中德证券有限责任公司
关于青岛惠城环保科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为青岛
惠城环保科技股份有限公司（以下简称“惠城环保”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上
市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等相关规范性文件的规定，对惠城环保 2019 年度募集资金的存放与使用情
况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛惠城环保科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可【2019】822 号）核准，并经深圳证券交易所
同意，公司已向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，每股发行
价格为 13.59 元/股，募集资金总额为人民币 33,975.00 万元，扣除发行费用人民
币 4,153.77 万元后（不含税金额），募集资金净额共计人民币 29,821.23 万元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019
年 5 月 17 日出具了信会师报字【2019】第 ZG11501 号《验资报告》。
2、募集资金使用和余额情况
2019 年公司实际募集资金总额人民币 29,821.23 万元，截止 2019 年 12 月 31
日，公司累计使用募集资金人民币 12,788.42 万元，用于暂时补充流动资金
7,000.00 万元，理财收入 71.54 万，募集资金银行存款累计利息收入扣除银行手
续费支出后的净额 53.48 万元，募集资金专户余额人民币 10,157.83 万元。公司
2019 年度收到及使用募集资金明细如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 29,821.23
减：2019 年度募集资金投入项目支出金额 2,104.35
减：2019 年度募集资金补充营运资金及偿还银行贷款 4,500.00
减：2019 年度闲置募集资金暂时补充流动资金情况 7,000.00
减：2019 年置换预先投入募投项目的自筹资金 6,184.07
加：2019 年募集资金银行存款利息收入金额 53.50
减：2019 年募集资金银行手续费支出金额 0.02
加：理财收益 71.54
截至 2019 年 12 月 31 日募集资金账户余额 10,157.83
二、募集资金存放和管理情况
1、为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《青岛惠城环保科技股份有限公
司募集资金管理制度》(简称“《募集资金管理制度》”)，公司/九江惠城环保科
技有限公司分别与青岛银行股份有限公司经济技术开发区支行、中国工商银行股
份有限公司青岛开发区支行、交通银行股份有限公司九江分行新晨支行(以下统
称“开户银行”)及保荐机构中德证券有限责任公司(以下简称“中德证券”或“保
荐机构”)签署了《募集资金三方监管协议》(以下简称“监管协议”)。公司已在
开户银行开设募集资金专项账户(以下简称“专户”)，该专户仅用于募集资金投
资项目中募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
2、募集资金专户储存情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：万元
序 存放余 存储
开户行 账号 募集资金用途
号 额 方式
中国工商银行股份有限 3 万吨/年 FCC 催化装置固体
1 3803028138000001887 8,271.74 活期
公司青岛开发区支行 废弃物再生及利用项目
青岛银行股份有限公司 补充营运资金及偿还银行贷
2 802380201178803 0.42 活期
经济技术开发区支行 款
交通银行股份有限公司 1 万吨/年工业固废处理及资
3 364899991010003123490 1,885.67 活期
九江分行新晨支行 源化利用项目
合计 10,157.83
三、本年度募资资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
详见本核查意见附表《募集资金使用情况对照表》。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2019 年 7 月 24 日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会
议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
同意公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，共计人民币 61,840,726.88
元。此次预先使用自筹资金情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具《公
司募集资金置换专项审核报告》（【信会师报字[2019]ZG11567 号】）。公司保
荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的
自筹资金事项均发表了同意意见。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 7 月 24 日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会
议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意公司使用闲置募集资金不超过 7,000 万元暂时补充流动资金。2019 年 8 月 29
日，工行募集资金专户转出 7,000 万元补充流动资金。
5、节余募集资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在将募集资金投资项目节余的情况。
6、超募资金用于在建项目及新项目的情况
公司首次公开发行股票不存在超募资金。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金均存放与现有募集资金
专户中。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对惠城环保 2019 年度《关于公司募集
资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项鉴证，并出具了《募集资金年
度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为：惠城环保《关于公司募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号—上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65
号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了惠城环保募集资金
2019 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：惠城环保 2019 年度募集资金存放和使用符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会
公告[2012]44 号)和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳
证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与
使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了
专户存放和专项使用，使用募集资金均履行了相关程序，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：青岛惠城环保科技股份有限公司 2019 年度
单位：万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 29,821.23 12,788.42
总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金 12,788.42
累计变更用途的募集资金总额
总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项 调整后投 本年度投 截至期末累 项目达到预定 是否达 项目可行性是
承诺投资项目和超募 募集资金承 截至期末投入进度（%） 本年度实
目（含部分变 资总额 入 计投入金额 可使用状态日 到预计 否发生重大变
资金投向 诺投资总额 (3)＝(2)/(1) 现的效益
更） (1) 金额 (2) 期 效益 化
承诺投资项目
一、3 万吨/年 FCC 催
2021 年 5 月 22
化装置固体废弃物再 否 15,184.95 15,184.95 不适用 否
日
生及利用项目
二、1 万吨/年工业固
2019 年 3 月 31
废处理及资源化利用 否 10,136.28 10,136.28 8,288.42 8,288.42 81.77 -741.48 否 否
日
项目
三、补充营运资金及 否 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 100.00 不适用 否
偿还银行贷款
承诺投资项目小计 29,821.23 29,821.23 12,788.42 12,788.42 -- -- -741.48
超募资金投向
不适用
合计 29,821.23 29,821.23 12,788.42 12,788.42 -- -- -741.48
未达到计划进度或预 （1）10000 吨/年工业固废处理及资源化利用项目：①截止到期末，该项目累计投入 8,288.42 万元，其中：以募集资金投入 2,104.35 万元，前期投入自有
计收益的情况和原因 资金 6,184.07 万元，已完成置换。②报告期内亏损 741.48 万元，主要有以下几个原因：一是投产后，生产装置运行处于磨合期，运行不稳定，产量较低；
（分具体项目） 二是员工操作不熟练，为满足生产需要，增加员工数量；三是产量低，单位产品能耗、固定成本高。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
截止 2019 年 5 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 6,184.07 万元，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
募集资金投资项目先
出具信会师报字【2019】第 ZG11567 号募集资金置换专项审核报告。2019 年 8 月 1 日置换 4,000 万元，2 日置换 2,184.07 万元。（详见公司公告 2019-016
期投入及置换情况 号）
用闲置募集资金暂时 2019 年 7 月 24 日，公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议分别审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司使用闲置募集资金不超过 7,000 万元暂时补充流动资金。2019 年 8 月 29 日，工行募集资金专户转出 7,000 万元补充流动资金。
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于公司募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注：1 万吨/年工业固废处理及资源化利用项目，募集资金出现剩余是项目工程结算审计尚未完成，资金尚未完全结算支付。
（本页以下无正文）
