四川德恩精工科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2019年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2020]第ZA10446号
四川德恩精工科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“德
恩精工公司”） 2019年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
德恩精工公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》
（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实
际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存
放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资
金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告 第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，德恩精工公司2019年度《关于公司募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修
订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大
方面如实反映了德恩精工公司2019年度募集资金实际存放与使用情
况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供德恩精工公司年度报告披露时使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为德恩精工公司年度报告的必
备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 上海 二〇二〇年四月二十三日
鉴证报告 第 2 页
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2019年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
四川德恩精工科技股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会
公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》
（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，本公司将 2019 年度募集资金存放与实
际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川德恩精工科技股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2019]882 号)核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
3,667 万股，发行价格为人民币 11.58 元，募集资金总额为人民币 42,463.86 万元，扣
除发行费用（不含税）3,251.63 万元，实际募集资金净额为人民币 39,212.23 万元。上
述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报
字[2019]第 ZA14860 号《验资报告》。
(二) 2019 年度募集资金使用及节余情况
2019 年度，本公司实际使用募集资金 24,331.74 万元，其中：募投项目实际使用募集
资金 14,181.74 万元（包括本期投入募投项目资金 6,796.52 万元及置换自筹资金预先投
入募投项目资金 7,385.22 万元），使用闲置募集资金暂时补充流动资金 10,150.00 万元。
截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金使用及节余额情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 39,212.23
加：银行理财收益（含税） 285.46
专户存款利息收入扣除银行手续费的净额 24.56
减：实际使用募集资金 24,331.74
其中：投入募投项目资金 6,796.52
置换自筹资金预先投入募投项目资金 7,385.22
暂时补充流动资金 10,150.00
尚未使用的募集资金余额 15,190.51
其中：存放于募集资金账户余额 8,190.51
结构性存款余额 7,000.00
专项报告 第 1 页
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，
确保资金使用安全，保护投资者利益，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，结合本公司实际情况，制定了
《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储。
根据《募集资金管理制度》要求，本公司及保荐机构国海证券股份有限公司于 2019
年 6 月分别与中国工商银行股份有限公司眉山支行、中国建设银行股份有限公司眉山
分行、成都农村商业银行股份有限公司眉山分行分别签署了《募集资金三方监管协议》，
相关监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在差异。本公司开立了专项账
户存储募集资金，公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，上述三方
监管协议得到了切实履行。
(二) 募集资金专户存放情况
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司募集资金专用账户存款余额如下：
单位：人民币元
开户银行名称 银行账号 账户类型 金额
中国工商银行股份有限公司青神支行 2313403129100057688 专用存款户 81,543,334.42
中国建设银行股份有限公司眉山分行 51050169720800002209 专用存款户 20,923.03
成都农村商业银行股份有限公司眉山分行 1000080000319526 一般户 340,882.00
合计 81,905,139.45
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，本公司募投项目实际使用募集资金 14,181.74 万元，具体情况详见附表 1
《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2019 年度，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募投项目先期投入及置换情况
本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自
筹资金预先投入部分募集资金投资项目的建设。预先投入的自筹资金金额已经立信会
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计师事务所（特殊普通合伙）2019 年 6 月 22 日出具的信会师报字[2019]第 ZA15011
号《关于四川德恩精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴
证报告》验证。
2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十一次会议
分别审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的
议案》，同意公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金 7,385.22 万元。独立董
事和保荐机构均发表了同意意见。上述募集资金置换已于 2019 年 6 月 26 日完成。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 7 月 25 日，公司第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第十二次会议
分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使
用不超过 1.07 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过
之日起不超过 12 个月，到期后将足额归还至公司募集资金专户。独立董事对公司使
用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项发表了同意意见。截至 2019 年 12 月 31 日，
公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 10,150.00 万元。
(五) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十一次会议
分别审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及
全资子公司使用不超过 2.6 亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、
流动性好的保本型理财产品、结构性存款或办理定期存款，使用期限自董事会审议通
过之日起 12 个月内有效。在前述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。截至
2019 年 12 月 31 日，尚未到期的结构性存款余额为 7,000 万元。
单位：人民币元
序号 受托人名称 产品名称 金额 起始日期 终止日期
中国工商银行股
法人人民币结构性存款-专
1 份有限公司青神 70,000,000.00 2019/12/30 2020/3/31
户型 2019 年第 235 期 G 款
支行
合计 70,000,000.00
(六) 节余募集资金使用情况
2019 年度，本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或
非募集资金投资项目的情况。
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(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金余额为 15,190.51 万元，其中：
结构性存款余额为 7,000.00 万元，存放于募集资金账户余额 8,190.51 万元，详见本报
告“二、募集资金存放和管理情况、（二）募集资金专户存放情况”。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司无募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按相关规定及时、准确、完整的披露了募集资金的存放和实际使用情况，公
司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经本公司董事会于 2020 年 4 月 23 日批准报出。
附表 1：募集资金使用情况对照表
四川德恩精工科技股份有限公司
董事会
二〇二〇年四月二十三日
专项报告 第 4 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：四川德恩精工科技股份有限公司 2019 年度 单位： 人民币万元
募集资金总额 39,212.23 本年度投入募集资金总额 14,181.74
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 14,181.74
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可使 本年度实现 是否达到 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 投资总额 额(1) 金额 入金额(2) (3)=(2)/(1) 用状态日期 的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
1、屏山精密机械传动零部件智
否 28,512.23 28,512.23 13,656.06 13,656.06 47.90% 2020 年 12 月 31 日 注 不适用 否
能制造基地项目
2、德恩精工智能制造技术改造
否 8,000.00 8,000.00 525.68 525.68 6.57% 2021 年 12 月 31 日 注 不适用 否
项目
3、德恩精工研发中心建设项目 否 2,700.00 2,700.00 0% 2020 年 12 月 31 日 注 不适用 否
承诺投资项目小计 39,212.23 39,212.23 14,181.74 14,181.74
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 39,212.23 39,212.23 14,181.74 14,181.74
未达到计划进度或预计收益的
不适用
情况和原因（分具体项目）
对照表 第 1 页
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目的建设。预先投入的自筹资金金额已经立信会计师事务所（特殊普
募集资金投资项目先期投入及 通合伙）2019 年 6 月 22 日出具的信会师报字[2019]第 ZA15011 号《关于四川德恩精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》验证。
置换情况 2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十一次会议分别审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募
集资金置换先期投入募投项目的自筹资金 7,385.22 万元。独立董事和保荐机构均发表了同意意见。上述募集资金置换已于 2019 年 6 月 26 日完成。
2019 年 7 月 25 日，公司第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 1.07 亿元
用闲置募集资金暂时补充流动
的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期后将足额归还至公司募集资金专户。独立董事对公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事
资金情况
项发表了同意意见。截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 10,150.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金余额为 15,190.51 万元，其中：结构性存款余额为 7,000.00 万元，存放于募集资金账户余额 8,190.51 万元，详见本报告“二、募集资金存放
向 和管理情况、（二）募集资金专户存放情况”。
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
注：募集资金投资项目尚未完成，尚不能计算募集资金投资项目产生的效益。
对照表 第 2 页
