四川德恩精工科技股份有限公司
2019 年度财务决算方案
公司 2019 年财务报表已经经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无
保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：四川德恩精工科技股份有限公司财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德恩精工公司 2019 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、财务状况、经营成果和现金流量情况分析(单位:元)
（一）资产主要指标变动情况:
指标名称 2019 年余额 变动幅度 变动主要原因
货币资金 173,579,671.82 104.84% 募集资金
应收账款 69,397,160.04 -24.18% 收入下降 9.42%，严控账期
其他应收款 8,009,601.53 -11.67%
存货 219,457,394.37 21.46% 增加成品备货
固定资产 319,034,194.33 19.12% 屏山募投项目厂房结转
在建工程 123,820,086.10 329.70% 屏山募投项目及嘉善在建项目
无形资产 68,088,456.75 -4.91%
（二）负债主要指标变动情况:
指标名称 2019 年余额 变动幅度 变动主要原因
短期借款 - -100.00% 归还贷款
应付账款 53,659,042.99 -25.04% 应付设备款减少
应付票据 17,009,630.18 - 开具银行承兑汇票
预收款项 36,213,804.95 707.58% 收到政府厂区回购款 3200 万元
其他应付款 6,505,521.20 152.38% 增加工程履约保证金 308 万元
（三）股东权益主要指标变动情况:
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指标名称 2019 年余额 变动幅度 变动主要原因
股本 146,670,000.00 33.34% IPO
未分配利润 206,646,335.95 27.53% 2019 年利润及分红
（四）利润主要指标变动情况:
指标名称 2019 年度 2018 年度 变动幅度
营业总收入 485,166,804.76 535,625,097.46 -9.42%
营业成本 320,942,529.46 357,975,303.89 -10.35%
税金及附加 6,581,875.16 7,124,533.67 -7.62%
销售费用 40,561,116.14 41,494,634.81 -2.25%
管理费用 35,760,507.31 33,571,127.70 6.52%
财务费用 1,610,348.72 3,672,449.49 -56.15%
其中：利息费用 4,580,772.63 6,651,386.82 -31.13%
汇兑损益 -1,286,498.28 -2,909,205.95 -55.78%
净利润 66,985,652.31 78,121,256.06 -14.25%
扣非后净利润 59,470,975.49 73,884,967.73 -19.51%
（五）现金流量主要指标情况:
指标名称 2019 年 备注
经营活动现金净流量 40,065,560.59
投资活动现金净流量 -221,005,869.75 募投项目及嘉善项目
筹资活动现金净流量 260,338,141.46 上市募集资金、归还贷款、分红付息
二、主要财务指标
项
指标名称 公式 2019 年 2018 年
目
盈 毛利率 (销售收入-销售成本)/销售收入*100% 33.85 33.17
利
能 净资产收益率 净利润/平均净资产*100% 8.92 15.9
力
指 销售利润率 利润总额/销售收入净额*100% 16.61 17.76
标
偿 流动比率 流动资产/流动负债 3.85 1.67
债
(流动资产-存货-预付账款-待摊费
能 速动比率
用)/流动负债 2.35 0.88
力
指 资产负债率 负债总额/资产总额*100% 16.3 33.46
标
2
资 应收帐款周转 销售(营业)收入净额/平均应收帐款余
5.62 5.73
产 率 额
运 应收账款周转
360/应收账款周转率 64.03 62.81
营 天数
能 销售(营业)收入净额/平均资产总额
总资产周转率 49.56 69.68
力 *100%
指
资金回收率 全年收款/收入 96.62 98.2
标
以上数据详见公司 - 2019 年度的《审计报告》。
四川德恩精工科技股份有限公司董事会
2020 年 4 月 24 日
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