证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2021-010
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
目 录
中信出版集团股份有限公司 2020 年度募集资金存放与实际
第一部分
使用情况专项报告
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2020
第二部分
年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告》
中信建投证券股份有限公司出具的《关于中信出版集团股份
第三部分
有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》
1
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2019年6月14日签发的《关
于核准中信出版集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》证监许可〔2019〕1052 号）
核准，中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次向社会公众
公开发行人民币普通股（A 股）47,537,879 股，每股面值 1 元，发行价格为 14.85 元
/股，募集资金总额人民币705,937,503.15元，扣除各项上市发行费用后，实际募集资金
净额为人民币 643,231,303.15元，上述资金于2019年7月1日到位，瑞华会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2019年7月1日出具了“瑞华验字[2019]第01660002号”《验资报告》，
对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 53,201.02 万元，其中，
以前年 度使 用 募集 资 金人民 币 42,019.70 万元， 本 年 度使用 募 集资金 人民币
11,181.31 万元；尚未使用的募集资金为人民币 11,122.11 万元，与募集资金专项账
户余额的差异为人民币 719.96 万元，为收到的银行利息及支付的手续费的净额。
二、募集资金存放和管理情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》等规范性文件，公司已制定《募集资金使用管理办法》，并根据《募集
资金管理办法》的要求，将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并于
2019年7月与中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、存放募集资金的银
行签订了《募集资金三方监管协议》。报告期内，募集资金的存放与使用严格按照《募
集资金三方监管协议》履行。截至2020年12月31日，公司募集资金专项账户存储情况如
下：
单位：人民币万元
银行名称 账户名称 账号 期末余额
中信银行股份有限公 中信出版集团 8110701012401639434 11,842.07
司三元桥支行 股份有限公司
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度，本公司募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年 4 月 28 日，公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集
资金用途的议案》，将“智慧生活服务体系建设项目”的结余募集资金 20,000 万元
变更为“内容投资及运营项目”。详细内容请见附表 2《变更募集资金投资项目情况
表》。
除上述情况外，报告期内，公司不存在其他变更募集资金投资项目或募集资金
投资项目对外转让或置换的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》等规范性文件和公司募集资金使用管理制度的相关规定，履
行募集资金使用申请和审批手续，履行《募集资金三方监管协议》，接受保荐机构的
监督；及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放及使用情况。
中信出版集团股份有限公司董事会
2021 年 3 月 24 日
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本 年 度
投 入 募
募集资金总额 64,323.13 11,181.31
集 资 金
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 20,000.00
已 累 计
投 入 募
累计变更用途的募集资金总额 20,000.00 53,201.02
集 资 金
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 31.09%
是 否 已 募 集 资 调整后投资总额 本 年 度 投 截 至 期 末 截 至 期 项目达 本 年 度 是 否 达 项 目
变 更 项 金 承 诺 （1） 入金额 累计投入 末 投 资 到预定 实 现 的 到 预 计 可 行
目（含 投资总 金额(2) 进度（%）可使用 效益 效益 性是
承诺投资项目和超募
部分变 额 (3) ＝ 状态日 否发
资金投向
更） (2)/(1) 期 生重
大变
化
承诺投资项目
1.“内容+”知识 产权
9,348.8
投资与运营 平台建设 否 41,000.00 41,000.00 2,303.29 40,999.86 100.00 不适用 是 否
1
项目
2. 智 慧 生 活 服 务 体
是 20,000.00 不适用 不适用 不适用 否
系建设项目
3.管理运营体系升 级
否 2,500.00 2,500.00 2,500.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
改造项目
4.补充流动资金 否 823.13 823.13 823.13 100.00 不适用 不适用 不适用 否
5.内容投资及运营项 2,380.3
否 20,000.00 8,878.03 8,878.03 44.39% 不适用 不适用 否
目 3
11,729.
承诺投资项目小计 64,323.13 64,323.13 11,181.31 53,201.02
14
超募资金投向 不适用。
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
2019 年 8 月 26 日，公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第八次会议，分别审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换截至 2019 年 6 月 30
募集资金投资项目先 日已预先投入募投项目的自筹资金，共计人民币 307,083,046.79 元。，瑞华会计师事务所（特殊普
期投入及置换情况 通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的情况进行了专项核查，并出具了瑞华核字
[2019]第 01660022 号《中信出版集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告
的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金目前全部存放于募集资金专项账户中，公司将按照《募集资金使用管理办法》
用途及去向 的要求严格管理和使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
注：“本年度实现的效益”的计算方法为：募投项目产生的营业收入减去相应的营业成本、税金及附加、管理费
用和销售费用。
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后
变更后项目 截至期末 截至期末 的项目
本报告期 项目达到预 本报告期 是否达
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 实际累计 投资进度 可行性
实际投入 定可使用状 实现的效 到预计
目 诺项目 资金总额 投入金额 (3)=(2)/ 是否发
金额 态日期 益 效益
(1) (2) (1) 生重大
变化
智慧生活服
内容投资及
务体系建设 20,000 8,878.03 8,878.03 44.39% 不适用 2,380.33 不适用 否
运营项目
项目
合计 -- 20,000 8,878.03 8,878.03 2,380.33 -- --
原“智慧生活服务体系建设项目”计划构建以都市样板旗舰店“理想家
总部”为龙头，集合多层次消费终端服务体系，引入多元经营业态，打造
多元消费链条。在实际建设中，受经营面积的大小、物业的地理位置和业
态规划与功能定位等因素影响，以多元化经营模式为主的样板旗舰店建设
未如期完成，公司认真评估分析市场和行业发展趋势，拟改变经营策略，
充分利用自身内容和行业资源优势，整合市场具备优质文化品牌和专业团
变更原因、决策程序及信息披露情况
队的社会资源，升级运营能力，以轻资产运营模式实现业务发展。综合考
说明(分具体项目)
虑当前的经济形势和市场环境，结合公司发展战略及经营计划，为进一步
提高募集资金的使用效率，合理分配优质资源，经公司 2019 年年度股东
大会审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“智慧生活服务
体系建设项目”的结余募集资金 20,000 万元变更为“内容投资及运营
项目”。详细内容请见公司 2020 年 3 月 27 日披露于巨潮资讯网的《关于
变更部分募集资金用途的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告
对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2021)第 0990 号
(第一页，共二页)
中信出版集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对中信出版集团股份有限公司(以下简称“中信出版”)关于 2020
年度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称 “募集资金存放与实际使用
情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。
中信出版管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告 [2012]44 号《上
市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易
所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2020 年修订)及《创业
板上市公司业务办理指南第 6 号 信息披露公告格式-第 21 号 上市公司募集资金年
度存放与使用情况的专项报告格式》编制募集资金存放与实际使用情况专项报告。
这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关
的内部控制，保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整，以
及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项
报告发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职
业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是
否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上市公司监管指
引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2020 年修订)及《创业板上市公司业
务办理指南第 6 号 信息披露公告格式-第 21 号 上市公司募集资金年度存放与使用
情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了中信出版 2020 年度募集资
金存放与实际使用情况获取合理保证。
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关募集资金存放与实际使用
情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号
《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券
交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2020 年修订)及《创
业板上市公司业务办理指南第 6 号 信息披露公告格式-第 21 号 上市公司募集资金
年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了中信出版
2020 年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于
我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与实际使用情况的专
项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检
查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、
适当的，为发表鉴证结论提供了基础。
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账情况
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)于 2019 年 6 月 14 日签发的
《关于核准中信出版集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2019〕
1052 号)核准，中信出版集团股份有限公司(以下简称“公司”)首次向社会公众公开发
行人民币普通股(A 股)47,537,879 股，每股面值 1 元，发行价格为 14.85 元/股，
募集资金总额人民币 705,937,503.15 元，扣除各项上市发行费用后，实际募集资金
净额为人民币 643,231,303.15 元，上述资金于 2019 年 7 月 1 日到位。瑞华会计师
事务所(特殊普通合伙)于 2019 年 7 月 1 日出具了“瑞华验字[2019]第 01660002 号”
《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
(二) 募集资金使用和结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金总额人民币 53,201.02 万元，
其中：以前年度使用募集资金人民币 42,019.70 万元，本年度使用募集资金人民币
11,181.31 万元，尚未使用募集资金余额人民币 11,122.11 万元；与募集资金专项账
户余额的差异为人民币 719.96 万元，为收到的银行利息及支付的手续费的净额。
二、募集资金管理情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等规范性文件，公司已制定《募集资金使用管理办法》，并根据
《募集资金使用管理办法》的要求，将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金
专项账户，并于 2019 年 7 月与中信建投证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”)、
存放募集资金的银行签订了《募集资金三方监管协议》。报告期内，募集资金的存
放与使用严格按照《募集资金三方监管协议》履行。截至 2020 年 12 月 31 日，公
司募集资金专项账户存储情况如下：
单位：人民币万元
募集资金专户开户行 账户名称 账号 期末余额
中信银行股份有限公 中信出版集团 8110701012401639434 11,842.07
司三元桥支行 股份有限公司
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度，本公司募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年 4 月 28 日，本公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募
集资金用途的议案》，将“智慧生活服务体系建设项目” 结余募集资金 200,000,000
元变更为“内容投资及运营项目”，详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
除上述情况外，报告期内，公司不存在其他变更募集资金投资项目或募集资金投
资项目对外转让或置换的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》等规范性文件和公司募集资金使用管理制度的相关规定，履
行募集资金使用申请和审批手续，履行《募集资金三方监管协议》，接受保荐机构
的监督；及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放及使用情况 。
附表 1：募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
中信出版集团股份有限公司董事会
2021 年 3 月 22 日
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（续）
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 64,323.13 11,181.31
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 20,000.00 已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 20,000.00 53,201.02
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 31.09%
承 诺 投 资 项 目 和 超 是否已变 募集资金承 调整后投资 本年度投入金额 截至期末累计 截至期末投资进 项目达到预定 本年度实现的 是否达到 项目可行
募资金投向 更项目(含 诺投资总额 总额(1) 投入金额(2) 度(%)(3)＝ 可使用状态日 效益(注) 预计效益 性是否发
部分变更) (2)/(1) 期 生重大变
化
承诺投资项目
1.“内容+”知识 产权
投资与运营 平台建 否 41,000.00 41,000.00 2,303.29 40,999.86 100.00 不适用 9,348.81 是 否
设项目
2. 智慧生活服务体
是 20,000.00 - - - - 不适用 不适用 不适用 否
系建设项目
3.管理运营体系升
否 2,500.00 2,500.00 - 2,500.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否
级改造项目
4.补充流动资金 否 823.13 823.13 - 823.13 100.00 不适用 不适用 不适用 否
5.内容投资及运营
是 - 20,000.00 8,878.03 8,878.03 44.39 不适用 2,380.33 不适用 否
项目
承诺投资项目小计 64,323.13 64,323.13 11,181.31 53,201.02 11,729.14
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（续）
超募资金投向 不适用。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用。
(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
2019 年 8 月 26 日，公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用募集
资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至 2019 年 6 月 30 日已预先投入募投项目的自
募集资金投资项目先期投入及置换情况 筹资金，共计人民币 307,083,046.79 元。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司使用募集资金置换预先投入自筹
资金的情况进行了专项核查，并出具了瑞华核字[2019]第 01660022 号《中信出版集团股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
尚未使用的募集资金目前全部存放于募集资金专项账户中，公司将按照《募集资金使用管理办法》的要求严格管理
尚未使用的募集资金用途及去向
和使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无。
情况
注：“本年度实现的效益”的计算方法为：募投项目产生的营业收入减去相应的营业成本、税金及附加、管理费用和销售费用。
中信出版集团股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告（续）
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后的 对应的原 变更后项目拟 截至期末计 本年度实际 实际累计投 投资进度 项目达到 本年度实 是否达到 变更后的项
项目 项目 投入募集资金 划累计投资 投入金额 入金额(2) (%) 预定可使 现的效益 预计效益 目可行性是
总额 金额(1) (3)=(2)/(1) 用状态日 否发生重大
期 变化
内容投资及 智慧生活服务
20,000.00 20,000.00 8,878.03 8,878.03 44.39 不适用 2,380.33 不适用 否
运营项目 体系建设项目
合计 20,000.00 20,000.00 8,878.03 8,878.03 2,380.33
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 智慧生活服 原“智慧生活服务体系建设项目”计划构建以都市样板旗舰店“理想家总部”为龙头，集合多层
务体系建设 次消费终端服务体系，引入多元经营业态，打造多元消费链条。在实际建设中，受经营面
项目 积的大小、物业的地理位置和业态规划与功能定位等因素影响，以多元化经营模式为主的
样板旗舰店建设未如期完成，公司认真评估分析市场和行业发展趋势，拟改变经营策略，
充分利用自身内容和行业资源优势，整合市场具备优质文化品牌和专业团队的社会资源，
升级运营能力，以轻资产运营模式实现业务发展。综合考虑当前的经济形势和市场环境，
结合公司发展战略及经营计划，为进一步提高募集资金的使用效率，合理分配优质资源，
经公司 2019 年年度股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“智慧生
活服务体系建设项目”的结余募集资金 20,000 万元变更为“内容投资及运营项目”。详细内
容请见公司 2020 年 3 月 27 日披露于巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途的公告》。
未达到计划进度的情况和原因 不适用 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 不适用
中信建投证券股份有限公司
关于中信出版集团股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信建投证券”）作
为中信出版集团股份有限公司（以下简称“中信出版”、“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等文件的要求，对中信出版
2020 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2019年6月14日签
发的《关于核准中信出版集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许
可〔2019〕1052 号）核准，中信出版集团股份有限公司首次向社会公众公开发
行人民币普通股（A 股）47,537,879 股，每股面值 1 元，发行价格为 14.85 元
/股，募集资金总额人民币705,937,503.15元，扣除各项上市发行费用后，实际募
集资金净额为人民币 643,231,303.15元，上述资金于2019年7月1日到位，瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）于 2019年7月1日出具了“瑞华验字[2019]第
01660002号”《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2020年12月31日，公司累计使用募集资金人民币53,201.02万元，其中，
以前年度使用募集资金人民币 42,019.70万元，本年度使用募集资金人民币
11,181.31万元；尚未使用的募集资金为人民币11,122.11万元，与募集资金专项账
户余额的差异为人民币719.96万元，为收到的银行利息及支付的手续费的净额。
二、募集资金存放和管理情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等规范性文件，公司已制定《募集资金使用管理办法》，并
根据《募集资金管理办法》的要求，将募集资金存放于为本次发行开立的募集资
金专项账户，并于2019年7月与中信建投证券股份有限公司、存放募集资金的银
行签订了《募集资金三方监管协议》。报告期内，募集资金的存放与使用严格按
照《募集资金三方监管协议》履行。截至2020年12月31日，公司募集资金专项账
户存储情况如下：
单位：人民币万元
期末余额
银行名称 账户名称 账号
（万元）
中信银行股份有限公 中信出版集团
8110701012401639434 11,842.07
司三元桥支行 股份有限公司
三、本年度募集资金的实际使用情况
详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020年4月28日，公司2019年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集
资金用途的议案》，将“智慧生活服务体系建设项目”的结余募集资金20,000万
元变更为“内容投资及运营项目”。详细内容请见附表2《变更募集资金投资项目
情况表》。
除上述情况外，报告期内，公司不存在其他变更募集资金投资项目或募集资
金投资项目对外转让或置换的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等规范性文件和公司募集资金使用管理制度的相关规定，
履行募集资金使用申请和审批手续，履行《募集资金三方监管协议》，接受保荐
机构的监督；及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放及使用情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对《中信出版集团股份有限公
司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》进行了专项鉴证，并出具了
《对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告》。报告认为：《中信出版
集团股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》在所有重大
方面按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44号《上市公司监管指引第2号-上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》（2020年修订）及《创业板上市公司业务办
理指南第6号 信息披露公告格式-第21号 上市公司募集资金年度存放与使用情
况的专项报告格式》编制，并在所有重大方面如实反映了中信出版2020年度募集
资金存放与实际使用情况。
四、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司2020年度募集资金存放和使用符合《首次公开
发行股票并在创业板上市管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等法律法规的相关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不
存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的
情形。保荐机构对公司2020年度募集资金存放与实际使用情况无异议。
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度
投入募
募集资金总额 64,323.13 11,181.31
集资金
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 20,000.00 已 累 计
投入募
累计变更用途的募集资金总额 20,000.00 53,201.02
集资金
累计变更用途的募集资金总额比例 31.09% 总额
是 否 已 募 集 资 调 整 后 投 资 总 本 年 度 投 截 至 期 末 截 至 期 项 目 本 年 度 是 否 达 项目
变 更 项 金 承 诺 额（1） 入金额 累 计 投 入 末 投 资 达 到 实 现 的 到 预 计 可行
目（含 投资总 金额(2) 进度（%）预 定 效益 效益 性是
承诺投资项目和超募
部分变 额 (3) ＝可 使 否发
资金投向
更） (2)/(1) 用 状 生重
态 日 大变
期 化
承诺投资项目
1.“内容+”知识 产
41,000.0 40,999.8 不适 9,348.8
权投资与运营 平台 否 41,000.00 2,303.29 100.00 是 否
0 6 用 1
建设项目
2. 智 慧 生 活 服 务 体 不适
是 20,000.00 不适用 不适用 否
系建设项目 用
3. 管 理 运 营 体 系 升 不适
否 2,500.00 2,500.00 2,500.00 100.00 不适用 不适用 否
级改造项目 用
不适
4.补充流动资金 否 823.13 823.13 823.13 100.00 不适用 不适用 否
用
5.内容投资及运营项 20,000.0 不适 2,380.3
否 8,878.03 8,878.03 44.39% 不适用 否
目 0 用 3
64,323.1 11,181.3 53,201.0 11,729.
承诺投资项目小计 64,323.13
3 1 2 14
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
2019 年 8 月 26 日，公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第八次会议，分别审议通
过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换截至 2019
募集资金投资项目先 年 6 月 30 日已预先投入募投项目的自筹资金，共计人民币 307,083,046.79 元。，瑞华会计师事
期投入及置换情况 务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的情况进行了专项核查，并
出具了瑞华核字[2019]第 01660022 号《中信出版集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资
金投资项目情况报告的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金目前全部存放于募集资金专项账户中，公司将按照《募集资金使用管理办
用途及去向 法》的要求严格管理和使用。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
注：“本年度实现的效益”的计算方法为：募投项目产生的营业收入减去相应的营业成本、税金及附加、管
理费用和销售费用。
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后
变更后项目 截至期末 截至期末 的项目
本报告期 项目达到预 本报告期 是否达
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 实际累计 投资进度 可行性
实际投入 定可使用状 实现的效 到预计
目 诺项目 资金总额 投入金额 (3)=(2)/ 是否发
金额 态日期 益 效益
(1) (2) (1) 生重大
变化
智慧生活服
内容投资及
务体系建设 20,000 8,878.03 8,878.03 44.39% 不适用 2,380.33 不适用 否
运营项目
项目
合计 -- 20,000 8,878.03 8,878.03 2,380.33 -- --
原“智慧生活服务体系建设项目”计划构建以都市样板旗舰店“理想家
总部”为龙头，集合多层次消费终端服务体系，引入多元经营业态，打造
多元消费链条。在实际建设中，受经营面积的大小、物业的地理位置和业
态规划与功能定位等因素影响，以多元化经营模式为主的样板旗舰店建设
未如期完成，公司认真评估分析市场和行业发展趋势，拟改变经营策略，
充分利用自身内容和行业资源优势，整合市场具备优质文化品牌和专业团
变更原因、决策程序及信息披露情况
队的社会资源，升级运营能力，以轻资产运营模式实现业务发展。综合考
说明(分具体项目)
虑当前的经济形势和市场环境，结合公司发展战略及经营计划，为进一步
提高募集资金的使用效率，合理分配优质资源，经公司 2019 年年度股东
大会审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，将“智慧生活服务
体系建设项目”的结余募集资金 20,000 万元变更为“内容投资及运营
项目”。详细内容请见公司 2020 年 3 月 27 日披露于巨潮资讯网的《关于
变更部分募集资金用途的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（以下无正文）
（本页为《中信建投证券股份有限公司关于中信出版集团股份有限公司 2020 年
度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
吴 量 贾兴华
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
