东兴证券股份有限公司
关于东莞市宇瞳光学科技股份有限公司
2021 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”或“保荐机构”）作为东莞
市宇瞳光学科技股份有限公司（以下简称“宇瞳光学”、“公司”或“发行人”）
首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》）等法律法规的规定，
对宇瞳光学 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、公司募集资金基本情况
（一）2019 年首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2019〕1580 号”文核准，东莞市宇
瞳光学科技股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,858
万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 18.16 元，募集资金总额为人民币
519,012,800.00 元，扣除发行费用人民币 45,328,698.45 元后，募集资金净额为人
民币 473,684,101.55 元。该募集资金已于 2019 年 9 月 17 日全部到账，业经广东
正 中 珠 江会计师事务所（特殊 普通合伙）审验并出具 “广会验字【 2019】
G14038740699 号”《验资报告》。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 488,219,622.64
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 14,535,521.09
实际募集资金净额 473,684,101.55
1
减：以前年度已使用募集资金 395,992,110.26
减：本年度使用募集资金 85,268,886.41
加：募集资金利息收入（含理财产品利息收入）扣减手续费净额 7,603,775.03
减：结余资金划入自有资金账户 26,879.91
期末存放在募集资金专户余额 -
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金已全部使用，募集资金银行专户已销户。
（二）2020 年向特定对象发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意东莞市宇瞳光学科技股份有限
公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2020】3333 号），同意公司向
特定对象发行股票的注册申请。公司本次向特定对象发行股票 900 万股，发行价
格为 16.13 元/股，募集资金总额 145,170,000.00 元，扣除发行费用 4,811,320.74
元（不含税）后实际募集资金净额为人民币 140,358,679.26 元。募集资金已于 2021
年 6 月 2 日划至公司指定账户。上述资金到账情况已经华兴会计师事务所（特殊
普通合伙）审验并出具的“华兴验字【2021】21002100075 号”《验资报告》。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 141,396,415.10
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 1,037,735.84
实际募集资金净额 140,358,679.26
减：累计已使用募集资金 100,000,000.00
减：补充流动资金 40,377,500.00
加：募集资金利息收入（含理财产品利息收入）扣减手续费净额 37,218.32
减：结余资金划入自有资金账户 18,397.58
期末存放在募集资金专户余额 -
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金已经于本年度全部使用完毕，募集资金
专户已全部注销。
二、公司募集资金存放和管理情况
2
（一）2019 年首次公开发行股票募集资金存放和管理情况
公司为公开发行股票募集资金开设了四个募集资金专用户，分别为：中国建
设银行股份有限公司东莞市分行账号为 44050177915609300790 的专用账户、中国
工商银行股份有限公司东莞长安支行账号为 2010027219100115136 的专用账户、
交通银行股份有限公司东莞分行账号为 483007613013000002779 的专用账户、浙
商银行股份有限公司东莞分行账号为 6020010010120100023452 的专用账户。公司
及其全资子公司上饶市宇瞳光学有限公司已于 2019 年 10 月会同保荐机构东兴证
券股份有限公司，分别与中国建设银行股份有限公司东莞市分行、中国工商银行
股份有限公司东莞长安支行、交通银行股份有限公司东莞分行、浙商银行股份有
限公司东莞分行共同签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他相关规定，三方监管协议
的履行不存在问题。
2019 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲
置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币
4 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自股东大会审议通过后 12 个月内有效。
在有效期内该额度可滚动使用。公司独立董事、监事会及保荐机构对该议案均发
表了同意意见。
2021 年 12 月，公司募集资金全部使用完毕，募集资金专户已全部注销：
单位：元
开户银行 银行账号 账户性质 账户状态
中国建设银行股份有限公司东莞
44050177915609300790 募集资金专户 已注销
市分行
中国工商银行股份有限公司东莞
2010027219100115136 募集资金专户 已注销
长安支行
交通银行股份有限公司东莞分行 483007613013000002779 募集资金专户 已注销
浙商银行股份有限公司东莞分行 6020010010120100023452 募集资金专户 已注销
合计
（二）2020 年向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况
公司为募 集资 金开设 了中国建 设银 行股份 有限公司 东莞 市分行 账号为
3
44050177915609888888 的募集资金专用户。公司已于 2021 年 6 月会同保荐机构
东兴证券股份有限公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订了《募集资
金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
2021 年 10 月，公司募集资金全部使用完毕，募集资金专户已全部注销：
单位：元
开户银行 银行账号 账户性质 账户状态
中国建设银行股份有限公司东莞市分行 44050177915609888888 募集资金专户 已注销
合计
4
三、公司本年度募集资金的实际使用情况
募集资金项目的资金使用情况对照表（2019 年首次公开发行）
截至 2021 年 12 月 31 日
单位：万元
募集资金总额 47,368.41 本年度投入募集资金总额 8,526.89
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 48,126.10
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度 截至期末累计投入 项目达到预定可 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 入进度 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 投入金额 金额(2) 使用状态日期 现的效益
分变更） (3)=(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目
光学镜头扩产建设项目 否 27,368.41 27,368.41 692.16 28,111.47 102.72% 2021 年 3 月 887.24 是 否
新建精密光学模具制造中心项目 否 14,000.00 14,000.00 4,310.48 14,008.69 100.06% 2020 年 12 月 -157.19 是 否
研发中心建设项目 否 6,000.00 6,000.00 3,524.25 6,005.94 100.10% 2021 年 9 月 不适用 否
合计 47,368.41 47,368.41 8,526.89 48,126.10 101.60% 730.05
截至 2021 年 12 月 31 日，新建精密光学模具制造中心项目累计投入募资资金 14,008.69 万元，占该项目承诺投入的金额比例为 100.06%，项目延
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具
期完成主要是受 2020 年疫情的影响，已签订合同的进口模具设备无法如期进口，使得本项目的建设投入无法按原计划完成。新建精密光学模具制
体项目）
造中心项目 2021 年初步建成，目前尚未开始规模化投产，固定成本较高，故本年度效益为负，符合预期。
5
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
2019 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体和实施地点的议案》，“光学镜头扩产建设项目”实施
主体增加母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点增加“东莞市长安镇靖海东路 99 号”；“新建精密光学模具制造中心项目”实施主体变
募集资金投资项目实施地点变更情况
更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路 99 号”；“研发中心建设项目”实施主体变更为母公司东莞
市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路 99 号”。详见本专项报告三、（四）说明
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
公司于 2019 年 10 月 25 日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，将募集资金 46,290,731.17 元置换截至 2019 年 9 月 17 日止预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其中：光
募集资金投资项目先期投入及置换情况 学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“广会专字
[2019]G14038740706 号”鉴证报告。详见本专项报告三、（六）说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
截至 2021 年 12 月 31 日，所有募投项目已实施完毕，“光学镜头扩产建设项目”结余金额为 8,622.65 元，“新建精密光学模具制造中心项目”结余金
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 额为 14,740.67 元， “研发中心建设项目”结余金额为 3,516.59 元，主要系募集资金存放期间产生的存款利息。公司将募投项目结项后的结余资金
26,879.91 元永久性补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
6
募集资金项目的资金使用情况对照表（2020 年向特定对象发行）
截至 2021 年 12 月 31 日
单位：万元
募集资金总额 14,035.87 本年度投入募集资金总额 14,037.75
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 14,037.75
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 截至期末投 项目达到预 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度 截至期末累计投 本年度实现的
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 入进度 定可使用状 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 投入金额 入金额(2) 效益
分变更） (3)=(2)/(1) 态日期 效益 大变化
承诺投资项目
偿还银行贷款和补充流动资金 否 14,035.87 14,035.87 14,037.75 14,037.75 100.01% 不适用 否
合计 否 14,035.87 14,035.87 14,037.75 14,037.75 100.01% 不适用 否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具
无
体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
7
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
截至 2021 年 12 月 31 日，“偿还银行贷款和补充流动资金”已实施完毕，结余金额为 18,397.58 元，主要系募集资金存放期间产生的存款利息。公
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
司将募投项目结项后的结余资金 18,397.58 元永久性补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
8
（一） 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
公司新建精密光学模具制造中心项目承诺投入募集资金 14,000.00 万元，项目达到
预定可使用状态时间为 2020 年 12 月。截止 2021 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资
金 14,008.69 万元，占承诺投入的金额比例为 100.06%，项目延期完成主要是受 2020
年疫情的影响，已签订合同的进口模具设备无法如期进口，使得本项目的建设投入无
法按原计划完成。
新建精密光学模具制造中心项目 2021 年初步建成，目前尚未开始规模化投产，固
定成本较高，故本年度效益为负，符合预期。
截止 2021 年 12 月 31 日，除上述事项外，公司不存在未达到计划进度或预计收益
的情况。
（二） 项目可行性发生重大变化的情况说明
本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
（三） 超募资金的金额、用途及使用进展情况
本报告期内，公司不存在超募资金的情况。
（四） 募集资金投资项目实施地点变更情况
1、变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的原因
发行人母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司所在地东莞的产业配套较为齐全，
且临近广州和深圳人才优势明显，拥有规范化的管理体系、齐全的自动化生产设备。
出于公司长远发展规划及产业布局的需要，公司对募集资金投资项目实施主体和实施
地点做出变更。另外，母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司已取得位于东莞市长
安镇靖海东路 99 号的工业用地使用权。上述变更，有利于提高募集资金的使用效率，
有利于加快募集资金投资项目的实施进度，有利于提升公司研发能力，有利于提升公
司整体运营效率，有利于整合公司内部资源，发挥母子公司协同效应。
2、变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的主要情况
2019 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更募投
项目实施主体和实施地点的议案》，“光学镜头扩产建设项目”实施主体增加母公司东
莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点增加“东莞市长安镇靖海东路 99 号”；
9
“新建精密光学模具制造中心项目”实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份
有限公司，实施地点变更为“东莞市长安镇靖海东路 99 号”；“研发中心建设项目”
实施主体变更为母公司东莞市宇瞳光学科技股份有限公司，实施地点变更为“东莞市
长安镇靖海东路 99 号”。
本次变更后，公司募集资金投资项目如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金 实施主体 实施地点
上饶市宇瞳光学科 上饶宇瞳光学
19,224.00 18,000.00
光学镜头扩产建 技有限公司 园区
1
设项目 东莞市宇瞳光学科 东莞市长安镇
10,351.50 9,368.41
技股份有限公司 靖海东路 99 号
新建精密光学模 东莞市宇瞳光学科 东莞市长安镇
2 15,620.85 14,000.00
具制造中心项目 技股份有限公司 靖海东路 99 号
研发中心建设项 东莞市宇瞳光学科 东莞市长安镇
3 9,197.71 6,000.00
目 技股份有限公司 靖海东路 99 号
合计 54,394.06 47,368.41
（五） 募集资金投资项目实施方式调整情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。
（六） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2019 年 10 月 25 日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第四次会
议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹
资金的议案》，将募集资金 46,290,731.17 元置换截至 2019 年 9 月 17 日止预先已投入
募集资金投资项目的自筹资金，其中：光学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 元。上述
投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“广
会专【2019】G14038740706 号”鉴证报告。具体情况如下：
募集资金投资项目先期投入及置换情况
单位：元
序号 项目名称 已预先投入资金 置换金额
1 光学镜头扩产建设项目 46,290,731.17 46,290,731.17
2 新建精密光学模具制造中心项目
10
3 研发中心建设项目
合计 46,290,731.17 46,290,731.17
（七）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（八）项目实施出现募集资金结余的金额及原因
截至 2021 年 12 月 31 日，所有募投项目已实施完毕，“光学镜头扩产建设项目”
结余金额为 8,622.65 元，“新建精密光学模具制造中心项目”结余金额为 14,740.67
元， “研发中心建设项目”结余金额为 3,516.59 元，“偿还银行贷款和补充流动资金”
结余金额为 18,397.58 元，主要系募集资金存放期间产生的存款利息。公司将募投项目
结项后的结余资金 45,277.49 元补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。
（九）尚未使用的募集资金用途及去向
1、存放在募集资金专户银行存款余额情况
截止 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金全部使用完毕，募集资金专户已全部注销。
2、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019 年 10 月 25 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募
集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币 4 亿元的
暂时闲置募集资金进行现金管理，自股东大会审议通过后 12 个月内有效，在有效期内
该额度可滚动使用。公司独立董事、监事会及保荐机构对该议案均发表了同意意见。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金购买的保本理财产品已全部
收回，未到期金额为 0.00 元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露情况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募
集资金管理违规情形。
11
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金 2021 年度存放与使用
情况进行了专项审核，并出具了《关于东莞市宇瞳光学科技股份有限公司募集资
金存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为，公司的募集资金年度存放与使用情
况专项报告已经按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告
格式》的规定编制，并在所有重大方面如实反映了贵公司 2021 年度募集资金的
存放与实际使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
宇瞳光学募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中
介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高
管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：宇瞳光学严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形；募集资
金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情
形。保荐机构对宇瞳光学在 2021 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
12
(本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于东莞市宇瞳光学科技股份有限公
司 2021 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
曹 阳 吴梅山
东兴证券股份有限公司
2022 年 3 月 25 日
13
