关于东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况的鉴证报告
华兴专字[2021]21002100025号
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司：
我们接受委托，对后附的东莞市宇瞳光学科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”）董事会编制的《关于募集资金2020年度存放与使用情况的专项
报告》执行了鉴证工作。
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制募集资金年度存放
与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金年度存放与使用情况
的专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。
该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施鉴证工作以对募集资金存放
与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我
们实施了解、询问以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司的募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所上市公司
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信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》的规定编制，并在所有重大方面如实反映了贵公司2020年度募集资
金的存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供贵公司2020年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
华兴会计师事务所 中国注册会计师：郭小军
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：何 婷
中国福州市 二○二一年三月二十四日
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东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2020 年度存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）2019 年首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕1580 号”文核准，东莞市
宇瞳光学科技股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,858
万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 18.16 元，募集资金总额为人民币
519,012,800.00 元，扣除发行费用人民币 45,328,698.45 元后，募集资金净额
为人民币 473,684,101.55 元。该募集资金已于 2019 年 9 月 17 日全部到账，业
经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“广会验字【2019】
G14038740699 号”《验资报告》。
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 488,219,622.64
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 14,535,521.09
实际募集资金净额 473,684,101.55
减：累计已使用募集资金 395,992,110.26
加：尚未支付的发行费用 17,688.78
加：募集资金利息收入（含理财产品利息收入）扣减手续费净额 7,501,539.24
期末存放在募集资金专户余额 85,211,219.31
截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金尚未使用的余额为 85,211,219.31 元，
全部存放于募集资金银行专户。
（二）2020 年向特定对象发行股票募集资金基本情况
经公司第二届董事会第八次会议、2019 年度股东大会审议通过，公司向张
品光、金永红、林炎明、谷晶晶、张品章、何敏超共 6 名特定对象发行股票，
数量不超过 900 万股，募集资金总额不超过 14,782.50 万元，扣除发行费用后
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将全部用于偿还银行贷款和补充流动资金。其中：10,000 万元将用于偿还银行
贷款，剩余部分用于补充流动资金。
2020 年 11 月，中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕3333 号”文
已核准上述向特定对象发行股票的注册申请，截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚
未发行实施。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证
券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号—上市公司募集资金
年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规定和要求，结合
公司的实际情况，制定了《东莞市宇瞳光学科技股份有限公司募集资金管理制
度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金采取了专户存储。
（一）2019 年首次公开发行股票募集资金存放和管理情况
公司为公开发行股票募集资金开设了四个募集资金专用户，分别为：中国
建设银行股份有限公司东莞市分行账号为 44050177915609300790 的专用账户、
中国工商银行股份有限公司东莞长安支行账号为 2010027219100115136 的专用
账户、交通银行股份有限公司东莞分行账号为 483007613013000002779 的专用
账户、浙商银行股份有限公司东莞分行账号为 6020010010120100023452 的专用
账户。公司及其全资子公司上饶市宇瞳光学有限公司已于 2019 年 10 月会同保
荐机构东兴证券股份有限公司，分别与中国建设银行股份有限公司东莞市分行、
中国工商银行股份有限公司东莞长安支行、交通银行股份有限公司东莞分行、
浙商银行股份有限公司东莞分行共同签订了《募集资金三方监管协议》。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行
不存在问题。
2019 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用
闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人
民币 4 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自股东大会审议通过后 12 个月
内有效。在有效期内该额度可滚动使用。公司独立董事、监事会及保荐机构对
该议案均发表了同意意见。
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截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金尚未使用的募集资金余额为
85,211,219.31 元，全部存放于募集资金银行专户，不存在任何质押担保，募
集资金专户具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户性质 余额
中国建设银行股份有限公司东 募集资金
44050177915609300790 6,919,017.54
莞市分行 专户
中国工商银行股份有限公司东 募集资金
2010027219100115136 35,209,719.32
莞长安支行 专户
交通银行股份有限公司东莞分 募集资金
483007613013000002779 43,072,237.74
行 专户
浙商银行股份有限公司东莞分 募集资金
6020010010120100023452 10,244.71
行 专户
合计 85,211,219.31
（二）2020 年向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司 2020 年向特定对象发行股票尚未实施，募
集资金未到位。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金项目的资金使用情况对照表（首次公开发行）
截至 2020 年 12 月 31 日
单位：人民币万元
募集资金总额 47,368.41 本年度投入募集资金总额 25,748.76
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 39,599.21
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投入 项目达到预定 本年度 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资 本年度 截至期末累计投入 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 进度 可使用状态日 实现的 是否发生重
投资总额 总额(1) 投入金额 金额(2) 计效益
分变更） (3)=(2)/(1) 期 效益 大变化
承诺投资项目
光学镜头扩产建设项目 否 27,368.41 27,368.41 13,568.86 27,419.31 100.19% 2021 年 3 月 不适用 否
新建精密光学模具制造中心项目 否 14,000.00 14,000.00 9,698.21 9,698.21 69.27% 2020 年 12 月 不适用 否
研发中心建设项目 否 6,000.00 6,000.00 2,481.69 2,481.69 41.36% 2021 年 9 月 不适用 否
合计 47,368.41 47,368.41 25,748.76 39,599.21 83.60%
截至 2020 年 12 月 31 日，新建精密光学模具制造中心项目累计投入募资资金 9,698.21 万元，占该项目承诺投入的金额比例为
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 69.27%，未达到计划进度主要是受 2020 年疫情的影响，已签订合同的进口模具设备无法如期进口，使得本项目的建设投入无法
按原计划完成。目前公司正积极与相关设备供应商沟通，以便尽快完成本项目投入建设。
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项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
2019 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体和实施地点的议案》，“光学镜头
扩产建设项目”实施主体增加母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点增加“东莞市长安镇靖海东路 99 号”；“新
募集资金投资项目实施地点变更情况 建精密光学模具制造中心项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖
海东路 99 号”；“研发中心建设项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长
安镇靖海东路 99 号”。详见本专项报告三、（四）说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司于 2019 年 10 月 25 日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先
投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，将募集资金 46,290,731.17 元置换截至 2019 年 9 月 17 日止预先已投入募
募集资金投资项目先期投入及置换情况 集资金投资项目的自筹资金，其中：光学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师
事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“广会专字[2019]G14038740706 号”鉴证报告。详见本专项报告三、（六）说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存储于募集资金银行专户中。详见本专项报告三、（九）说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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（一）未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
公司新建精密光学模具制造中心项目承诺投入募集资金 14,000.00 万元，
项目达到预定可使用状态时间为 2020 年 12 月。截止 2020 年 12 月 31 日，公司
累计投入募集资金 9,698.21 万元，占承诺投入的金额比例为 69.27%，未达到
计划进度主要是受 2020 年疫情的影响，已签订合同的进口模具设备无法如期进
口，使得本项目的建设投入无法按原计划完成。目前公司正积极与相关设备供
应商沟通，以便尽快完成本项目投入建设。
截止 2020 年 12 月 31 日，除上述事项外，公司不存在未达到计划进度或预
计收益的情况。
（二）项目可行性发生重大变化的情况说明
本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
（三）超募资金的金额、用途及使用进展情况
本报告期内，公司不存在超募资金的情况。
（四）募集资金投资项目实施地点变更情况
1、变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的原因
发行人母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司所在地东莞的产业配套较
为齐全，且临近广州和深圳人才优势明显，拥有规范化的管理体系、齐全的自
动化生产设备。出于公司长远发展规划及产业布局的需要，公司对募集资金投
资项目实施主体和实施地点做出变更。另外，母公司东莞市宇瞳光学科技股份
有限公司已取得位于东莞市长安镇靖海东路 99 号的工业用地使用权。上述变更，
有利于提高募集资金的使用效率，有利于加快募集资金投资项目的实施进度，
有利于提升公司研发能力，有利于提升公司整体运营效率，有利于整合公司内
部资源，发挥母子公司协同效应。
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2、变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的主要情况
2019 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变
更募投项目实施主体和实施地点的议案》，“光学镜头扩产建设项目”实施主体
增加母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点增加“东莞市长安镇
靖海东路 99 号”；“新建精密光学模具制造中心项目”实施主体变更为母公司东
莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路 99
号”；“研发中心建设项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有
限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路 99 号”。
本次变更后，公司募集资金投资项目如下：
单位：人民币万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金 实施主体 实施地点
上饶市宇瞳光学科技 上饶宇瞳光学园
19,224.00 18,000.00
光学镜头扩产建设 有限公司 区
1
项目 东莞市宇瞳光学科技 东莞市长安镇靖
10,351.50 9,368.41
股份有限公司 海东路 99 号
新建精密光学模具 东莞市宇瞳光学科技 东莞市长安镇靖
2 15,620.85 14,000.00
制造中心项目 股份有限公司 海东路 99 号
东莞市宇瞳光学科技 东莞市长安镇靖
3 研发中心建设项目 9,197.71 6,000.00
股份有限公司 海东路 99 号
合计 54,394.06 47,368.41
（五）募集资金投资项目实施方式调整情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。
（六）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2019 年 10 月 25 日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第
四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，将募集资金 46,290,731.17 元置换截至 2019 年 9
月 17 日止预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其中：光学镜头扩产建设
项目 46,290,731.17 元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所
（特殊普通合伙）审核，并出具“广会专【2019】G14038740706 号”鉴证报告。
具体情况如下：
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募集资金投资项目先期投入及置换情况
单位：人民币元
序号 项目名称 已预先投入资金 置换金额
1 光学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 46,290,731.17
2 新建精密光学模具制造中心项目
3 研发中心建设项目
合计 46,290,731.17 46,290,731.17
（七）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（八）项目实施出现募集资金结余的金额及原因
本报告期内，公司不存在项目实施出现募集资金结余的情况。
（九）尚未使用的募集资金用途及去向
1、存放在募集资金专户银行存款余额情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司存放在募集资金专户银行存款余额为
85,211,219.31 元，具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户性质 余额
中国建设银行股份有限公司东 募集资金
44050177915609300790 6,919,017.54
莞市分行 专户
中国工商银行股份有限公司东 募集资金
2010027219100115136 35,209,719.32
莞长安支行 专户
交通银行股份有限公司东莞分 募集资金
483007613013000002779 43,072,237.74
行 专户
浙商银行股份有限公司东莞分 募集资金
6020010010120100023452 10,244.71
行 专户
合计 85,211,219.31
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2、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用
闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人
民币 4 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自股东大会审议通过后 12 个月
内有效。在有效期内该额度可滚动使用。公司独立董事、监事会及保荐机构对
该议案均发表了同意意见。
截止 2020 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金购买的保本理财产品
已全部收回，未到期金额为 0.00 元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露情况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不
存在募集资金管理违规情形。
东莞市宇瞳光学科技股份有限公司董事会
二〇二一年三月二十四日
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