
行上市提供法律服务并出具法律意见。

    根据有关法律、法规和规范性文件的规定,按照律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神,本所已出具了《关于拉卡拉支付股份有限公司首次公
开发行人民币普通股股票并在创业板上市的法律意见书》(以下简称“《法律意
见书》”)和《关于拉卡拉支付股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并
在创业板上市的律师工作报告》(以下简称“《律师工作报告》”)。

    根据《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号——公开发行证券的
法律意见书和律师工作报告》和相关法律、法规和规范性文件的规定,本所律师
就《法律意见书》和《律师工作报告》出具之日至本补充法律意见书出具之日期
间(或者本补充法律意见书另行指明的其他期间)内发行人生产经营活动的变化
情况所涉及的法律事项进行了核查,现出具本补充法律意见书。

    除上述以外,对于《法律意见书》、《律师工作报告》中未发生变化的内容,
本所律师将不在本补充法律意见书中重复披露。

                                                        1
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    本补充法律意见书是对《法律意见书》、《律师工作报告》的补充,并构成其
不可分割的一部分。《法律意见书》、《律师工作报告》中与本补充法律意见书不
一致的内容,以本补充法律意见书所述为准。

    本补充法律意见书中使用的简称、缩略语、术语等,除特别说明外,与其在
《法律意见书》和《律师工作报告》中的含义相同。本所在《法律意见书》和《律
师工作报告》中发表法律意见的前提、假设和声明同样适用于本补充法律意见书。

    本所同意将本补充法律意见书作为发行人本次发行上市申请所必备的法定
文件,随其他申报材料一起上报,并依法对本补充法律意见书承担责任。

    根据有关法律、法规和规范性文件的规定,按照律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神,本所律师出具本补充法律意见如下:

       一、 发行人的财务指标变化情况

    (一)核查过程

    就发行人的财务指标变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下查验工
作:

    1. 查阅立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)出具的
信会师报字[2017]第ZB11493号《拉卡拉支付股份有限公司2014年1月1日至2016
年12月31日审计报告》(以下简称“《审计报告》”);

    2. 查阅立信出具的信会师报字[2017]第ZB11618号《拉卡拉支付股份有限公
司非经常性损益的专项审核报告》(以下简称“《非经常性损益报告》”)。

    (二)核查结果

    根据立信出具的《审计报告》和《非经常性损益报告》,发行人截至 2016 年
12 月 31 日的相关财务指标如下:

    1. 发行人 2016 年度归属于母公司所有者的净利润(以扣除非经常性损益前
后 较 低 者 为 计 算 依 据 ) 为 276,069,599.19 元 , 2016 年 度 的 营 业 收 入 为
2,559,966,918.11 元,最近一年盈利且最近一年的营业收入不少于 5,000 万元。

    2. 截至 2016 年 12 月 31 日,发行人的净资产为 1,788,574,709.71 元,不少
于 2,000 万元,且不存在未弥补亏损。
                                        2
                                                               补充法律意见书


      本所律师认为,发行人截至 2016 年 12 月 31 日的财务指标仍然符合《管理
办法》第十一条规定的相关条件。



      二、 发行人股东的变化情况

      (一)核查过程

      就发行人股东的变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下查验工作:

      1. 登录国家企业信用信息公示系统、北京市企业信用信息网、深圳市市场
和质量监督管理委员会官方网站、巨潮资讯网、香港联合交易所官方网站等网站
对发行人企业股东的相关情况进行检索;

      2. 登陆中国证券投资基金业协会官方网站对发行人相关基金股东及其管理
人的备案、登记信息进行检索;

      3. 核查发行人相关企业股东的最新营业执照等文件;

      4. 核查发行人相关企业股东出具的书面说明。

      (二) 核查结果

      1. 联想控股

      截至 2017 年 5 月 31 日,联想控股相关股东的名称等情况发生了变化,变化
后的情况如下:

序号             股东名称            持股数量(股)        持股比例(%)

           中国科学院控股有限公司
  1      (原名“中国科学院国有资        684,376,910           29.04
           产经营有限责任公司”)

         北京联持志远管理咨询中心
  2                                      480,000,000           20.37
               (有限合伙)

  3      中国泛海控股集团有限公司        400,000,000           16.98

         北京联恒永信投资中心(有
  4                                      178,000,000            7.55
                 限合伙)

  5                 柳传志               68,000,000             2.89



                                     3
                                                                      补充法律意见书



  6                 朱立南                       48,000,000            2.04

  7                  宁旻                        36,000,000            1.53

  8       全国社会保障基金理事会                 35,623,090            1.51

  9                 黄少康                       30,000,000            1.27

 10                 陈绍鹏                       20,000,000            0.85

 11                 唐旭东                       20,000,000            0.85

 12             其他 H 股持有者                 356,230,900           15.12

                  合计                          2,356,230,900          100

      2. 大地财险

      根据中国保险监督管理委员会 2016 年 12 月 26 日下发的保监许可[2016]1328
号《关于中国大地财产保险股份有限公司修改章程的批复》,经其 2016 年第二次
临时股东大会审议通过,大地财险的注册资本变更为 833,513.4974 万元。

      截至本补充法律意见书出具之日,大地财险已就上述注册资本变更等事宜取
得了上海市工商局 2017 年 3 月 7 日向其换发的《营业执照》。该《营业执照》记
载的主要信息如下:

 统一社会信用代码        91310000755045290C

         类型            股份有限公司(非上市)

         住所            中国(上海)自由贸易试验区民生路1199弄1号8、9、10层

      法定代表人         陈勇

       注册资本          833,513.4974万元

       成立日期          2003年10月15日

       营业期限          2003年10月15日至不约定期限

                         企业财产损失保险、家庭财产损失保险、建筑工程保险、安装工程
                         保险、货物运输保险、机动车辆保险、船舶保险、飞机保险、航天
                         保险、核电站保险、能源保险、法定责任保险、一般责任保险、保
       经营范围          证保险、信用保险、种植业保险、养殖业保险、短期健康保险、意
                         外伤害保险,上述保险业务的再保险业务,经中国保监会批准的资
                         金运用业务,经中国保监会批准的其他业务。【依法须经批准的项
                         目,经相关部门批准后方可开展经营活动】


                                            4
                                                               补充法律意见书


      3. 蓝色光标

      截至 2017 年 3 月 31 日,蓝色光标的主要股东持股情况发生了变化,变化后
的情况如下:


序号            股东名称             持股数量(股)        持股比例(%)

  1              赵文权                  145,064,320            6.77

         建信基金-兴业银行-北京领
  2                                      143,325,141            6.69
           瑞投资管理有限公司

  3              陈良华                  128,606,281            6.00

  4              许志平                  110,671,336            5.17

  5                 吴铁                 110,071,829            5.14

  6                 李芃                 95,243,181             4.45

  7              孙陶然                  80,636,314             3.76

  8                 王舰                 56,532,589             2.64

  9       全国社保基金一一八组合         41,715,057             1.95

 10                 高鹏                 34,936,626             1.63

      4. 北京梅泰诺

      根据北京梅泰诺的说明,以及北京梅泰诺公开披露的《北京梅泰诺通信技术
股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告
书》、《北京梅泰诺通信技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》、《北京梅泰诺通信技术股份
有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的
资产完成过户情况的公告》、《国金证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见》、《国
金证券股份有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易标的资产过户情况之独立财务顾问核查意见》、《北京市金杜律师事务所
关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况的
法律意见书》、《北京市金杜律师事务所关于公司发行股份及支付现金购买资产并


                                     5
                                                                           补充法律意见书


募集配套资金暨关联交易之资产过户的法律意见书》等文件,并经本所律师核查,
北京梅泰诺进行了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项
目,其相关情况如下:

      ( 1 ) 北 京 梅 泰 诺 通过 向 上 海 诺 牧 投 资中心 ( 有 限 合 伙 )非 公开 发 行
126,888,217 股股份及其他方式购买相关资产,并募集配套资金。

      (2)大信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2017 年 3 月 13 日出具大信验
字[2017]第 1-00041 号《验资报告》验证,截至 2017 年 3 月 13 日,北京梅泰诺
已收到上述购买资产交易的交易对方上海诺牧投资中心(有限合伙)缴纳的新增
注册资本(股本)合计 126,888,217 元,累计注册资本为 317,319,212 元。

      (3)中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于 2017 年 3 月 16 日出具
《股份登记申请受理确认书》,确认北京梅泰诺在上述购买资产交易中非公开发
行的新股的登记申请材料已于 2017 年 3 月 16 日获得登记受理,相关股份在登记
到账后将正式列入北京梅泰诺的股东名册。上述购买资产交易完成后,北京梅泰
诺的股份总数变更为 317,319,212 股。

      (4)截至本补充法律意见书出具之日,北京梅泰诺尚未办理完毕上述购买
资产交易涉及的注册资本变更的工商登记手续。

      (5)中国证监会已核准北京梅泰诺募集不超过 340,000.00 万元的配套资金,
北京梅泰诺尚未实际实施该募集资金事项。

      (6)基于上述购买资产交易中的非公开发行,截至 2017 年 3 月 31 日,北
京梅泰诺的主要股东持股情况发生了变化,变化后的情况如下:


序号               股东名称                持股数量(股)            持股比例(%)

          上海诺牧投资中心(有限合
  1                                             126,888,217               39.99
                    伙)

  2                  张敏                       44,690,000                14.08

  3                  贾明                        8,034,783                 2.53

         中国建设银行股份有限公司-
  4      宝盈资源优选混合型证券投                7,163,003                 2.26
                   资基金


                                            6
                                                                        补充法律意见书



          江西日月同辉投资管理有限
  5                                             6,573,913               2.07
                    公司

  6                  张志勇                     5,056,600               1.59

  7        全国社保基金一一四组合               4,826,816               1.52

          东吴基金-农业银行-东吴鼎
  8       鑫 6019 号-世真 5 号分级资产          2,038,936               0.64
                    管理计划

  9        全国社保基金六零三组合               1,699,863               0.54

 10                   白斌                      1,618,378               0.51

      5. 北京创金兴业

      截至本补充法律意见书出具之日,北京创金兴业的执行事务合伙人委派代表
发生了变化,北京创金兴业已就上述变化事项取得了北京市工商局海淀分局 2017
年 6 月 5 日换发的《营业执照》,其记载的主要信息如下:

 统一社会信用代码        91110108318182094H

         类型            有限合伙企业

      主要经营场所       北京市海淀区东北旺西路8号院36号楼5层510

  执行事务合伙人         创金合成投资管理(北京)有限公司(委派房斌为代表)

       成立日期          2014年11月19日

       合伙期限          2014年11月19日至长期

                         投资管理;资产管理。(1.不得以公开方式募集资金;2.不得公开交
                         易证券类产品和金融衍生品;3.不得发放贷款;4.不得向所投资企
                         业以外的其他企业提供担保;5.不得向投资者承诺资本金不受损失
       经营范围
                         或者承诺最低收益;企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;
                         依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
                         动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)




      三、 发行人的业务变化情况

      (一)核查过程

      就发行人的业务变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下查验工作:


                                           7
                                                                          补充法律意见书


     1. 核查发行人现行有效的《营业执照》和《公司章程》;

     2. 查阅立信出具的《审计报告》;

     3. 核查发行人正在履行的重大业务合同;

     4. 核查发行人收到的新《支付业务许可证》。

     (二)核查结果

     1. 主营业务

     根 据 立 信 出 具 的 《 审 计 报 告 》, 发 行 人 在 2016 年 度 的 营 业 收 入 为
2,559,966,918.11 元,其中主营业务收入为 2,559,966,918.11 元,在 2016 年度发
行人的主营业务收入占营业收入的比例为 100.00%。

     根据上述财务数据,本所律师认为,截至 2016 年 12 月 31 日,发行人的主
营业务依然突出。

     2. 新《支付业务许可证》

     截至本补充法律意见书出具之日,发行人已收到中国人民银行向其颁发的、
有效期限续展后的新《支付业务许可证》,该证书记载的信息如下:

序
      名称       许可证编号               业务类型             业务范围      有效期限
号

                                 互联网支付、移动电话支付、
1    发行人    Z2002511000017    数字电视支付、银行卡收单、      全国         2021.5.2
                                       预付卡受理。




     四、 发行人的关联方和关联交易变化情况

     (一)核查过程

     就发行人关联方和关联交易的变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下
查验工作:

     1. 登陆国家企业信用信息公示系统、北京市企业信用信息网、深圳市市场
和质量监督管理委员会官方网站等查询发行人相关关联方的基本信息;

     2. 核查有关发行人子公司股权转让和增加注册资本、注销登记的协议、会
                                          8
                                                                          补充法律意见书


议文件、通知书等相关资料;

    3. 查阅境外律师出具的法律意见书;

    4. 核查发行人出具的书面说明;

    5. 核查发行人有关关联交易的会议文件、协议等资料;

    6. 查阅立信出具的《审计报告》;

    7. 核查发行人独立董事对发行人关联交易出具的独立意见。

    (二)核查结果

    1. 关联方变化情况

    截至本补充法律意见书出具之日,发行人相关关联方的主要情况发生了变
化,具体如下:

    (1)    孙陶然

                                                              截至本补充法律意见书出具
          关联方                       关联关系
                                                                    之日的变化情况

                              在 2016 年 4 月 14 日前担任蓝
                              色光标董事、在 2016 年 3 月
         蓝色光标             15 日前为蓝色光标控股股东        不再属于发行人的关联方
                              和实际控制人赵文权的一致
                                         行动人

 广联达科技股份有限公司              担任独立董事                 不再担任独立董事

昆仑天地科技发展有限公司               担任经理                     不再担任经理

                                                              该公司已被自公司登记册中
Empangi Investments Limited     持股 50%,并担任董事
                                                                        除名

  Capitalsino Management                                      该公司已被自公司登记册中
                               持股 49.63%,并担任董事
           Limited                                                      除名

    (2)    陈江涛

                                                              截至本补充法律意见书出具
            关联方                     关联关系
                                                                    之日的变化情况

北京众合高科信息技术有限公
                                       担任董事                     不再担任董事
            司


                                           9
                                                                         补充法律意见书


    (3)   李蓬

                                                            截至本补充法律意见书出具之
         关联方                       关联关系
                                                                  日的变化情况

   汉口银行股份有限公司               担任董事                     不再担任董事

深圳市融科智地投资有限公司            担任董事                     不再担任董事

    增益供应链有限公司                担任董事                     不再担任董事

   拜博医疗集团有限公司               担任董事                     不再担任董事

                             2016 年 5 月 11 日前曾担任董
 正奇安徽金融控股有限公司                                            担任董事
                                           事

深圳融科智地房地产开发管理
                                      担任董事                     该公司已注销
        顾问有限公司

    (4)   戴启军

                                                            截至本补充法律意见书出具
         关联方                       关联关系
                                                                  之日的变化情况

昆仑天地科技发展有限公司            担任执行董事                不再担任执行董事

    (5)   子公司西藏云闪股权转让及增加注册资本

    根据发行人提供的股权转让协议、会议文件、工商变更登记资料等文件,并
经核查,截至本补充法律意见书出具之日,发行人已购买拉卡拉基金和北京卓佑
管理咨询中心分别所持西藏云闪的 30%股权,同时,西藏云闪的注册资本已增加
3,750 万元,新增注册资本均由发行人认缴。

    上述交易完成后,西藏云闪成为发行人的全资子公司,注册资本为 5,000 万
元。

    截至本补充法律意见书出具之日,西藏云闪已完成上述事项的工商变更登记
手续。

    (6)   子公司西安拉卡拉注销

    西安拉卡拉已于 2016 年 12 月 16 日注销其国税登记、2017 年 1 月 6 日注销
其地税登记、2017 年 1 月 20 日注销其工商登记。

    (7)   子公司深圳拉卡拉电子支付技术有限公司

                                         10
                                                                    补充法律意见书


    深圳拉卡拉电子支付技术有限公司已于 2017 年 5 月 24 日取得深圳市蛇口地
方税务局下发的《清税证明》,并于 2017 年 5 月 25 日注销其国税登记、2017 年
5 月 26 日注销其工商登记。

    2. 2016 年度的主要关联交易

    发行人在 2016 年度的主要关联交易情况如下(《律师工作报告》正文之“九、
(二)2. 发行人与关联方之间的主要关联交易”中已经披露的发行人“关联担
保”、“关联方资金拆借(从关联方拆入资金)”、“与关联方共同投资以及与关联
方之间的股权交易”、“其他关联交易”等章节的相关情况,本补充法律意见书中
不再重复披露):

    (1)      采购商品/接受劳务

                                                                            单位:元

               关联方                关联交易内容               2016 年度

   重庆中盛衡舜广告有限公司             接受劳务              55,120,000.00

     广州拉卡拉金服(注)               接受劳务                280,000.00

   昆仑天地科技发展有限公司             接受劳务                159,712.35

 北京蓝色天幕传媒广告有限公司           接受劳务               1,415,094.30

        北京时代影响力                  接受劳务              33,428,570.00

            拉卡拉电商                  接受劳务              27,933,698.36

            成都拉卡拉                  终端产品               3,256,268.56

   昆仑天地科技发展有限公司             终端产品                 4,102.56

   注:广州拉卡拉金服原为发行人的子公司,发行人于 2016 年 11 月将其所持该公司的股
权全部转出。

   (2)       出售商品/提供劳务

                                                                            单位:元


               关联方               关联交易内容               2016 年度

            北京小贷                  提供服务                1,319,391.21



                                      11
                                                                      补充法律意见书



             广州小贷                   提供服务                336,871.85

拉卡拉科技发展有限公司(以下简
                                        提供服务                416,143.48
    称“拉卡拉科技”)(注)

             北京小贷                   终端产品                10,256.41

        北京拉卡拉投资                  终端产品                  280.00

             考拉征信                   提供服务               11,326,954.74

             考拉征信                   终端产品                16,800.00

            拉卡拉电商                  终端产品                20,618.00

    注:拉卡拉科技原为发行人的子公司,发行人于 2016 年 11 月将其所持该公司的股权全
部转出;截至本补充法律意见书出具之日,发行人主要股东之一、董事长孙陶然担任该公司
的执行董事。

    (3)      关联租赁(作为承租方)

                                                                             单位:元


     出租方名称                   租赁资产种类            2016 年度确认的租赁费

      考拉征信                      房屋租赁                   4,359,813.03

    (4)      关联方应收应付款项

    ① 应收关联方款项

                                                                             单位:元

       项目名称                     关联方                 2016 年 12 月 31 日

       应收账款                     北京小贷                  1,398,554.68

       应收账款                     广州小贷                   357,084.16

       应收账款                    拉卡拉科技                  441,112.09

      其他应收款          北京利达廉美科贸有限公司           280,810,000.00

      其他应收款                    西藏考拉                  84,160,062.82

      其他应收款                 广州拉卡拉金服                983,705.80

      其他应收款                     牛芹                       47,406.72

    ② 公司应付关联方款项
                                         12
                                                                   补充法律意见书


                                                                       单位:元

        项目名称                   关联方                  2016 年 12 月 31 日

        应付账款           重庆中盛衡舜广告有限公司           6,515,872.00

        应付账款                广州拉卡拉金服                 280,000.00

       其他应付款       北京旋极拉卡拉信息技术有限公司        5,250,000.00

       其他应付款         考拉商业保理有限公司(注)           274,716.85

       其他应付款                成都拉卡拉                   4,546,429.62

   其他流动负债                   广州小贷                   70,467,471.76

   其他流动负债                   北京小贷                   52,665,501.19

       其他应付款                 考拉征信                      5,000.00

   注:考拉商业保理有限公司为发行人已转让的原子公司成都拉卡拉的全资子公司。

    发行人独立董事已对发行人报告期内的关联交易发表如下独立意见:“拉卡
拉报告期内发生的关联交易均建立在平等、自愿、互利的基础上,关联交易价格
公允,不存在损害拉卡拉及其股东利益的情况”。

    综上所述,本所律师认为,发行人与其关联方在 2016 年度的上述关联交易
定价公允,不存在损害发行人和其他股东利益的情形。



       五、 发行人的主要财产变化情况

   (一)核查过程

    就发行人的主要财产变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下查验工
作:

    1. 核查发行人及其子公司新增或续租租赁房屋的租赁合同、产权证书等资
料;

    2. 核查发行人相关专利、计算机软件著作权的权利人名称变更的证明文件;

    3. 核查发行人相关域名有效期限续展的证明文件;

    4. 核查发行人新增注册商标、域名的证书;

                                       13
                                                                    补充法律意见书


     5. 登录中国专利查询系统、中国版权保护中心网站、中国商标网检索、阿
里云网站查询有关发行人专利、计算机软件著作权的权利人名称变更的信息,域
名有效期限续展的信息,以及新增注册商标、域名的信息;

     6. 核查发行人相关主要股东出具的声明承诺函;

     7. 核查发行人出具的书面说明。

     (二)核查结果

     1. 房屋租赁变化情况

     截至本补充法律意见书出具之日,《律师工作报告》中披露的下列房屋的租
赁关系已经终止,发行人相关子公司、分公司不再租赁该等房屋:

序
        承租方        出租方                 座落                  租赁面积(M2)
号

                                合肥市政务区怀宁路 288 号置地广
1                     彭圣蓉                                           147.67
                                          场 D 幢办 805
      安徽分公司
                                合肥市政务区怀宁路 288 号置地广
2                      刘琴                                            141.72
                                          场 D 幢办 806

                                北京市海淀区高梁桥斜街 59 号院 1
3     北京分公司      范贤进                                           276.92
                                        号楼 11 层 1106

                                厦门市湖里区台湾街 288 号 1135
4     福建分公司      曾美莹                                           77.77
                                            单元

                                南宁市青秀区民族大道 115-1 号现
5                     廖紫谕                                           94.46
                                      代国际 6 层 17、18 号
      广西分公司
                                南宁市青秀区民族大道 115-1 号现
6                     黄碧峰                                           47.23
                                        代国际 6 层 19 号


7     青岛分公司      刁玉秀      潍坊市荣观华府 2 号 1908 室          70.00


                                新疆省乌鲁木齐市水磨沟区安居南
8     新疆分公司       张伟       路 802 号鸿瑞豪庭 4 栋一单元         175.14
                                           1010、1011

9     甘肃分公司      张兆华        兰州市天水北路万达广场             250.36

10    上海分公司   上海天地软     上海市中江路 879 弄 26 号楼          310.63
                   件创业园有

                                     14
                                                                         补充法律意见书


                        限公司

                      北京巨峰智
                                     北京市海淀区中关村大街 18 号 8
11     北京云闪       海商务服务                                             2.00
                                               层 03-65
                        有限公司

                      上海天地软
12    拉卡拉商服      件创业园有      上海市中江路 879 弄 26 号楼          2,912.00
                        限公司

     截至本补充法律意见书出具之日,发行人新增的或者续租的主要租赁房屋的
相关情况如下:


序                                                面积
      承租方       出租方          坐落                   租赁期限         权属证书
号                                               (M2)


                             合肥市马鞍山南                              房地权证合包
     安徽分公                                             2017.3.15 –
1                   胡圳     路绿地赢海国际      606.73                      字第
       司                                                  2019.3.14
                             大厦 C 座 505 室                            8150041715 号

                             广州市天河区花                              粤房地权证穗
                                                          2017.4.12 –
2                   吕鸥     城大道路 16 号      39.90                       字第
                                                           2018.4.11
                                 1914 室                                 0120089956 号
     广东分公
                             南昌市红谷滩新
       司                                                                洪房权证红谷
                               区红谷中大道
                                                          2017.4.15 –    滩新区字第
3                  谢燕群    1619 号南昌国际     159.85
                                                           2018.4.14      100619767、
                              金融大厦 A 栋
                                                                         1000619771 号
                              1510、1511 室

                             石家庄市广安大
                                                          2017.3.27 –
4                  裴永刚    街美东国际 A 座     166.64                     未提供
                                                           2018.3.26
                               14 层西半层
     河北分公
       司
                             石家庄市广安大
                                                          2017.3.23 –
5                  裴永刚    街美东国际 A 座     529.72                     未提供
                                                           2018.3.22
                               22 层东半层

                             哈尔滨市群力第
     黑龙江分                                             2017.3.14 –
6                  李赫楠    五大道金中环商      76.75                      未提供
       公司                                                2018.3.13
                             服 5 号楼 405 室

                             武汉市武昌区友
                  湖北新长                                               武房权证昌字
                             谊大道 2 号 2008             2017.3.1 –
7                 江置业有                       635.00                  第 2008004930
     湖北分公                新长江广场 A 座 4            2021.2.28
                    限公司                                                     号
       司                          楼

8                 咸宁市勘   咸宁市淦河大道      163.00   2017.4.1 –    咸宁市房权证
                  察建筑设   39 号勘察设计大                               温泉字第
                                          15
                                                                         补充法律意见书


                  计院        厦第 12 层                 2019.3.31       00056070 号

                           襄阳市檀溪路 163                             襄阳市房权证
                                                         2017.4.8 –
9                王金临    号奥泰综合楼 1 幢    121.20                   襄城区字第
                                                          2018.4.7
                             2 单元 3 层 2 室                           70090075-1 号

                           宜昌市夷陵区发                               夷陵区房权证
                                                         2017.3.1 –
10                黄嫚     展大道国宾壹号       144.59                  小溪塔字第
                                                         2020.2.29
                               (3)幢                                    5015765 号

                北京景天
                           北京市海淀区创                               京(2016)海淀
     北京分公   创筹科技                                 2017.4.26 –
11                         业路 8 号 1 号楼 5   20.00                   区不动产权第
       司       孵化器有                                  2018.4.25
                           层 1-2 号 519 室                               0055595 号
                  限公司

                                                                        浙(2016)宁波
                           宁波市瑞庆路 39
                浙江升和                                                市(江东)不动
     宁波分公              号 26-5、26-6(金             2017.3.10 –
12              资产管理                        242.81                  产权第 0011695
       司                  融硅谷产业园 10                2020.3.31
                有限公司                                                号、第 0011600
                           号楼 2606-2607)
                                                                              号

     福建分公              漳州市芗城区丽                2017.3.1 –
13               郑艺燕                         135.00                     未提供
       司                  园广场 9 幢 905 号            2018.2.28

                           重庆市万州区周                               渝(2016)万州
     重庆分公                                            2017.4.1 –
14               方世芳    家坝现代城 10 号     126.80                  区不动产权第
       司                                                2018.3.31
                               楼 101 室                                  000022930 号

                海南博翱   海口市滨海大道                               海口市房权证
     海南分公                                            2017.4.1 –
15              科技发展   83 号琼泰大厦 15     400.00                    海房字第
       司                                                2018.3.31
                有限公司      层北侧部分                                HK188156 号

                           乌鲁木齐市水磨                                乌房权证水磨
                           沟区安居南路 802                                沟区字第
     新疆分公                                            2017.6.1 –
16               杨学智    号鸿瑞豪庭 4 栋 1 240.54                     2014412475 号、
       司                                                2018.5.31
                           单元 1007、1008、                            2014412476 号、
                                1009 室                                 2014450517 号

                上海天地
                                                                         沪房地普字
                软件园投    上海市怒江北路               2016.10.1 –
17                                              213.00                   (2011)第
                资管理有   399 号 9 楼 903 室            2017.12.31
                                                                         015480 号
                  限公司
     上海分公
       司
                上海天地
                                                                         沪房地普字
                软件园投    上海市怒江北路               2016.11.1 –
18                                              219.00                   (2011)第
                资管理有   399 号 9 楼 904 室            2017.12.31
                                                                         015480 号
                  限公司

                           潍坊市青年路 78                              鲁潍房权证潍
     山东分公                                            2017.5.1 –
19                王君     号金源大厦 A 幢 7    57.00                      坊市字第
       司                                                2018.4.30
                               楼 704 室                                  0050151 号

                                         16
                                                                          补充法律意见书



                            南宁市金浦路 16                               邕房权证字第
     广西分公               号汇东国际 F 座               2016.11.15 –   02137946 号、
20               陆廷威                       235.00
       司                  18 楼 1802、1806、              2019.11.14     02137947 号、
                                1808 室                                    02137948 号

                           贵阳市南明区花
     贵州分公              果园后街彭家湾                 2017.3.12 –
21               刘晓黔                         56.42                        未提供
       司                  花果园项目 E 区 8              2018.12.11
                             栋 37 层 9 号

                           无锡市新吴区菱
                无锡软件                                                  锡房权证字第
                           湖大道 111 号无锡              2017.1.1 –
22              产业发展                       980.00                     XQJ000711929
                           软件园三期飞鱼                 2019.12.31
                有限公司                                                       号
                               座 C-3 层
     拉卡拉云
     商科技
                           无锡市新吴区菱
                无锡软件                                                  锡房权证字第
                           湖大道 111 号无锡               2017.4.1 –
23              产业发展                       950.00                     XQJ000711929
                           软件园三期飞鱼                  2020.3.31
                有限公司                                                       号
                               座 C-6 层

                上海天地
                                                                             沪房地字
     拉卡拉云   软件创业   上海市中江路 879               2016.11.1 –
24                                             2,792.00                    (2008)第
     商网络     园有限公   弄 22 号楼 1-4 层               2018.9.30
                                                                           001139 号
                  司

                上海天地
     拉卡拉云                                                                沪房地字
                软件创业   上海市中江路 879                217.5.1 –
25   商科技上                                  970.65                      (2008)第
                园有限公     弄 26 号楼 2 层               2018.9.30
     海分公司                                                              001139 号
                  司

                上海天地
     拉卡拉云                                                                沪房地字
                软件创业   上海市中江路 879                217.5.1 –
26   商科技上                                  970.65                      (2008)第
                园有限公     弄 26 号楼 3 层               2018.9.30
     海分公司                                                              001139 号
                  司

     本所律师注意到:

     上述部分房屋存在未取得或者未提供权属证书的情形。鉴于该等未取得或未
提供权属证书的房屋的面积占发行人所租赁的房屋的总面积的比例不高,且该等
租赁房屋的用途仅为办公,不涉及生产、仓储等,如果相关实体因上述瑕疵而不
能继续使用的,一般能够较快地寻找到可替代房屋,因此,上述瑕疵不会对发行
人的主营业务经营造成重大不利影响。

     同时,相关租赁房屋存在未办理房屋租赁登记备案的情形。根据《中华人民
共和国合同法》等相关规定,房屋租赁合同并不以登记备案为生效要件,因此未
办理租赁登记备案手续不会影响相应房产租赁合同的法律效力。
                                        17
                                                                         补充法律意见书


       发行人的主要股东之一、董事长孙陶然已出具承诺:如发行人及其合并报表
范围内的主体因租赁的房屋未取得权属证书、未办理租赁登记备案手续或其他瑕
疵而无法继续使用、必须搬迁的,其将以现金方式补偿由此给相关主体造成的搬
迁、装修等方面的损失。

       综上所述,本所律师认为,上述相关租赁房屋未取得或者无法提供权属证书、
未办理租赁登记备案手续的情形不会对发行人的主营业务经营造成重大不利影
响。

       2. 专利权人名称变更

       截至本补充法律意见书出具之日,如下专利的相关权利人名称已由拉卡拉有
限变更为发行人:

序号          专利名称           专利权人        类型      专利号        专利申请日

       账单号支付方法、支付平                                           2010 年 10 月 29
 1                                发行人         发明   2010105255367
           台及支付系统                                                        日

                                                                        2008 年 4 月 9
 2      可按需定制的支付终端      发行人         发明   2008101036607
                                                                             日

       一种 POS 终端激活方法、
                                                                        2013 年 11 月 15
 3     系统、服务平台及 POS 终    发行人         发明   2013105722584
                                                                               日
                  端

                                                                        2013 年 6 月 18
 4     具有刷卡功能的移动电源     发行人     实用新型   201320348117X
                                                                             日

                                                                        2013 年 6 月 19
 5       一种刷卡模组及设备       发行人     实用新型   201320351100X
                                                                             日

                                                                        2013 年 12 月 24
 6       一种便携式支付终端       发行人     实用新型   2013208593805
                                                                               日

                                                                        2013 年 12 月 24
 7         多功能移动电源         发行人     实用新型   2013208594507
                                                                               日

                                                                        2013 年 12 月 24
 8          一种刷卡装置          发行人     实用新型   2013208594386
                                                                               日

       一种具有刷卡模组的移动                                           2013 年 12 月 24
 9                                发行人     实用新型   2013208595035
               终端                                                            日

 10         一种移动终端          发行人     实用新型   2013208764584 2013 年 12 月 26


                                            18
                                                                         补充法律意见书


                                                                              日

                                发行人、高金
                                (北京)通讯                            2013 年 6 月 17
11       一种无线路由器                      实用新型   2013203461833
                                技术有限公                                   日
                                    司

     手机号支付平台、支付交                                             2010 年 10 月 29
12                                发行人     实用新型   2010205843326
             易系统                                                            日

     账单号支付平台及支付系                                             2010 年 10 月 29
13                                发行人     实用新型   2010205843434
               统                                                              日

     一种支付系统、key 终端和                                           2015 年 5 月 27
14                                发行人     实用新型   2015203508947
           key 支撑系统                                                      日

                                                                        2014 年 12 月 30
15      一种信息交互装置          发行人     实用新型   2014208604908
                                                                               日

                                                                        2014 年 12 月 30
16      一种信息交互装置          发行人     实用新型   2014208581821
                                                                               日

                                                                        2014 年 12 月 30
17        一种支付终端            发行人     实用新型   2014208604984
                                                                               日

                                                                        2013 年 12 月 24
18     一种电视机遥控装置         发行人     实用新型   2013208594102
                                                                               日

                                                                        2012 年 6 月 1
19 手机刷卡器(拉卡拉 Q2)        发行人     外观设计   2012302165797
                                                                             日

     手机刷卡器(拉卡拉升级                                             2013 年 7 月 15
20                                发行人     外观设计   2013303305830
             版)                                                            日

     充电刷卡器(拉卡拉充电                                             2013 年 6 月 28
21                                发行人     外观设计   2013302908510
             宝)                                                            日

     手机刷卡器(拉卡拉小米                                             2013 年 6 月 28
22                                发行人     外观设计   2013302909424
           定制款)                                                          日

     手机刷卡器(拉卡拉联想                                             2013 年 6 月 28
23                                发行人     外观设计   2013302922344
           定制款)                                                          日

                                                                        2013 年 6 月 28
24    手机刷卡器(拉卡拉)        发行人     外观设计   2013302910718
                                                                             日

                           发行人、高金
                           (北京)通讯                                 2013 年 6 月 28
25 充电刷卡器(无线支付猫)             外观设计        2013302921924
                           技术有限公                                        日
                               司



                                           19
                                                                        补充法律意见书



     手机刷卡器(拉卡拉新浪                                            2013 年 6 月 28
26                              发行人    外观设计     2013302914812
           定制款)                                                         日

     手机刷卡器(拉卡拉 YY                                             2013 年 12 月 6
27                              发行人    外观设计     201330604785X
           定制版)                                                         日

     手机刷卡器(拉卡拉金融                                            2013 年 12 月 27
28                              发行人    外观设计     2013306502313
         IC 卡复合型)                                                        日

     平板 POS 底座(拉卡拉                                             2014 年 1 月 7
29                              发行人    外观设计     2014300039996
           LPP18D)                                                         日

                                                                       2013 年 12 月 27
30     刷卡手机(E168)         发行人    外观设计     2013306502328
                                                                              日

      移动支付终端(拉卡拉                                             2014 年 1 月 14
31                              发行人    外观设计     2014300099041
            QVO1B)                                                         日

                                                                       2012 年 6 月 1
32 电脑刷卡器(拉卡拉 L2)      发行人    外观设计     201230216580X
                                                                            日

      刷卡套(拉卡拉有派                                               2014 年 7 月 31
33                              发行人    外观设计     201430266118X
          YP01A)                                                           日

     手机刷卡器(拉卡拉外置                                            2014 年 7 月 30
34                              发行人    外观设计     2014302631428
             NFC)                                                          日

     多功能移动刷卡器(拉卡                                            2014 年 6 月 6
35                              发行人    外观设计     2014301687750
             拉)                                                           日

     3. 计算机软件著作权权利人名称变更

     截至本补充法律意见书出具之日,如下计算机软件著作权的权利人名称已
由拉卡拉有限变更为发行人:

序                                                              权利     首次发表日
          名称         权利人       证书号           登记号
号                                                              范围         期

     V 系列辞典软件               软著登字第                    全部    2003 年 10 月
1                      发行人                  2007SR08841
           V2.0                   074836 号                     权利       15 日


     拉卡拉电子账单               软著登字第                    全部    2005 年 3 月 1
2                      发行人                  2011SR059517
     服务器软件 V1.0              0323191 号                    权利         日


     拉卡拉万能便利
                                  软著登字第                    全部     2007 年 5 月
3    销售与服务商务    发行人                  2008SR03865
                                  091044 号                     权利        20 日
     平台软件 V1.0


                                         20
                                                                  补充法律意见书



     拉卡拉账单门户            软著登字第                  全部    2007 年 5 月
4                     发行人                2008SR32939
       系统 V1.0               120118 号                   权利       20 日


     拉卡拉终端接入            软著登字第                  全部    2007 年 5 月
5                     发行人                2008SR32941
     管理系统 V1.0             120120 号                   权利       20 日


     拉卡拉便利支付            软著登字第                  全部    2007 年 5 月
6                     发行人                2008SR32942
     结算系统 V1.0             120121 号                   权利       20 日


     拉卡拉商户后台            软著登字第                  全部    2007 年 8 月
7                     发行人                2011SR059513
       软件 V1.0               0323187 号                  权利       20 日


     拉卡拉用户统计            软著登字第                  全部    2007 年 8 月
8                     发行人                2011SR059516
     交流系统 V1.0             0323190 号                  权利       20 日


     拉卡拉网点运维            软著登字第                  全部    2007 年 8 月
9                     发行人                2011SR059621
       系统 V1.0               0323295 号                  权利       20 日


     拉卡拉通用短信            软著登字第                  全部    2007 年 8 月
10                    发行人                2011SR059623
     网关系统 V1.0             0323297 号                  权利       20 日


     拉卡拉受理环境
                               软著登字第                  全部    2008 年 6 月
11   作业、网点外查   发行人                2008SR32940
                               120119 号                   权利       20 日
       系统 V1.0


     拉卡拉便利支付
                               软著登字第                  全部    2008 年 8 月
12     网点地图系统   发行人                2011SR059518
                               0323192 号                  权利       20 日
           V1.0

     拉卡拉便利支付
                               软著登字第                  全部   2008 年 10 月
13     网点管理系统   发行人                2008SR32943
                               120122 号                   权利      15 日
           V1.0

     智能刷卡终端机            软著登字第                  全部   2008 年 11 月
14                    发行人                2010SR012923
       软件 V1.0               0201196 号                  权利      23 日

     拉卡拉网上商城            软著登字第                  全部
15                    发行人                2013SR100098             未发表
       系统 V1.0               0605860 号                  权利

     拉卡拉入账系统            软著登字第                  全部
16                    发行人                2013SR100104             未发表
           V1.0                0605866 号                  权利

     拉卡拉综合作业            软著登字第                  全部
17                    发行人                2013SR100942             未发表
       系统 V1.0               0606704 号                  权利




                                    21
                                                                   补充法律意见书



     拉卡拉考拉 wp8
                                软著登字第                  全部    2013 年 3 月
18   版手机客户端系    发行人                2013SR101528
                                0607290 号                  权利       22 日
         统 V1.0


       拉卡拉考拉
                                软著登字第                  全部    2013 年 3 月
19   android 版手机    发行人                2013SR101533
                                0607295 号                  权利       25 日
     客户端系统 V2.0


     拉卡拉多渠道受             软著登字第                  全部
20                     发行人                2013SR101553             未发表
       理系统 V1.0              0607315 号                  权利

     拉卡拉考拉 iOS
                                软著登字第                  全部    2013 年 3 月
21   版手机客户端系    发行人                2013SR109184
                                0614946 号                  权利       25 日
         统 V2.0

     拉卡拉多供应商
                                软著登字第                  全部
22     内容平台系统    发行人                2013SR109364             未发表
                                0615126 号                  权利
           V1.0

     拉卡拉网上营业             软著登字第                  全部
23                     发行人                2013SR149019             未发表
       厅系统 V1.0              0654781 号                  权利

     拉卡拉手机前置             软著登字第                  全部
24                     发行人                2013SR149175             未发表
       系统 V1.0                0654937 号                  权利

     拉卡拉微商服平             软著登字第                  全部
25                     发行人                2014SR177131             未发表
       台软件 V1.0              0846367 号                  权利


     拉卡拉电子钱包             软著登字第                  全部   2013 年 5 月 1
26                     发行人                2015SR002770
     管理软件 V1.0              0889852 号                  权利        日


     拉卡拉超级手机
                                软著登字第                  全部
27   银行 Android 版   发行人                2015SR002775             未发表
                                0380867 号                  权利
       软件 V1.0


     拉卡拉手机收款             软著登字第                  全部   2014 年 10 月
28                     发行人                2015SR002958
     宝前置软件 V1.0            0890040 号                  权利       1日


     拉卡拉超级手机
                                软著登字第                  全部
29   银行 IOS 版软件   发行人                2015SR002962             未发表
                                0090044 号                  权利
           V1.0

     拉卡拉统一清结             软著登字第                  全部   2014 年 10 月
30                     发行人                2015SR003075
       算软件 V1.0              0890157 号                  权利      16 日




                                     22
                                                                    补充法律意见书



     拉卡拉收单商户              软著登字第                  全部
31                     发行人                 2015SR003126              未发表
     管理软件 V2.0               0890208 号                  权利


     拉卡拉外卡清结              软著登字第                  全部
32                     发行人                 2015SR003217              未发表
       算软件 V1.0               0890299 号                  权利

     拉卡拉基金支付              软著登字第                  全部
33                     发行人                 2015SR003218              未发表
       软件 V1.0                 0890300 号                  权利

     拉卡拉收单清结              软著登字第                  全部
34                     发行人                 2015SR003222              未发表
       算软件 V1.0               0890304 号                  权利


     拉卡拉服务路由              软著登字第                  全部
35                     发行人                 2015SR003279              未发表
     管理软件 V1.0               0890361 号                  权利


     拉卡拉短信网关              软著登字第                  全部
36                     发行人                 2015SR027106              未发表
       软件 V1.0                 0914186 号                  权利

     拉卡拉用户中心              软著登字第                  全部
37                     发行人                 2015SR027110              未发表
       软件 V1.0                 0914190 号                  权利

     拉卡拉便民风控              软著登字第                  全部
38                     发行人                 2015SR030009              未发表
       软件 V1.0                 0917089 号                  权利

     拉卡拉分布式消              软著登字第                  全部
39                     发行人                 2015SR187968              未发表
       息系统 V1.0               1075054 号                  权利


     拉卡拉可信服务              软著登字第                  全部
40                     发行人                 2015SR201128              未发表
     管理系统 V1.0               1088214 号                  权利


     拉卡拉商户通服              软著登字第                  全部
41                     发行人                 2015SR201130              未发表
       务软件 V1.0               1088216 号                  权利

     4. 新增注册商标

     截至本补充法律意见书出具之日,发行人新取得权属证书的注册商标的相
关情况如下:

序
       注册号             商标             权利人    类别           有效期
号

                                                             2017 年 2 月 14 日 至
1     17616393                          拉卡拉有限    35
                                                               2027 年 2 月 13 日

                                                             2017 年 3 月 7 日 至
2     17616385                          拉卡拉有限    35
                                                               2027 年 3 月 6 日

                                      23
                                          补充法律意见书



                                   2016 年 11 月 28 日 至
3    17620750    拉卡拉有限   45
                                    2026 年 11 月 27 日

                                   2016 年 11 月 28 日 至
4    17620660    拉卡拉有限   45
                                    2026 年 11 月 27 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
5    17777703    拉卡拉有限   35
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
6    17777700    拉卡拉有限   42
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
7    17778254    拉卡拉有限   30
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 21 日 至
8    17778241    拉卡拉有限   43
                                    2026 年 12 月 20 日

                                   2016 年 12 月 21 日 至
9    17778256    拉卡拉有限   28
                                    2026 年 12 月 20 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
10   17778249    拉卡拉有限   35
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2017 年 2 月 14 日 至
11   17778243    拉卡拉有限   41
                                     2027 年 2 月 13 日

                                   2017 年 2 月 14 日 至
12   17778149    拉卡拉有限   1
                                     2027 年 2 月 13 日

                                   2017 年 2 月 21 日 至
13   17778247    拉卡拉有限   37
                                     2027 年 2 月 20 日

                                   2016 年 11 月 28 日 至
14   14912205    拉卡拉有限   9
                                    2026 年 11 月 27 日

                                   2016 年 9 月 21 日 至
15   14912251    拉卡拉有限   41
                                     2026 年 9 月 20 日

                                   2016 年 11 月 14 日 至
16   16250562    拉卡拉有限   36
                                    2026 年 11 月 13 日

                                   2017 年 2 月 21 日 至
17   14912221    拉卡拉有限   9
                                     2027 年 2 月 20 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
18   17778308    拉卡拉有限   30
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
19   17778337    拉卡拉有限   1
                                    2026 年 12 月 13 日

20   17778334    拉卡拉有限   4    2017 年 1 月 7 日 至
                24
                                          补充法律意见书


                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
21   17778327    拉卡拉有限   11
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
22   17778319    拉卡拉有限   19
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
23   17778317    拉卡拉有限   21
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
24   17778314    拉卡拉有限   24
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
25   17778310    拉卡拉有限   28
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
26   17778213    拉卡拉有限   19
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
27   17778211    拉卡拉有限   21
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
28   17778208    拉卡拉有限   24
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
29   17778204    拉卡拉有限   28
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
30   17778202    拉卡拉有限   30
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
31   17778201    拉卡拉有限   31
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
32   17778203    拉卡拉有限   29
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
33   17778198    拉卡拉有限   34
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2016 年 12 月 14 日 至
34   17778147    拉卡拉有限   3
                                    2026 年 12 月 13 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
35   17778146    拉卡拉有限   4
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2017 年 1 月 7 日 至
36   17778221    拉卡拉有限   11
                                     2027 年 1 月 6 日

                                   2016 年 11 月 21 日 至
37   17778403    拉卡拉有限   5
                                    2026 年 11 月 20 日

                25
                                                             补充法律意见书



                                                      2016 年 12 月 14 日 至
38    17778402                      拉卡拉有限   6
                                                       2026 年 12 月 13 日

                                                      2016 年 12 月 14 日 至
39    17778397                      拉卡拉有限   11
                                                       2026 年 12 月 13 日

                                                      2016 年 12 月 14 日 至
40    17778391                      拉卡拉有限   17
                                                       2026 年 12 月 13 日

                                                      2016 年 12 月 14 日 至
41    17778388                      拉卡拉有限   20
                                                       2026 年 12 月 13 日

                                                      2016 年 12 月 14 日 至
42    17778407                      拉卡拉有限   1
                                                       2026 年 12 月 13 日

                                                      2016 年 12 月 14 日 至
43    17778371                      拉卡拉有限   37
                                                       2026 年 12 月 13 日

                                                      2017 年 1 月 7 日 至
44    17778387                      拉卡拉有限   21
                                                        2027 年 1 月 6 日

                                                      2017 年 1 月 7 日 至
45    17778384                      拉卡拉有限   24
                                                        2027 年 1 月 6 日

                                                      2017 年 1 月 7 日 至
46    17778380                      拉卡拉有限   28
                                                        2027 年 1 月 6 日

                                                      2017 年 1 月 21 日 至
47    17778404                      拉卡拉有限   4
                                                        2027 年 1 月 20 日

                                                      2017 年 2 月 14 日 至
48    17778401                      拉卡拉有限   7
                                                        2027 年 2 月 13 日

                                                      2017 年 2 月 14 日 至
49    17778332                      拉卡拉有限   6
                                                        2027 年 2 月 13 日

                                                      2017 年 2 月 14 日 至
50    17778331                      拉卡拉有限   7
                                                        2027 年 2 月 13 日

                                                      2017 年 2 月 14 日 至
51    17778321                      拉卡拉有限   17
                                                        2027 年 2 月 13 日

                                                      2017 年 2 月 14 日 至
52    17778301                      拉卡拉有限   37
                                                        2027 年 2 月 13 日

     截至本补充法律意见书出具之日,上述注册商标的权利人尚未全部变更为
发行人。

     5. 新增域名

     截至本补充法律意见书出具之日,发行人新增的域名的相关情况如下:
                                  26
                                                                        补充法律意见书



序号          域名         域名持有者           注册日期             到期日期

1        wanmapay.com        发行人          2017 年 6 月 7 日   2018 年 6 月 7 日

2        wanmasys.com        发行人          2017 年 6 月 7 日   2018 年 6 月 7 日

3         wanmatech.cn       发行人          2017 年 6 月 7 日   2018 年 6 月 7 日

4       wanmacloud.com       发行人          2017 年 6 月 7 日   2018 年 6 月 7 日

5         wanmayun.cn        发行人          2017 年 6 月 7 日   2018 年 6 月 7 日

6            allqr.cn        发行人          2017 年 6 月 7 日   2018 年 6 月 7 日

7           qrsys.cn         发行人          2017 年 6 月 7 日   2018 年 6 月 7 日

       6. 域名有效期限续展

       截至本补充法律意见书出具之日,发行人如下域名的有效期限已得到续
展,相关情况如下:

序号          域名         域名持有者           注册日期             到期日期

1         mylakala.com       发行人      2011 年 5 月 30 日      2018 年 5 月 30 日

2         lakakey.com        发行人      2011 年 5 月 30 日      2018 年 5 月 30 日

3          cybmw.net         发行人          2015 年 2 月 4 日   2018 年 2 月 4 日

4           cybmw.cn         发行人          2015 年 2 月 4 日   2018 年 2 月 4 日

5        cybmw.com.cn        发行人          2015 年 2 月 4 日   2018 年 2 月 4 日

6         woqugou.net        发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

7       zhenyanghuo.com      发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

8        zhenyanghuo.net     发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

9          wsmsd.com         发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

10         wsmsd.net         发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

11        wshmshd.com        发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

12        wshmshd.net        发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

13        wshmsh.com         发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

14         wshmsh.net        发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

15         woqugou.cn        发行人      2015 年 2 月 10 日      2018 年 2 月 10 日

                                        27
                                                                补充法律意见书



16    woqugou.com.cn      发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

17     zhenyanghuo.cn     发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

18   zhenyanghuo.com.cn   发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

19       wsmsd.cn         发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

20     wsmsd.com.cn       发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

21      wshmshd.cn        发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

22    wshmshd.com.cn      发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

23       wshmsh.cn        发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

24     wshmsh.com.cn      发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

25     shuiquguo.com      发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

26      shuiquguo.net     发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

27    shuiquguo.com.cn    发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

28      shuiquguo.cn      发行人    2015 年 2 月 10 日   2018 年 2 月 10 日

29    baiwanlushu.com     发行人    2015 年 2 月 11 日   2018 年 2 月 11 日

30     baiwanlushu.net    发行人    2015 年 2 月 11 日   2018 年 2 月 11 日

31   baiwanlushu.com.cn   发行人    2015 年 2 月 11 日   2018 年 2 月 11 日

32     baiwanlushu.cn     发行人    2015 年 2 月 11 日   2018 年 2 月 11 日

33      lushubar.com      发行人    2015 年 2 月 13 日   2018 年 2 月 13 日

34      lushubar.net      发行人    2015 年 2 月 13 日   2018 年 2 月 13 日

35       lushubar.cn      发行人    2015 年 2 月 13 日   2018 年 2 月 13 日

36     lushubar.com.cn    发行人    2015 年 2 月 13 日   2018 年 2 月 13 日

37     lushuwang.net      发行人    2015 年 2 月 13 日   2018 年 2 月 13 日

38      lushuwang.cn      发行人    2015 年 2 月 13 日   2018 年 2 月 13 日

39    lushuwang.com.cn    发行人    2015 年 2 月 13 日   2018 年 2 月 13 日

40      lushuba.com       发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

41       lushuba.net      发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

42      xiaolushu.net     发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日



                                   28
                                                                 补充法律意见书



43      mylushu.com        发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

44       mylushu.net       发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

45     lushuba.com.cn      发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

46       lushuba.cn        发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

47    luduoduo.com.cn      发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

48       luduoduo.cn       发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

49    xiaolushu.com.cn     发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

50      xiaolushu.cn       发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

51     mylushu.com.cn      发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

52       mylushu.cn        发行人    2015 年 2 月 19 日   2018 年 2 月 19 日

53     liangxinsuo.com     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

54    shuangxinsuo.com     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

55      2xinsuo.com        发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

56      3xinsuo.com        发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

57   liangxinsuo.com.cn    发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

58      liangxinsuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

59   shuangxinsuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

60     shuangxinsuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

61     2xinsuo.com.cn      发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

62       2xinsuo.cn        发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

63     3xinsuo.com.cn      发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

64       3xinsuo.cn        发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

65      2jiaosuo.com       发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

66      5jiaosuo.com       发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

67      6jiaosuo.com       发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

68      7jiaosuo.com       发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

69      8jiaosuo.com       发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日



                                    29
                                                             补充法律意见书



70    9jiaosuo.com     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

71   2jiaosuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

72     2jiaosuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

73   5jiaosuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

74     5jiaosuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

75   6jiaosuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

76     6jiaosuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

77   7jiaosuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

78     7jiaosuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

79   8jiaosuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

80     8jiaosuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

81   9jiaosuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

82     9jiaosuo.cn     发行人    2015 年 3 月 28 日   2018 年 3 月 28 日

83    huxinsuo.com     发行人    2015 年 3 月 29 日   2018 年 3 月 29 日

84    huxinsuo.net     发行人    2015 年 3 月 29 日   2018 年 3 月 29 日

85   huxinsuo.com.cn   发行人    2015 年 3 月 29 日   2018 年 3 月 29 日

86     huxinsuo.cn     发行人    2015 年 3 月 29 日   2018 年 3 月 29 日

87     24wjs.com       发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

88      24wjs.net      发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

89    24xswjs.com      发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

90     24xswjs.net     发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

91    24xshwjs.com     发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

92    24xshwjs.net     发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

93    24wjs.com.cn     发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

94      24wjs.cn       发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

95   24xswjs.com.cn    发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日

96     24xswjs.cn      发行人    2015 年 3 月 31 日   2018 年 3 月 31 日



                                30
                                                                     补充法律意见书



 97     24xshwjs.com.cn     发行人    2015 年 3 月 31 日      2018 年 3 月 31 日

 98        24xshwjs.cn      发行人    2015 年 3 月 31 日      2018 年 3 月 31 日

 99       kaojinsuo.com     发行人        2015 年 4 月 9 日   2018 年 4 月 9 日

100       kaojinsuo.cn      发行人        2015 年 4 月 9 日   2018 年 4 月 9 日

101     kaojinsuo.com.cn    发行人        2015 年 4 月 9 日   2018 年 4 月 9 日

102        kaojinsuo.cc     发行人        2015 年 4 月 9 日   2018 年 4 月 9 日

103       kaojinsuo.net     发行人        2015 年 4 月 9 日   2018 年 4 月 9 日

104      kaojinsuo.net.cn   发行人        2015 年 4 月 9 日   2018 年 4 月 9 日

105        llpay.net.cn     发行人    2016 年 2 月 27 日      2018 年 2 月 27 日

106       liankapay.net     发行人    2016 年 2 月 27 日      2018 年 2 月 27 日

107        liankapay.cn     发行人    2016 年 2 月 27 日      2018 年 2 月 27 日

108      liankapay.net.cn   发行人    2016 年 2 月 27 日      2018 年 2 月 27 日

109     liankapay.com.cn    发行人    2016 年 2 月 27 日      2018 年 2 月 27 日

110     4008801234.com      发行人    2007 年 3 月 15 日      2019 年 3 月 15 日

111        lianxinsc.cn     发行人    2016 年 5 月 31 日      2018 年 5 月 31 日

112      lianxinsc.com.cn   发行人    2016 年 5 月 31 日      2018 年 5 月 31 日

113        billcenter.cn    发行人        2007 年 2 月 6 日   2018 年 2 月 6 日

114         lakayo.net      发行人    2011 年 1 月 21 日      2018 年 1 月 21 日

115        lakayou.net      发行人    2011 年 1 月 21 日      2018 年 1 月 21 日

      综上所述,经核查,本所律师认为,截至本补充法律意见书出具之日,发
行人的上述相关新增主要财产系通过合法、有效的方式取得,上述相关主要财
产的变更已履行了必要的法律手续,不存在产权纠纷或潜在纠纷。



      六、 发行人的重大债权债务变化情况

      (一)核查过程

      就发行人的重大债权债务变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下查验
工作:

                                     31
                                                                 补充法律意见书


       1. 核查发行人子公司新增且正在履行的重大业务合同;

       2. 核查有关担保合同、债权收购合同项下相关义务不再履行的的解除协议、
补充协议等文件;

       3. 核查有关债权回购履行事项的说明函、付款回单等文件;

       4. 查阅立信出具的《审计报告》;

       5. 核查有关发行人其他应收款、其他应付款的文件。

     (二)核查结果

       1. 重大业务合同

       截至本补充法律意见书出具之日,发行人子公司新增且正在履行的重大业务
合同如下:

        发行人方的签署
序号                         合同对方          合同主要内容        签署时间
            主体

                         北京京东世纪贸易
 1         西藏云闪                           合同对方采购手环     2017.3.31
                             有限公司

       2. 担保合同不再履行

       如《律师工作报告》正文之“十一、(二)2. 担保合同”所述,除《律师
工作报告》正文之“十一、(二)3.债权收购合同及相关的担保合同”涉及的担
保合同(相关情况请见本补充法律意见书下述“3. 债权收购合同及相关担保合
同不再履行”部分)外,发行人为相关第三方提供了担保,联想控股和西藏考拉
承诺尽快与相关债权人签署完毕新的担保协议以使该等担保得到解除,如在此之
前发行人因该等担保而承担担保责任或遭受任何损失的,西藏考拉将对发行人做
出足额补偿。

       截至本补充法律意见书出具之日,发行人已与债权人及其他相关方签署了一
系列解除协议或原担保合同的补充协议等文件,根据该等文件,由于所担保的主
债务已经结清,或者由于西藏考拉或其全资下属公司拉卡拉科技等主体承担了原
由发行人为相关第三方提供的担保等原因,因此发行人无需继续履行该等担保。
相关情况如下:


                                         32
                                                                         补充法律意见书



                                                                            是否不再
序
     担保人       担保权人          担保合同       担保方式   签署时间      履行原担
号
                                                                              保义务

              中邮消费金融有
                                 保证代偿协议及
1    发行人   限公司(以下简称                       保证      2016.4       是(注)
                                   其补充协议
                “中邮消费”)

                                 差额补足协议及
2    发行人       中邮消费                           保证      2016.4           是
                                   其补充协议

              深圳易银通投资
                                 无限连带责任保
3    发行人   基金合伙企业(有                       保证      2015.12          是
                                     证函
                  限合伙)
              深圳易银通投资
                                 无限连带责任保
4    发行人   基金合伙企业(有                       保证      2016.4           是
                                     证函
                  限合伙)
              深圳易银通投资
                                 无限连带责任保
5    发行人   基金合伙企业(有                       保证      2016.2           是
                                     证函
                  限合伙)
              广州金融资产交
              易中心有限公司、 最高额连带责任
6    发行人                                          保证      2016.9           是
              汉口银行股份有       保证函
                  限公司

                                  差额补足协议
              上海爱建信托有 (AJXT-ZJ000366
7    发行人   限责任公司(以下      -CEBZ、          保证      2016.7           是
              简称“爱建信托”) AJXT-ZJ000368-C
                                      EBZ)

               上海华瑞银行股
8    发行人                         保证协议         保证      2016.3           是
                 份有限公司
               深圳红树林创业
9    发行人                      最高额保证合同      保证      2016.9           是
                 投资有限公司
               深圳华润元大资
10   发行人                         保证合同         保证      2016.9           是
               产管理有限公司
               广州金融资产交
11   发行人                       差额补足协议       保证      2016.9           是
               易中心有限公司
               广东省融资再担
12   发行人                      保证和清偿协议      保证      2016.9           是
                 保有限公司

     注:根据发行人与中邮消费签署的《债权转让清单》,中邮消费将本息计算时间截至2016
年11月21日的相关债权转让给发行人,价格为14,924,024.39元。2016年11月25日,发行人向
中邮消费支付了上述款项。

     根据发行人转让其所持北京小贷等10家子公司股权时与西藏考拉等主体签署的相关文
件,如发行人因上述所涉担保的履行事项遭受损失,西藏考拉应对发行人做出足额补偿。根
                                        33
                                                                     补充法律意见书


据发行人与西藏考拉的全资下属公司拉卡拉科技签署的《债权转让协议》,发行人将上述《债
权转让清单》项下的全部到期债权转让给拉卡拉科技,价格为14,924,024.39元。2017年5月
25日,拉卡拉科技向发行人支付了上述款项。

    3. 债权收购合同及相关担保合同不再履行

    (1)2016年6月,发行人与上海浦银安盛资产管理有限公司(以下简称“浦
银安盛”)签署《浦银安盛资管-浦发银行北京分行4号专项资产管理计划之债权
回购合同》,约定发行人应履行相关债权回购等义务。

    根据2017年6月的《国内支付业务付款回单》、相关确认文件,上述债权回
购事项已由拉卡拉科技执行完毕,即,拉卡拉科技已向浦银安盛的托管账户“浦
银安盛资管-浦发银行-北京分行4号专项资管计划”支付本金、应付利息和罚息
共计203,683,333.33元,发行人已无需继续履行其原在上述债权回购合同项下的
债权回购等义务。

    (2)2016年7月,发行人与爱建信托分别签署《爱建-华瑞拉卡拉财产权事
务管理类信托之债权收购合同》和《爱建-华瑞拉卡拉2号财产权事务管理类信托
之债权收购合同》,约定发行人应履行债权回购等义务。为确保发行人在上述债
权收购合同项下义务的履行,发行人与爱建信托分别签署了两份《保证金质押合
同》提供保证金质押。

    根据发行人、爱建信托、拉卡拉科技、西藏考拉、联想控股签署的《爱建-
华瑞拉卡拉财产权事务管理类信托之债权收购合同之补充协议》、《爱建-华瑞
拉卡拉2号财产权事务管理类信托之债权收购合同之补充协议》,自该等协议签
订之日起,上述两份债权收购合同项下的债权收购等发行人的全部义务由拉卡拉
科技承担,发行人不再承担。

    根据发行人、爱建信托、上海华瑞银行股份有限公司、广州众赢维融智能科
技有限公司(以下简称“广州众赢维融”)签署的两份《保证金质押合同补充协
议》,发行人将其在上述两份《保证金质押合同》项下的全部相应义务转移给广
州众赢维融,发行人不再承担任何该等义务。根据发行人开立相关保证金账户所
在的上海华瑞银行股份有限公司2017年6月出具的《证明函》,发行人开立的相
应保证金账户的状态已变更为“非质押”。


                                       34
                                                              补充法律意见书


    4. 投资包头农商行获得批准

    2017年4月11日,中国银行业监督管理委员会包头监管分局向包头农商行下
发包银监复[2017]21号《包头银监分局关于同意包头农村商业银行股份有限公司
向拉卡拉支付股份有限公司定向募股的批复》,同意包头农商行向发行人定向募
股,募股后发行人持有包头农商行9,900万股股份,占其增资扩股后股本总额的
9.9%。

    截至本补充法律意见书出具之日,有关包头农商行上述事项的工商变更登记
和备案手续尚未完成。

    5. 金额较大的其他应收款和其他应付款

    截至 2016 年 12 月 31 日,发行人的其他应收款账面余额为 390,080,683.02
元,其性质主要为押金、保证金或备用金、股权转让款、关联方往来款等。

    截至 2016 年 12 月 31 日,发行人的其他应付款余额为 197,042,270.25 元,
其性质主要为往来款、押金、保证金等。

    经核查,本所律师认为:

    1. 上述重大合同不违反中国法律和行政法规的强制性规定,截至 2016 年 12
月 31 日不存在纠纷或争议,上述合同的履行不存在对发行人生产经营及本次发
行上市产生重大影响的潜在风险;

    2. 发行人上述金额较大的其他应收款和其他应付款主要系在其正常的生产
经营活动中发生,合法有效。



    七、 发行人的重大资产变化

   (一)核查过程

    就发行人的重大资产变化的最新情况,本所律师进行了包括但不限于如下查
验工作:

    1. 核发发行人关于其转让所持北京小贷等 10 家子公司股权事宜的股东大会
和董事会会议文件;


                                   35
                                                                补充法律意见书


      2. 核查发行人就其转让所持北京小贷等 10 家子公司股权事宜与西藏考拉签
署的相关补充协议;

      3. 核查有关发行人转让北京小贷等 10 家子公司股权交易的款项支付凭证。

      (二)核查结果

      2017 年 5 月 20 日,发行人召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过了
《关于公司业务剥离交易价格调整等事项的议案》等议案。根据相应会议文件,
扣除西藏考拉及其指定的相关子公司已经向发行人支付的 10.79 亿元后,发行人
转让其所持北京小贷等 10 家子公司股权交易的最终剩余价款为 3.65 亿元,该等
最终剩余价款仍应于 2017 年 7 月 10 日前支付完毕。

      2017 年 5 月 20 日,发行人与西藏考拉签署《股份转让暨业务剥离协议之补
充协议三》,就上述最终剩余价款及其支付事项做出了相应约定。

      根据发行人提供的相关支付凭证,西藏考拉已于 2017 年 6 月 12 日向发行人
支付完毕全部上述最终剩余价款。



      八、 发行人股东大会、董事会、监事会的规范运作情况

      (一)核查过程

      就发行人股东大会、董事会、监事会的规范运作情况,本所律师进行了包括
但不限于如下查验工作:

      1. 核查发行人截至本补充法律意见书出具之日新召开的董事会会议的会议
文件;

      2. 核查发行人截至本补充法律意见书出具之日新召开的监事会会议的会议
文件。

      (二)核查结果

      1. 董事会会议

序号                   召开时间                          届次

  1              2017 年 2 月 20 日            第一届董事会第十九次会议

                                      36
                                                                        补充法律意见书



 2                2017 年 3 月 13 日               第一届董事会第二十次会议

 3                2017 年 5 月 20 日              第一届董事会第二十一次会议

 4                 2017 年 6 月 5 日              第一届董事会第二十二次会议

       2. 监事会会议

序号                   召开时间                               届次

 1                2017 年 5 月 20 日                第一届监事会第五次会议

     经核查,本所律师认为,发行人上述股东大会、董事会会议、监事会会议的
召集、召开、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效。



       九、 发行人的财政补贴变化情况

     (一)核查过程

     就发行人的财政补贴变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下查验工
作:

     1. 查阅立信出具的《审计报告》;

     2. 核查发行人截至 2016 年 12 月 31 日新增的财政补贴的银行入账单和依据
文件等文件。

     (二)核查结果

     截至 2016 年 12 月 31 日,发行人新增的财政补贴的情况如下:

 序号                             补助项目                           金额(元)

     1                       就业局稳岗补贴                           76,543.38

     2      基于拉卡拉互联网 POS+的中小微商户云服务平台项目          5,970,000.00

     3        2014 年和 2015 年第一批张江专项资金首批拨款            1,056,000.00

     4         2014 年软件集成电路发展专项资金-MPOS 项目             100,000.00

     经核查,本所律师认为,发行人截至 2016 年 12 月 31 日新增的上述财政补
贴合法、有效。


                                             37
                                                                         补充法律意见书




       十、 发行人诉讼和仲裁案件的变化情况

     (一)核查过程

       就发行人的诉讼和仲裁案件变化情况,本所律师进行了包括但不限于如下查
验工作:

       1. 核查发行人相关已了结案件的和解协议、调解协议、民事裁定书、付款
凭证等资料;

       2. 核查有关发行人尚未了结(尚未执行完毕)的诉讼和仲裁案件的起诉状、
申请书、仲裁决定书等资料。

     (二)核查结果

       1. 已经了结的案件

       截至本补充法律意见书出具之日,《律师工作报告》“二十、(二)、1. 发行
人尚未了结(尚未执行完毕)的诉讼和仲裁案件”项下所披露的如下案件已经了
结,相关情况如下:

        原告/申请人/   被告/被申请人/   原告/申请人/上
序号                                                               案件进展
          上诉人         被上诉人       诉人的主要主张

                                                         已达成和解协议,主要内容为
                                        龙湘瑜诉请支付 发行人上海分公司向龙湘瑜支
                       发行人上海分公   经济补偿金、工 付 7,680 元,龙湘瑜同意撤回上
 1         龙湘瑜
                         司、发行人     资差额、提成等 诉。上述款项已经支付,上海
                                        合计 18,830 元。 市第二中级人民法院已裁定准
                                                             许龙湘瑜撤回上诉。

                                        邱涛诉请支付其
                                          因通过发行人   已达成调解协议,主要内容为
                       中国银联股份有
                                        POS 机向某商家   发行人广东分公司向邱涛支付
 2          邱涛       限公司、发行人
                                        支付款项失败而   6,250 元,邱涛放弃其他诉讼请
                         广东分公司
                                          遭受的损失        求。上述款项已经支付。
                                            6,250 元。

                                        胡海洋诉请支付   已达成调解协议,主要内容为
                       中国银联股份有   其因通过发行人   发行人广东分公司向胡海洋支
 3         胡海洋      限公司、发行人   POS 机向某商家   付 4,560 元,胡海洋放弃其他诉
                         广东分公司     支付款项失败而   讼请求。上述款项已经支付。
                                          遭受的损失


                                          38
                                                                         补充法律意见书


                                          4,650 元。

       经核查,本所律师认为,上述案件涉及的金额不高,发行人分公司支付相关
款项未对发行人的生产经营造成重大影响,对发行人本次发行上市不构成法律障
碍。

       2. 尚未了结(尚未执行完毕)案件的最新进展情况

       截至本补充法律意见书出具之日,《律师工作报告》“二十、(二)、1. 发行
人尚未了结(尚未执行完毕)的诉讼和仲裁案件”项下所披露的发行人如下尚未
了结(尚未执行完毕)的案件存在最新进展,相关情况如下:

                                        原告/上诉人的
序号     原告/上诉人   被告/被上诉人                               案件进展
                                          主要主张

                                        金晓红诉请支付
                                                          一审法院已再次开庭审理,并
                                        通过发行人 APP
                       发行人珠海分公                     判决驳回金晓红的诉讼请求。
 1         金晓红                       支付的交易款项
                         司、发行人                       金晓红已提出上诉,尚未开庭
                                        7.47 万元及相应
                                                                    审理。
                                             利息。

       3. 新增尚未了结(尚未执行完毕)的案件

       截至本补充法律意见书出具之日,发行人新增如下尚未了结(尚未执行完毕)
的案件:

                                        原告/申请人的
序号     原告/申请人   被告/被申请人                               案件进展
                                          主要主张

                                        张玺诉请支付取 劳动仲裁委员会裁决发行人天
                                        暖费 1,340 元、    津分公司向张玺支付取暖费
                       发行人天津分公
 1          张玺                        加班费 7,760 元、 335 元,驳回张玺其他主张。张
                             司
                                          经济赔偿金      玺已向天津市红桥区人民法院
                                          62,977 元。               提起诉讼。

       经核查,本所律师认为,上述案件涉及的金额不高;即使相关法院支持原告
或申请人的全部请求,亦不会对发行人的生产经营造成重大影响,因此,上述诉
讼案件对发行人本次发行上市不构成法律障碍。

       本补充法律意见书正本一式三份,无副本。

     (以下为本补充法律意见书的签署页,无正文)



                                          39
                                                              补充法律意见书




(本页为《北京市中伦律师事务所关于拉卡拉支付股份有限公司首次公开发行人
民币普通股股票并在创业板上市的补充法律意见书》的签署页,无正文)




    北京市中伦律师事务所(盖章)



    负责人:                               承办律师:

               张学兵                                    桑士东



                                            承办律师:

                                                         赵世良




                                                         年      月      日




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