关于东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
募集资金 2019 年度存放与使用情况
专项鉴证报告
广会专字[2020]G20004080022 号
目 录
报告正文…………………………………………………………… 1-2
董事会关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告… … … … 3-10
关于东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项鉴证报告
广会专字[2020]G20004080022 号
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司：
我们接受委托，对后附的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事
会编制的《关于募集资金2019年度存放与使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证
券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项
报告格式》的规定编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金年度存放与使用情况的专项报告发
表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和实施鉴证工作以对募集资金存放与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保
证。在鉴证过程中，我们实施了解、询问以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们
的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
1
我们认为，贵公司的募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上
市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制，并在所有重大方面如实
反映了贵公司2019度募集资金的存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供贵公司2019年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：《东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会关于募集资金 2019 年度存放与使用情
况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王韶华
中国注册会计师：宁宇妮
中 国 广 州 二〇二〇年四月十四日
2
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕1580号”文核准，东莞市宇瞳光学科技
股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,858万股，每股面值1.00元，每
股 发 行 价 格 18.16 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 519,012,800.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币
45,328,698.45元后，募集资金净额为人民币473,684,101.55元。该募集资金已于2019年9月17日
全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“广会验字【2019】
G14038740699号”《验资报告》。
截至2019年12月31日止，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 488,219,622.64
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 14,535,521.09
实际募集资金净额 473,684,101.55
减：累计已使用募集资金 138,504,503.10
减：期末尚未赎回的未到期理财产品 335,000,000.00
加：尚未支付的发行费用 17,688.78
加：募集资金利息收入（含理财产品利息收入）扣减手续费净额 296,691.43
期末存放在募集资金专户余额 493,978.66
截至2019年12月31日止，募集资金尚未使用的余额为335,493,978.66元，其中：存放在募
集资金专户银行存款余额为493,978.66元，使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的金
额为335,000,000.00元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》和
深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易
所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
3
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
式》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《东莞市宇瞳光学科技
股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金采取了专户
存储。
公司为公开发行股票募集资金开设了四个募集资金专用户，分别为：中国建设银行股份
有限公司东莞市分行账号为44050177915609300790的专用账户、中国工商银行股份有限公司
东莞长安支行账号为2010027219100115136的专用账户、交通银行股份有限公司东莞分行账号
为 483007613013000002779 的 专 用 账 户 、 浙 商 银 行 股 份 有 限 公 司 东 莞 分 行 账 号 为
6020010010120100023452的专用账户。公司及其全资子公司上饶市宇瞳光学有限公司已于
2019年10月会同保荐机构东兴证券股份有限公司，分别与中国建设银行股份有限公司东莞市
分行、中国工商银行股份有限公司东莞长安支行、交通银行股份有限公司东莞分行、浙商银
行股份有限公司东莞分行共同签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
2019年10月25日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金及
自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币4亿元的暂时闲置募集资
金进行现金管理，自股东大会审议通过后12个月内有效。在有效期内该额度可滚动使用。公
司独立董事、监事会及保荐机构对该议案均发表了同意意见。
截至2019年12月31日，公司募集资金尚未使用的募集资金余额为335,493,978.66元，其中：
存放在募集资金专户银行存款余额为493,978.66元，使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期
赎回的金额为335,000,000.00元，不存在任何质押担保，募集资金专户具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户性质 余额
中国建设银行股份有限公司东莞市分行 44050177915609300790 募集资金专户 448,770.33
中国工商银行股份有限公司东莞长安支行 2010027219100115136 募集资金专户 14,000.00
交通银行股份有限公司东莞分行 483007613013000002779 募集资金专户 21,000.00
浙商银行股份有限公司东莞分行 6020010010120100023452 募集资金专户 10,208.33
合计 493,978.66
4
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金项目的资金使用情况对照表
截至 2019 年 12 月 31 日
单位：人民币万元
募集资金总额 47,368.41 本年度投入募集资金总额 13,850.45
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 13,850.45
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末投入 项目达到预 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资 本年度 截至期末累计投入 本年度实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 进度（%） 定可使用状 是否发生重
投资总额 总额(1) 投入金额 金额(2) 现的效益 计效益
分变更） (3)=(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
光学镜头扩产建设项目 否 27,368.41 27,368.41 13,850.45 13,850.45 50.61% 2021 年 3 月 - 不适用 否
新建精密光学模具制造中心项目 否 14,000.00 14,000.00 - - - 2020 年 12 月 - 不适用 否
研发中心建设项目 否 6,000.00 6,000.00 - - - 2021 年 9 月 - 不适用 否
合计 47,368.41 47,368.41 13,850.45 13,850.45 29.24%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
5
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
2019 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体和实施地点的议案》，“光学镜头
扩产建设项目”实施主体增加母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点增加“东莞市长安镇靖海东路 99 号”；“新建精
募集资金投资项目实施地点变更情况 密光学模具制造中心项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路
99 号”；“研发中心建设项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东
路 99 号”。详见本专项报告三、（四）说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司于 2019 年 10 月 25 日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先
投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，将募集资金 46,290,731.17 元置换截至 2019 年 9 月 17 日止预先已投入募
募集资金投资项目先期投入及置换情况 集资金投资项目的自筹资金，其中：光学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事
务所（特殊普通合伙）审核，并出具“广会专字[2019]G14038740706 号”鉴证报告。详见本专项报告三、（六）说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存储于募集资金专户或理财产品中。详见本专项报告三、（九）说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
6
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
（一） 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
截止2019年12月31日，公司不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
（二） 项目可行性发生重大变化的情况说明
本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
（三） 超募资金的金额、用途及使用进展情况
本报告期内，公司不存在超募资金的情况。
（四） 募集资金投资项目实施地点变更情况
1、 变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的原因
发行人母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司所在地东莞的产业配套较为齐全，且临
近广州和深圳人才优势明显，拥有规范化的管理体系、齐全的自动化生产设备。出于公司长
远发展规划及产业布局的需要，公司对募集资金投资项目实施主体和实施地点做出变更。另
外，母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司已取得位于东莞市长安镇靖海东路99号的工业
用地使用权。上述变更，有利于提高募集资金的使用效率，有利于加快募集资金投资项目的
实施进度，有利于提升公司研发能力，有利于提升公司整体运营效率，有利于整合公司内部
资源，发挥母子公司协同效应。
2、 变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的主要情况
2019年10月25日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募投项目实施
主体和实施地点的议案》，“光学镜头扩产建设项目”实施主体增加母公司东莞市宇瞳光学科技
股份有限公司，实施地点增加“东莞市长安镇靖海东路99号”；“新建精密光学模具制造中心项
目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇
靖海东路99号”；“研发中心建设项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公
司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路99号”。
本次变更后，公司募集资金投资项目如下：
7
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
单位：人民币万元
序 拟投入募集
项目名称 投资总额 实施主体 实施地点
号 资金
上饶市宇瞳光学科 上饶宇瞳光学
19,224.00 18,000.00
技有限公司 园区
1 光学镜头扩产建设项目
东莞市宇瞳光学科 东莞市长安镇
10,351.50 9,368.41
技股份有限公司 靖海东路 99 号
东莞市宇瞳光学科 东莞市长安镇
2 新建精密光学模具制造中心项目 15,620.85 14,000.00
技股份有限公司 靖海东路 99 号
东莞市宇瞳光学科 东莞市长安镇
3 研发中心建设项目 9,197.71 6,000.00
技股份有限公司 靖海东路 99 号
合计 54,394.06 47,368.41
（五） 募集资金投资项目实施方式调整情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。
（六） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2019年10月25日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会议，审议
通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
将募集资金46,290,731.17元置换截至2019年9月17日止预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金，其中：光学镜头扩产建设项目46,290,731.17元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会
计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“广会专【2019】G14038740706号”鉴证报告。具
体情况如下：
募集资金投资项目先期投入及置换情况
单位：人民币元
序号 项目名称 已预先投入资金 置换金额
1 光学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 46,290,731.17
2 新建精密光学模具制造中心项目 - -
3 研发中心建设项目 - -
合计 46,290,731.17 46,290,731.17
8
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
（七） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（八） 项目实施出现募集资金结余的金额及原因
本报告期内，公司不存在项目实施出现募集资金结余的情况。
（九） 尚未使用的募集资金用途及去向
1、存放在募集资金专户银行存款余额情况
截至2019年12月31日，公司存放在募集资金专户银行存款余额为493,978.66元，具体情况
如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户性质 余额
中国建设银行股份有限公司东莞市分行 44050177915609300790 募集资金专户 448,770.33
中国工商银行股份有限公司东莞长安支行 2010027219100115136 募集资金专户 14,000.00
交通银行股份有限公司东莞分行 483007613013000002779 募集资金专户 21,000.00
浙商银行股份有限公司东莞分行 6020010010120100023452 募集资金专户 10,208.33
合计 493,978.66
2、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019年10月25日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金及
自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币4亿元的暂时闲置募集资
金进行现金管理，自股东大会审议通过后12个月内有效。在有效期内该额度可滚动使用。公
司独立董事、监事会及保荐机构对该议案均发表了同意意见。公司本报告期内利用闲置募集
资金进行现金管理、投资相关产品情况如下：
2019年11月18日，公司使用闲置募集资金3,500万元购买保本保障固定收益型理财产品东
兴金鹏168号收益凭证，预期年化收益2.80%，该笔资金于2019年12月16日到期，收益77,863.01
元。
9
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告
截止2019年12月31日，公司使用部分闲置募集资金购买保本理财产品未到期金额为
335,000,000.00元，未超过公司股东大会批准使用闲置募集资金购买保本理财产品的额度，具
体情况见下表：
闲置募集资金购买保本理财产品情况
金额单位：人民币元
预期年化
受托方 产品名称 委托理财金额 起始日 到期日 产品类型
收益率
东兴金鹏 164 本金保障固
东兴证券股份有限公司 75,000,000.00 2019/11/18 2020/8/17 3.30%
号收益凭证 定收益型
东兴金鹏 165 本金保障固
东兴证券股份有限公司 50,000,000.00 2019/11/18 2020/5/18 3.10%
号收益凭证 定收益型
东兴金鹏 166 本金保障固
东兴证券股份有限公司 60,000,000.00 2019/11/18 2020/2/17 3.00%
号收益凭证 定收益型
东兴金鹏 167 本金保障固
东兴证券股份有限公司 40,000,000.00 2019/11/18 2020/1/7 2.90%
号收益凭证 定收益型
东兴金鹏 169 本金保障固
东兴证券股份有限公司 110,000,000.00 2019/11/18 2020/11/9 3.60%
号收益凭证 定收益型
合计 335,000,000.00
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露情况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金
管理违规情形。
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
二〇二〇年四月十四日
10