证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2023-007
中信出版集团股份有限公司
关于 2022 年度日常关联交易确认及 2023 年度
日常关联交易预计的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 3 月 28 日召开
第五届董事会第九次会议及第五届监事会第七次会议分别审议通过了《关于公
司 2022 年度日常关联交易确认及 2023 年度日常关联交易预计的议案》，其中关
联董事王斌、宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。该议案尚需获得公司股东大
会批准，届时关联股东中国中信有限公司、中信投资控股有限公司将回避表决。
（二）预计日常关联交易类别和金额
单位：万元
关联交 关联交 关联交 合同签订金 截至 2023
上年发生
关联人 易内容 易定价 额或预计金 年 2 月底已
易类别 金额
原则 额 发生金额
中国中信集团有限
公 司 （ 以下 简称
图书、
“中信集团”）、中
版权及
国 中 信 有限 公司
其他与 3.16
（以下简称“中信
日常生
向关联 有 限 ”） 及 其 下属 参考
产经营
人采购 公司、合营、联营 市价 300.00 0.00
相关的
商品 企业
商品、
郁栞文化生活（苏
材料、 0.00
州）有限公司
设备等
北京华普亿方科技
0.00
集团股份有限公司
小计 3.16
关联交 关联交 关联交 合同签订金 截至 2023
上年发生
关联人 易内容 易定价 额或预计金 年 2 月底已
易类别 金额
原则 额 发生金额
中信集团、中信有 销售图
限及其下属公司、 书、文 5,250.42
向关联 合营、联营企业 创产品
参考
人销售 郁栞文化生活（苏 及与日
市价 11,000.00 894.19 781.69
产品、 州）有限公司 常经营
商品 北京华普亿方科技 相关的
0.00
集团股份有限公司 商品等
小计 6,032.11
中信集团、中信有
限及其下属公司、 449.40
合营、联营企业
向关联 参考
郁栞文化生活（苏 服务费
人提供 市价 1,100.00 95.12 129.12
州）有限公司
劳务
北京华普亿方科技
0.00
集团股份有限公司
小计 578.52
中信集团、中信有
限及其下属公司、 683.98
接受关 合营、联营企业
参考
联人提 郁栞文化生活（苏 服务费
市价 1,500.00 261.05 0.00
供的劳 州）有限公司
务 北京华普亿方科技
0.00
集团股份有限公司
小计 683.98
房屋
关联租 租赁
郁 栞 文 化 生 活 (苏 参考
赁（租 （使用 100.00 12.33 26.32
州)有限公司 市价
出） 权资
产）
中信京城大厦有限
99.92
责任公司
关联租 中信银行股份有限 房屋 参考
27.56
赁（租 公司 租赁 市价 200.00 22.72
入） 中信证券股份有限
6.46
公司
小计 133.94
购买关
关联 中信银行股份有限 参考
联方理 50,000.00 13,400.00 25,700
理财 公司 市价
财产品
中信财务有限公司 136,761.02
在关联 参考
关联 中信银行股份有限 方存款 市价 300,000.00 148,599.84 29,645.84
存款 公司
小计 166,406.86
说明：①公司向关联方销售的商品主要为图书，向关联方提供的劳务是与公司主营相关的文化活动，购买
关联方商品、接受劳务是与公司日常经营相关的合作。鉴于中信集团和中信有限下属公司众多，且向公司
购买图书或提出劳务需求的计划具有不确定性，故在向关联方销售商品、提供劳务、接受劳务等处未列明
关联人明细，仅以“中信集团、中信有限及其下属公司、合营、联营企业”列报;②购买关联方理财产品
的预计额度为任一时点使用资金的最高额度，在该额度内资金可滚动使用；上年发生金额为 2022 年任一
时点购买关联方理财产品的最高额；③关联存款业务，上年发生金额为 2022 年期末存款余额，2023 年预
计金额为日最高存款限额，且预计金额的额度可由关联方共同使用。
（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
实际发生额 实际发生
关联交 关联交易 实际发生 预计 占同类业务 额与预计
关联人
易类别 内容 金额 金额 比例（％） 金额差异
（%）
图书、版
权及其他
中信集 团、
与日常生
向 关 联 中信有 限及
产经营相
人采购 其 下 属 公 3.16 12 0.01% -73.67%
关的商
商品 司、合 营、
品、材
联营企业
料、设备
等
中信集 团、
中信有 限及 销售图
其 下 属 公 书、文创 5,250.42
向 关 联 司、合 营、 产品及与
人 销 售 联营企业 日常经营
8,000 3.55% -24.60%
产 品 、 郁栞文 化生 相关的商
商品 活（苏 州） 品等
781.69
有限公司
小计 6,032.11
中信集 团、
中信有 限及
其 下 属 公 449.40
司、合 营、
向关联 服务费
联营企业
人提供 1,100 6.79% -47.41%
郁栞文 化生
劳务
活（苏 州）
129.12
有限公司
小计
578.52
中信集 团、
接受关
中信有 限及
联人提
其 下 属 公 服务费 683.98 1,000 1.36% -31.60%
供的劳
司、合 营、
务
联营企业
关 联 租 郁栞文 化生 房屋租赁
赁 （ 租 活 (苏 州 )有 （使用权 100 1.73% -73.68%
26.32
出） 限公司 资产）
中信京 城大
厦有限 责任 99.92
公司
关 联 租 中信银 行股 房屋租赁
赁 （ 租 份有限公司 27.56 200 6.21% -33.03%
入） 中信证 券股
份有限公司 6.46
小计 133.94
购买关联 50,000.0
关 联 理 中信银 行股
方理财产
财 份有限公司 25,700.00 不适用 -48.60%
品
0
中信财 务有
限公司 136,761.02
关 联 存 中 信 银 行 股 在关联方 210,000.
款 份有限公司 存款 29,645.84 95.76% -20.76%
00
小计
166,406.86
公司日常关联交易实际发生额未达到预计金额的
80%，主要是因为公司预计的日常关联交易额度是
公司基于原有业务类型考量，与关联方可能签署
公司董事会对日常关联交易实际发生 合同的上限金额，实际发生额是根据市场情况、
情况与预计存在较大差异的说明（如 双方业务发展、实际需求及具体执行进度确定，
适用）
导致实际发生额与预计金额存在一定差异。
上述实际发生按照公司日常经营需要确定，与预
计存在较大差异不会影响公司正常经营，也不会
对公司造成不利影响。
经审核，独立董事认为：公司 2022 年度日常关联
交易实际发生额未达预计金额的 80%，主要是公司
公司独立董事对日常关联交易实际发
预计时按照最高额预估，实际发生按照公司日常
生情况与预计存在较大差异的说明
（如适用） 经营需要确定，与预计差异较大不会影响公司的
正常经营，也不会损害公司股东，尤其是中小股
东的利益。
说明：①公司向关联方销售的商品主要为图书，向关联方提供的劳务是与公司主营相关的文化活动，购买
关联方商品、接受劳务是与公司日常经营相关的合作。鉴于中信集团和中信有限下属公司众多，故在向关
联方销售商品、提供劳务、接受劳务等处未列明关联人明细，仅以“中信集团、中信有限及其下属公司”
列报；②公司向关联人租入房屋的实际发生金额包括公司作为承租方于当年确认的短期租赁和低价值租赁
的租金支出以及公司作为承租方于当年承担的租赁负债利息支出。③购买关联方理财产品的预计额度为任
一时点使用资金的最高额度，在该额度内资金可滚动使用；实际发生金额为 2022 年任一时点购买关联方
理财产品的最高额；④关联存款业务，预计金额为日最高存款限额，2022 年实际发生金额为 2022 年期末
存款余额。
二、关联人介绍和关联关系
上述关联人中，中信集团为公司实际控制人，中信有限为公司控股股东，
中信银行股份有限公司、中信财务有限公司、中信京城大厦有限责任公司等公
司均为中信集团实际控制的公司，与公司构成关联关系；郁栞文化生活（苏州）
有限公司及北京华普亿方科技集团股份有限公司均为公司的参股公司，与公司
构成关联关系。
三、履约能力分析
上述关联方依法存续，具备持续经营和服务的履约能力，与公司近几年的
关联交易中资信情况良好，违约风险较小。
四、关联交易主要内容
公司日常关联交易主要包括向关联方销售商品、提供劳务，在关联方存款、
购买关联方理财产品及其他关联交易，按照市场价格、行业惯例等市场化方式
协定交易价格；对于没有市场价格的，按照实际成本加合理利润原则由双方协
商定价，确定出公平、合理的价格。
公司购买关联方理财产品主要是择机购买低风险类短期理财产品，包括金
融性投资产品中货币市场基金、保本类结构性存款、保本类收益凭证、银行理
财（所选取的银行理财产品风险等级不得超过PR2，且底层资产不得含有权益类、
商品类及金融衍生品资产）等。
公司2023年度与关联关系的财务公司预计发生存款关联交易，存款利率不
低于同期中国国内主要商业银行同类存款的存款利率，交易定价公允，充分保
护公司利益和中小股东合法权益。
公司与关联人中信财务有限公司签订金融服务协议约定年度每日最高存款
余额不超过人民币30亿元。
五、关联交易目的和对公司的影响
公司向关联方销售商品、提供劳务及购买关联方理财产品等是公司日常经
营的正常业务行为；而且交易价格符合市场规则，不会对公司的经营造成重大
影响，也不会影响公司的独立性。
六、独立董事的意见
独立董事就该事项发表同意的事前认可意见：
公司2022年度发生的关联交易均是公司生产经营需要与关联方产生的正常
业务往来，本年度实际发生额未超出预计，公司日常关联交易实际发生额未达
到预计金额的80%，主要是因为公司预计的日常关联交易额度是公司基于原有业
务类型考量，与关联方可能签署合同的上限金额，实际发生额是根据市场情况、
双方业务发展、实际需求及具体执行进度确定，导致实际发生额与预计金额存
在一定差异。公司日常关联交易实际发生额与预计存在较大差异不会影响公司
正常经营，也不会对公司造成不利影响。
公司对2023年度日常关联交易预计事项均为公司2023年度实际经营管理需
求，关联交易定价原则公平、合理，不会损害上市公司的利益，也不会对上市
公司独立性造成影响。
我们一致同意将《关于公司2022年度日常关联交易确认及2023年度日常关
联交易预计的议案》提交公司第五届董事会第九次会议审议。
独立董事就该事项发表的独立意见：
公司2022年度发生的关联交易均是公司生产经营需要与关联方产生的正常
业务往来，关联交易定价客观公允，对于实际发生与预计存在较大差异的情况，
我们认为：公司2022年度日常关联交易实际发生额未达预计金额的80%，主要是
公司预计时按照最高额预估，实际发生按照公司日常经营需要确定，与预计差
异较大不会影响公司的正常经营，也不会损害公司股东利益，尤其是中小股东
的利益。
本次公司对2023年度日常关联交易预计事项符合公司2023年度实际经营管
理需求，不存在利益输送的情况，不构成对公司独立性的影响，不存在损害中
小股东利益的行为。
我们一致同意将《关于公司2022年度日常关联交易确认及2023年度日常关
联交易预计的议案》提交公司2022年年度股东大会审议。
七、保荐机构发表的核查意见
经核查，保荐机构认为：中信出版2022年度日常关联交易确认及2023年度
日常关联交易预计事项履行的决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市
公司规范运作》等相关规定的要求，保荐机构对中信出版2022年度日常关联交
易确认及2023年度日常关联交易预计事项无异议。
八、备查文件
1.公司第五届董事会第九次会议决议；
2.公司第五届监事会第七次会议决议；
3.独立董事关于第五届董事会第九次会议相关事项的事前认可意见；
4.独立董事关于第五届董事会第九次会议相关事项的独立意见；
5.中信建投证券股份有限公司《关于中信出版集团股份有限公司 2022 年
度日常关联交易确认及 2023 年度日常关联交易预计的核查意见》。
特此公告。
中信出版集团股份有限公司董事会
2023 年 3 月 29 日