中信出版：中信建投证券股份有限公司关于中信出版集团股份有限公司2022年度日常关联交易预计的核查意见2022-03-30
中信建投证券股份有限公司
关于中信出版集团股份有限公司
2022年度日常关联交易预计的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、中信建投证券）作为
中信出版集团股份有限公司（以下简称“中信出版”、“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
13号——保荐业务》等文件的要求，对中信出版2022年度日常关联交易预计的情
况进行了核查，具体如下：
一、 日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
中信出版于 2022 年 3 月 29 日召开第五届董事会第四次会议及第五届监事会
第二次会议审议通过了《关于公司 2022 年度日常关联交易预计的议案》，其中关
联董事王斌、宋军、朱文辉、刘广、叶瑛回避表决。该议案尚需获得公司股东大
会批准，届时关联股东中国中信有限公司（以下简称“中信有限”）、中信投资控
股有限公司将回避表决。
（一）2022 年度预计日常关联交易类别和金额
单位：万元
合同签订金 截 至 2022
关联交 关联交 关联交 上年发生金
关联人 额或预计金 年 2 月末已
易类别 易内容 易定价 额
额 发生金额
原则
中国中信集团有限
公司（简称“中信
向关联 集团”）、中国中信 图书和
参考市
人采购 有限公司（简称“中 版权等 12.00 0.00 0.22
价
商品 信有限”）及其下属 商品
公司、合营、联营
企业
合同签订金 截 至 2022
关联交 关联交 关联交 上年发生金
关联人 额或预计金 年 2 月末已
易类别 易内容 易定价 额
额 发生金额
原则
郁栞文化生活（苏
0.00
州）有限公司
北京华普亿方科技
0.00
集团股份有限公司
小计 0.22
中信集团、中信有
限及其下属公司、 4,260.28
合营、联营企业
向关联
郁栞文化生活（苏 销售图 参考市
人销售 1,567.48
州）有限公司 书 价 8,000.00 344.08
产品、商
正信咖啡有限公司 24.21
品
北京华普亿方科技
0.00
集团股份有限公司
小计 5,851.97
中信集团、中信有
限及其下属公司、 526.22
合营、联营企业
向关联 郁栞文化生活（苏 参考市
服务费 177.99
人提供 州）有限公司 价 1,100.00 53.72
劳务 北京华普亿方科技
0.00
集团股份有限公司
正信咖啡有限公司 0.84
小计 705.05
中信集团、中信有
限及其下属公司、 676.59
合营、联营企业
接受关
郁栞文化生活（苏 参考市
联人提 服务费 35.50
州）有限公司 价 1,000.00 65.74
供的劳
北京华普亿方科技
务 0.00
集团股份有限公司
正信咖啡有限公司 0.55
小计 712.64
郁栞文化生活(苏
关联租 房屋租 参考市 57.98
州)有限公司
赁（租 赁 价 100.00 8.78
正信咖啡有限公司 19.31
出）
小计 77.29
关联租 中信京城大厦有限 房屋租 参考市
200.00 0.00 43.31
赁（租 责任公司 赁 价
合同签订金 截 至 2022
关联交 关联交 关联交 上年发生金
关联人 额或预计金 年 2 月末已
易类别 易内容 易定价 额
额 发生金额
原则
入） 中信银行股份有限
1.29
公司
中信证券股份有限
0.47
公司
小计 45.07
购买关
关联理 中信银行股份有限 参考市
联方理 50,000.00 14,300.00 34,300.00
财 公司 价
财产品
中信财务有限公司 161,230.18
在关联 参考市
关联存 中信银行股份有限
方存款 价 210,000.00 145,251.28 18,022.36
款 公司
小计 179,252.54
说明：①公司向关联方销售的商品主要为图书，向关联方提供的劳务是与公司主营相关
的文化活动或者咨询服务，购买关联方商品、接受劳务是与公司日常经营相关的合作。鉴于
中信集团和中信有限下属公司、合营联营企业众多，且向公司购买图书或提出劳务需求的计
划具有不确定性，故在向关联方采购商品、销售商品、提供劳务、接受劳务等处未列明关联
人明细，仅以“中信集团、中信有限及其下属公司、合营、联营企业”列报；②购买关联方
理财产品的预计额度为任一时点使用资金的最高额度，在该额度内资金可滚动使用；上年发
生金额为 2021 年任一时点购买关联方理财产品的最高额；③关联存款业务，上年发生金额
为 2021 年期末存款余额；预计金额为 2022 年内日最高存款限额，且预计金额的额度可由关
联方共同使用。
二、关联人和关联关系
1.中国中信集团有限公司，公司实际控制人，法定代表人朱鹤新，注册资本
20531147.635903 万人民币，住所为北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼中信大
厦 89-102 层，经营范围为：投资管理境内外银行、证券、保险、信托、资产管
理、期货、租赁、基金、信用卡金融类企业及相关产业、能源、交通基础设施、
矿产、林木资源开发和原材料工业、机械制造、房地产开发、信息基础设施、基
础电信和增值电信业务、环境保护、医药、生物工程和新材料、航空、运输、仓
储、酒店、旅游业、国际贸易和国内贸易、商业、教育、出版、传媒、文化和体
育、境内外工程设计、建设、承包及分包、行业的投资业务；资产管理；资本运
营；工程招标、勘测、设计、施工、监理、承包及分包、咨询服务行业；对外派
遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员；进出口业务；信息
服务业务（仅限互联网信息服务，不含信息搜索查询服务、信息社区服务、信息
即时交互服务和信息保护和加工处理服务）。（市场主体依法自主选择经营项目，
开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营
活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2.中国中信有限公司，公司控股股东， 法定代表人朱鹤新，注册资本
13900000 万人民币，住所为北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼中信大厦 89-102
层，经营范围为：1.投资和管理金融业，包括：投资和管理境内外银行、证券、
保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡等金融类企业及相关产业；
2.投资和管理非金融业，包括：（1）能源、交通等基础设施；（2）矿产、林木等
资源开发和原材料工业；（3）机械制造；（4）房地产开发；（5）信息产业：信息
基础设施、基础电信和增值电信业务；（6）商贸服务及其他产业：环境保护；医
药、生物工程和新材料；航空、运输、仓储、酒店、旅游业；国际贸易和国内贸
易、进出口业务、商业；教育、出版、传媒、文化和体育；咨询服务；3.向境内
外子公司发放股东贷款；资本运营；资产管理；境内外工程设计、建设、承包及
分包和劳务输出，及经批准的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开
展经营活动；该企业于 2014 年 7 月 22 日由内资企业转为外商投资企业；依法须
经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
3.中信银行股份有限公司，为中信集团实际控制的公司，法定代表人朱鹤新，
注册资本 4893479.6573 万人民币，住所为北京市朝阳区光华路 10 号院 1 号楼
6-30 层、32-42 层，经营范围为：保险兼业代理业务；吸收公众存款；发放短期、
中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理
发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买
卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；
提供保管箱服务；结汇、售汇业务；代理开放式基金业务；办理黄金业务；黄金
进出口；开展证券投资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机构投资者托
管业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。（市场主体依法自主选
择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的
内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动。）
4.中信财务有限公司，为中信集团实际控制的公司，法定代表人张云亭，注
册资本 475134.752547 万人民币，住所为北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦低
层栋 B 座 2 层，经营范围为：经营以下本外币业务：对成员单位办理财务和融资
顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；
对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办
理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案
设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；委托投资；承销
成员单位的企业债券；有价证券投资（股票二级市场投资除外）；成员单位产品
的买方信贷和融资租赁；从事同业拆借；保险兼业代理业务。（市场主体依法自
主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
5.中信证券股份有限公司，为中信集团的联营企业，法定代表人：张佑君，
注册资本 1292677.6029 万人民币，住所为广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓
越时代广场（二期）北座，经营范围为：一般经营项目是：许可经营项目是：证
券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域）；证券投
资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自
营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业
务；代销金融产品；股票期权做市。
6.中信京城大厦有限责任公司，为中信集团实际控制的公司，法定代表人杨
劲，注册资本 80000 万人民币，住所为北京市朝阳区新源南路 6 号，经营范围为：
住宿、理发、美容（非医疗美容）；餐饮服务；销售食品；出版物零售；互联网
信息服务；境内旅游业务、入境旅游业务；烟草制品零售；出租办公室、公寓、
出售部分办公室、公寓；物业管理；体育健身服务；零售针纺织品、百货、工艺
美术品、交电、花卉、金属材料、通讯设备、电子产品、仪器仪表、机械设备、
工艺品；停车场经营；专业承包；家居装饰；工程技术咨询；会议服务；清洁服
务（不含餐具消毒）；代收洗衣服务；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）；健
康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；航空机票销售代理；票务代理；旅游信息
咨询；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；
设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；销售 I 类医疗器械、II 类
医疗器械、橡胶制品、新鲜蔬菜、新鲜水果、文具用品；企业管理咨询；洗车服
务（不含传统洗车）；汽车装饰服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经
营活动；住宿、境内旅游业务、入境旅游业务、出版物零售、销售食品、餐饮服
务、互联网信息服务、理发、美容（非医疗美容）、烟草制品零售以及依法须经
批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本
市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
7.郁栞文化生活（苏州）有限公司，为公司的联营企业。法定代表人汪媛媛，
注册资本 1000 万人民币，住所为苏州市苏站路 418 号（407 室），经营范围为：
许可项目：出版物批发；货物进出口；技术进出口；进出口代理；出版物互联网
销售；艺术品进出口；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准） 一般项
目：文具用品批发；文具用品零售；日用百货销售；办公用品销售；家具销售；
服装服饰批发；服装服饰零售；家居用品销售；企业管理咨询；企业形象策划；
工业设计服务；会议及展览服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可
审批的项目）；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收
藏品零售（象牙及其制品除外）；运输货物打包服务；国内货物运输代理（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
8.北京华普亿方科技集团股份有限公司，为公司的参股公司，法定代表人付
鹏，注册资本 3050.5952 万人民币，住所为北京市海淀区中关村东路 18 号 1 号
楼 11 层 C-1208-042 号，经营范围为：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转
让；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；企业策划、
设计；制作、代理、发布广告；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；
教育咨询（中介服务除外）；企业管理咨询；经济贸易咨询；市场调查；会议服
务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁
止和限制类项目的经营活动。）
三、履约能力分析
上述关联方依法存续，具备持续经营和服务的履约能力，与公司近几年的关
联交易中资信情况良好，违约风险较小。
四、关联交易主要内容
公司日常关联交易主要包括向关联方销售商品、提供劳务，在关联方存款、
购买关联方理财产品及其他关联交易，按照市场价格、行业惯例等市场化方式协
定交易价格；对于没有市场价格的，按照实际成本加合理利润原则由双方协商定
价，确定出公平、合理的价格。
公司 2022 年度与关联人中信财务公司有限公司预计发生关联存款交易，存
款利率不低于中国国内其他金融机构提供的同期同档次存款利率，交易定价公
允，充分保护公司利益和中小股东合法权益。
经公司于 2022 年 3 月 29 日召开的第五届董事会第四次会议审议通过《关于
公司与中信财务有限公司续签<金融服务协议>的议案》，同意公司与关联人中信
财务有限公司续签为期三年的金融服务协议，该议案尚需经过公司股东大会审
批。
五、关联交易目的和对上市公司的影响
公司向关联方销售商品、提供劳务及购买关联方理财产品等是公司日常经营
的正常业务行为；而且交易价格符合市场规则，不会对公司的经营造成重大影响，
也不会影响公司的独立性。
六、独立董事的意见
独立董事就该事项发表同意的事前认可意见：
1.公司对2022年度日常关联交易预计事项均为公司2022年度实际经营管理
需求，关联交易定价原则公平、合理，不会损害上市公司的利益，也不会对上市
公司独立性造成影响。
2.我们一致同意将《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》提交公司
董事会审议，关联董事回避表决。
独立董事就该事项发表的独立意见：
本次公司对2022年度日常关联交易预计事项符合公司2022年度实际经营管
理需求，不存在利益输送的情况，不存在资金占用，不构成对公司独立性的影响，
不存在损害中小股东利益的行为。
我们一致同意将《公司2022年度日常关联交易预计的议案》提交公司2021
年年度股东大会审议。
七、保荐机构发表的核查意见
经核查，公司保荐机构认为：中信出版2022年度日常关联交易预计事项履行
的决策程序符合《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的
要求，保荐机构对中信出版2022年度日常关联交易预计事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于中信出版集团股份有限公司
2022年度日常关联交易预计的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
吴 量 贾兴华
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
