国海证券股份有限公司关于
四川德恩精工科技股份有限公司 2020 年度
募集资金存放与使用情况的核查意见
国海证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为四川德恩精工科技股
份有限公司（以下简称“德恩精工”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板
上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关
规定，对德恩精工 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如
下：
一、德恩精工首次公开发行股票募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川德恩精工科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》(证监许可[2019]882 号)核准，公司首次公开发行人民币
普通股（A 股）3,667 万股，发行价格为人民币 11.58 元，募集资金总额为人民
币 42,463.86 万元，扣除发行费用（不含税）3,251.63 万元，实际募集资金净
额为人民币 39,212.23 万元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具了信会师报字[2019]第 ZA14860 号《验资报告》。
（二）2020 年度募集资金使用及节余情况
2020 年度，公司实际使用募集资金 25,410.91 万元，其中：募投项目实际
使用募集资金 17,310.91 万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 8,100 万元。
截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金使用及节余额情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金年初余额 15,190.51
1
加：银行理财收益（含税） 131.38
专户存款利息收入扣除银行手续费的净额 17.94
本年度收回以前年度暂时补流动资金 10,150.00
减：实际使用募集资金 25,410.91
其中：本年度投入募投项目资金 17,310.91
暂时补充流动资金 8,100.00
本年度结余资金永久补充流动资金（注） 0.02
年末尚未使用的募集资金余额 78.9
结构性存款余额 78.9
注：屏山精密机械传动零部件智能制造基地项目的专用募集资金账户已于 2020 年 12
月 7 日销户，该账户结余资金 0.02 万元永久补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金
使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，公司已按照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，结合
公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储。
根据《募集资金管理制度》要求，公司及保荐机构国海证券股份有限公司于
2019 年 6 月分别与中国工商银行股份有限公司眉山分行、中国建设银行股份有
限公司眉山分行、成都农村商业银行股份有限公司眉山分行分别签署了《募集资
金三方监管协议》，相关监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在差
异。公司开立了专项账户存储募集资金，公司对募集资金的使用实施严格审批，
以保证专款专用，上述三方监管协议得到了切实履行。
（二）募集资金专户存放情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户存款余额如下：
单位：元
2
开户银行名称 银行账号 账户类型 金额
中国工商银行股份有限公司青神支行 2313403129100057688 专用存款户 0
中国建设银行股份有限公司眉山分行 51050169720800002209 专用存款户 588,107.69
成都农村商业银行股份有限公司眉山分行 1000080000319526 一般户 200,887.44
合计 788,995.13
注：中国工商银行股份有限公司青神支行 2313403129100057688 账户已于 2020 年 12
月 7 日销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年度，公司募投项目实际使用募集资金 17,310.91 万元，具体情况详
见《募集资金使用情况对照表》。
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募集资金使用情况对照表
单位： 万元
募集资金总额 42,463.86 本年度投入募
17,310.91
集资金总额
募集资金净额 39,212.23
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 31,492.65
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已 项目达到 本年 是否 项目可行
募集资金 截至期末 截至期末投入
承诺投资项目和 变更项 调整后投 本年度投 预定可使 度实 达到 性是否发
承诺投资 累计投入 进度（%）
超募资金投向 目（含部 资总额(1) 入金额 用状态日 现的 预计 生重大变
总额 金额(2) (3)=(2)/(1)
分变更） 期 效益 效益 化
承诺投资项目
1、屏山精密机械
2020 年 12 不适
传动 零部件智 能 否 101.56% 注2 否
28,512.23 28,512.23 15,300.89 28,956.95 月 31 日 用
制造基地项目
2、德恩精工智能
2022 年 6 月 不适
制造 技术改造 项 否 8,000.00 8,000.00 1,716.56 2,242.24 28.03% 注2 否
1日 用
目
3、德恩精工研发 2021 年 11 不适
否 2,700.00 2,700.00 293.46 293.46 10.87% 注2 否
中心建设项目 月 30 日 用
承诺 投资项目 小
计 39,212.23 39,212.23 17,310.91 31,492.65
超募资金投向
归还银行贷款（如
有）
补充流动资金（如
有）
4
超募 资金投向 小
计
合计
39,212.23 39,212.23 17,310.91 31,492.65
未达 到计划进 度
或预 计收益的 情
不适用
况和原因（分具体
项目）
项目 可行性发 生
重大 变化的情 况 不适用
说明
超募资金的金额、
用途 及使用进 展 不适用
情况
募集 资金投资 项
目实 施地点变 更 不适用
情况
募集 资金投资 项
目实 施方式调 整 不适用
情况
本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入部分募集资金投资
项目的建设。预先投入的自筹资金金额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年 6 月 22 日出具的信会师报字[2019]
募集 资金投资 项
第 ZA15011 号《关于四川德恩精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》验证。
目先 期投入及 置
2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十一次会议分别审议通过了《关于公司使用募
换情况
集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金
7,385.22 万元。独立董事和保荐机构均发表了同意意见。上述募集资金置换已于 2019 年 6 月 26 日完成。
用闲 置募集资 金 2019 年度公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 10,150.00 万元，截至 2020 年 7 月 23 日，公司已将上述资金
暂时 补充流动 资 陆续归还至募集资金专用账户，此次暂时补充流动资金时间未超过 12 个月。2020 年度公司使用闲置募集资金暂时补充
金情况 流动资金余额为 8,100.00 万元，详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况、（四）用闲置募集资金暂时补充
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流动资金情况”。
项目 实施出现 募
屏山精密机械传动零部件智能制造基地项目全部实施完毕后，专户银行存款结息 0.02 万元，已全部永久补充流动资金。
集资 金结余的 金
（注 1）
额及原因
尚未 使用的募 集 截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 78.90 万元，存放于募集资金账户，详见本报告“二、募集
资金用途及去向 资金存放和管理情况、（二）募集资金专户存放情况”。
募集 资金使用 及
披露 中存在的 问 无
题或其他情况
注 1：截至 2020 年 12 月 31 日，屏山精密机械传动零部件智能制造基地项目募集资金专户收到募集资金为 28,512.23 万元，累计收到的银行
理财产品收益为 416.84 万元，累计收到的专户存款利息收入扣除银行手续费的净额为 27.90 万元，可使用募集资金合计 28,956.97 万元，已
累计投入募集资金投资项目金额 28,956.95 万元，结余 0.02 万元已永久补充流动资金。
注 2：屏山精密机械传动零部件智能制造基地项目 2020 年度尚未正式投产，德恩精工智能制造技术改造项目及德恩精工研发中心建设项目尚
未完成，故不能计算募集资金投资项目产生的效益。
6
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2020 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，
公司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目的建设。预先投入的自筹资金金
额已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年 6 月 22 日出具的信会师报字
[2019]第 ZA15011 号《关于四川德恩精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的鉴证报告》验证。
2019 年 6 月 25 日，公司第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十
一次会议分别审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项
目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金
7,385.22 万元。独立董事和保荐机构均发表了同意意见。上述募集资金置换已
于 2019 年 6 月 26 日完成。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2019 年 7 月 25 日，公司第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第十
二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用不超过 1.07 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期
限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期后将足额归还至公司募集资
金专户。独立董事对公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项发表了同意
意见。2019 年度公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 1.015 亿元，
截至 2020 年 7 月 23 日，公司已将上述资金陆续归还至募集资金专用账户，此次
暂时补充流动资金时间未超过 12 个月。
2020 年 7 月 29 日，公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会
议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
意公司结合生产经营需求及财务情况，使用不超过 9,000 万元的闲置募集资金暂
时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自董事会审议
通过之日起不超过 12 个月，到期后将足额归还至募集资金专户。独立董事对公
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司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项发表了同意意见。截至 2020 年 12
月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 8,100.00 万元。
（五）节余募集资金使用情况
屏山精密机械传动零部件智能制造基地项目的专用募集资金账户已于 2020
年 12 月 7 日销户，该账户结余资金 0.02 万元永久补充流动资金。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 78.90 万元，均
存放于募集资金账户中，详见本报告“二、募集资金存放和管理情况、（二）募
集资金专户存放情况”。
（八）募集资金使用的其他情况
1、公司 2020 年 12 月 7 日召开的第三届董事会第十三次会议及第三届监事
会第十次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司
对募集资金投资项目之“德恩精工研发中心建设项目”延期。延期原因如下：一
方面，公司在推进募投项目建设时，涉及项目设计、专业生产及研发设备定制、
安装及调试工程，为控制项目投入风险，提高了项目建设的设计、投入和验证标
准，采取逐步投入的方式，导致投入周期较原计划延长；另一方面，受 2020 年
年初新冠病毒疫情影响，项目施工暂停，人员流动、物流运输、采购、安装等各
个环节均有受阻，募投项目不能按原计划实行。因此，为保障全体股东的利益，
降低募集资金的使用风险，提高募投项目收益，公司经过审慎的研究论证，在募
投项目实施主体、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，将“德恩
精工研发中心建设项目”实施期限延期至 2021 年 11 月 30 日建设完成。
2、公司 2021 年 4 月 22 日召开的第三届董事会第十四次会议及第三届监事
会第十一次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公
司对募集资金投资项目之“德恩精工智能制造技术改造项目”延期。延期原因如
下：2020 年年初新冠病毒疫情影响，各地政府相继出台并严格执行关于延迟复
8
工、限制物流、人流等各项疫情防控政策。公司积极响应政府号召，在做好疫情
防护工作，确保员工安全的前提下，延迟复工时间，使得募投项目不能按原计划
实行。目前项目主体工程已完成，进入二装阶段，募投项目设备投资中的部分成
套化设备系统定制开发与调制时间较长，公司出于谨慎考虑，控制了投资节奏，
减缓了募投项目的实施进度，使得募投项目的实际投资进度与原计划投资进度存
在一定差异，公司经过审慎的研究论证，在募投项目实施主体、募集资金用途及
投资项目规模不发生变更的情况下，拟将上述募投项目实施期限延期至 2022 年
6 月 1 日建设完成。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用信息披露
公司已按相关规定及时、准确、完整的披露了募集资金的存放和实际使用情
况，公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对《四川德恩精工科技股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了《募
集资金 2020 年度存放与使用情况鉴证报告》信会师报字[2021]第 ZA11113 号）。
报告认为，四川德恩精工科技股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况
专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》以及深圳证券交易
所《创业板上市公司业务办理指南第 6 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》
的相关规定编制，在所有重大方面如实反映了德恩精工公司 2020 年度募集资金
存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
9
经核查，保荐机构认为：德恩精工严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形。2020
年度公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相
关法律法规的情形。保荐机构对德恩精工 2020 年度募集资金存放与实际使用情
况无异议。
（以下无正文）
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【此页无正文，为《国海证券股份有限公司关于四川德恩精工科技股份有限
公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页】
保荐代表人（签字）：
吴晓明 尹国平
国海证券股份有限公司
年 月 日
11
