国海证券股份有限公司关于
四川德恩精工科技股份有限公司 2019 年度
募集资金存放与使用情况的核查意见
国海证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为四川德恩精工科技股
份有限公司（以下简称“德恩精工”或“公司”）创业板非公开发行股票的保荐
机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐
工作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》等有关规定，对德恩精工 2019 年度募集资金存放与使
用情况进行了核查，具体情况如下：
一、德恩精工首次公开发行股票募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川德恩精工科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》(证监许可[2019]882 号)核准，公司首次公开发行人民币
普通股（A 股）3,667 万股，发行价格为人民币 11.58 元，募集资金总额为人民
币 42,463.86 万元，扣除发行费用（不含税）3,251.63 万元，实际募集资金净
额为人民币 39,212.23 万元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具了信会师报字[2019]第 ZA14860 号《验资报告》。
（二）2019 年度募集资金使用及节余情况
2019 年度，公司实际使用募集资金 24,331.74 万元，其中：募投项目实际
使用募集资金 14,181.74 万元（包括本期投入募投项目资金 6,796.52 万元及置
换自筹资金预先投入募投项目资金 7,385.22 万元），使用闲置募集资金暂时补充
流动资金 10,150.00 万元。
截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金使用及节余额情况如下：
1
单位：人民币万元
项目 金额
募集资金净额 39,212.23
加：银行理财收益（含税） 285.46
专户存款利息收入扣除银行手续费的净额 24.56
减：实际使用募集资金 24,331.74
其中：投入募投项目资金 6,796.52
置换自筹资金预先投入募投项目资金 7,385.22
暂时补充流动资金 10,150.00
尚未使用的募集资金余额 15,190.51
其中：存放于募集资金账户余额 8,190.51
结构性存款余额 7,000.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金
使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，公司已按照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，结合
公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储。
根据《募集资金管理制度》要求，公司及保荐机构国海证券股份有限公司于
2019 年 6 月分别与中国工商银行股份有限公司眉山支行、中国建设银行股份有
限公司眉山分行、成都农村商业银行股份有限公司眉山分行分别签署了《募集资
金三方监管协议》，相关监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在差
异。公司开立了专项账户存储募集资金，公司对募集资金的使用实施严格审批，
以保证专款专用，上述三方监管协议得到了切实履行。
（二）募集资金专户存放情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户存款余额如下：
2
单位：人民币元
开户银行名称 银行账号 账户类型 金额
中国工商银行股份有限公司青神支行 2313403129100057688 专用存款户 81,543,334.42
中国建设银行股份有限公司眉山分行 51050169720800002209 专用存款户 20,923.03
成都农村商业银行股份有限公司眉山分行 1000080000319526 一般户 340,882.00
合计 81,905,139.45
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，公司募投项目实际使用募集资金 14,181.74 万元，具体情况详
见《募集资金使用情况对照表》。
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募集资金使用情况对照表
单位： 人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 39,212.23 14,181.74
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 14,181.74
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已 项目达到 本年 是否 项目可行
募集资金 截至期末 截至期末投入
承诺投资项目和 变更项 调整后投 本年度投 预定可使 度实 达到 性是否发
承诺投资 累计投入 进度（%）
超募资金投向 目（含部 资总额(1) 入金额 用状态日 现的 预计 生重大变
总额 金额(2) (3)=(2)/(1)
分变更） 期 效益 效益 化
承诺投资项目
1、屏山精密机械
2020 年 12 不适
传动零部件智能 否 47.90% 注 否
28,512.23 28,512.23 13,656.06 13,656.06 月 31 日 用
制造基地项目
2、德恩精工智能
2021 年 12 不适
制造技术改造项 否 8,000.00 8,000.00 525.68 525.68 6.57% 注 否
月 31 日 用
目
3、德恩精工研发 2020 年 12 不适
否 2,700.00 2,700.00 0% 注 否
中心建设项目 月 31 日 用
承诺投资项目小
计 39,212.23 39,212.23 14,181.74 14,181.74
超募资金投向
归还银行贷款（如
有）
补充流动资金（如
有）
超募资金投向小
4
计
合计
39,212.23 39,212.23 14,181.74 14,181.74
未达到计划进度
或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、
用途及使用进展 不适用
情况
募集资金投资项
目实施地点变更 不适用
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 不适用
情况
本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入部分募集资金投资
项目的建设。预先投入的自筹资金金额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年 6 月 22 日出具的信会师报字[2019]
募集资金投资项
第 ZA15011 号《关于四川德恩精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》验证。
目先期投入及置
2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十一次会议分别审议通过了《关于公司使用募
换情况
集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金
7,385.22 万元。独立董事和保荐机构均发表了同意意见。上述募集资金置换已于 2019 年 6 月 26 日完成。
2019 年 7 月 25 日，公司第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲
用闲置募集资金
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 1.07 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
暂时补充流动资
为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期后将足额归还至公司募集资金专户。独立董事对公司使用闲置募集资
金情况
金暂时补充流动资金的事项发表了同意意见。截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额
5
为 10,150.00 万元。
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集 截至 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 15,190.51 万元，其中：结构性存款余额为 7,000.00 万元，
资金用途及去向 存放于募集资金账户余额 8,190.51 万元，详见 “二、募集资金存放和管理情况、（二）募集资金专户存放情况”。
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
注：募集资金投资项目尚未完成，尚不能计算募集资金投资项目产生的效益。
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（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2019 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，
公司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目的建设。预先投入的自筹资金金
额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年 6 月 22 日出具的信会师报字
[2019]第 ZA15011 号《关于四川德恩精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的鉴证报告》验证。
2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十
一次会议分别审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项
目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金
7,385.22 万元。独立董事和保荐机构均发表了同意意见。上述募集资金置换已
于 2019 年 6 月 26 日完成。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 7 月 25 日，公司第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第十
二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用不超过 1.07 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期
限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期后将足额归还至公司募集资
金专户。独立董事和保荐机构对公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项
发表了同意意见。截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流
动资金余额为 10,150.00 万元。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十
一次会议分别审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司及全资子公司使用不超过 2.6 亿元人民币的闲置募集资金进行现
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金管理，投资安全性高、流动性好的保本型理财产品、结构性存款或办理定期存
款，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度及决议有效
期内，资金可循环滚动使用。截至 2019 年 12 月 31 日，尚未到期的结构性存款
余额为 7,000 万元。
单位：人民币元
序号 受托人名称 产品名称 金额 起始日期 终止日期
法人人民币结构性存款
中国工商银行股份有
1 -专户型 2019 年第 235 70,000,000.00 2019/12/30 2020/3/31
限公司青神支行
期G款
合计 70,000,000.00
（六）节余募集资金使用情况
2019 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投
资项目或非募集资金投资项目的情况。
（七）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 15,190.51 万元，
其中：结构性存款余额为 7,000.00 万元，存放于募集资金账户余额 8,190.51
万元，详见 “二、募集资金存放和管理情况、（二）募集资金专户存放情况”。
（九）募集资金使用的其他情况
公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用信息披露
公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集
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资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的使用及
存在情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《四川德恩精工科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了《募
集资金 2019 年度存放与使用情况鉴证报告》信会师报字[2020]第 ZA10446 号）。
报告认为，德恩精工 2019 年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格
式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了德恩精工公司 2019 年度募集资金
实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：德恩精工严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形。2019
年度公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相
关法律法规的情形。保荐机构对德恩精工 2019 年度募集资金存放与实际使用情
况无异议。
（以下无正文）
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【此页无正文，为《国海证券股份有限公司关于四川德恩精工科技股份有限
公司 2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页】
保荐代表人（签字）：
吴晓明 尹国平
国海证券股份有限公司
年 月 日
10
