佳禾智能科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
天 职 业 字 [2021]15268-2 号
目 录
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1
募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3
专 项 审 计 报 告
防 伪 编 码: 11010150310142698J
被审计单位名称: 佳禾智能科技股份有限公司
审 计 内 容: 募集资金存放与使用情况鉴证报告
报 告 文 号: 天职业字[2021]15268-2号
签字注册会计师: 叶慧
注 师 编 号: 110002400118
签字注册会计师: 徐婷
注 师 编 号: 110101505189
事 务 所 名 称: 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所
事 务 所 电 话: 021-51028018
事 务 所 地 址: 浦东新区世纪大道88号金茂大厦13层
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具，业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2021]15268-2 号
佳禾智能科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的佳禾智能科技股份有限公司（以下简称“佳禾智能”）《佳禾智能科技股
份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
佳禾智能管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制《佳禾智能科技股份有限公司董事会关于
募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证
对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们
认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，佳禾智能《佳禾智能科技股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情
况的专项报告》按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编
制，在所有重大方面公允反映了佳禾智能 2020 年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供佳禾智能 2020 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意
本鉴证报告作为佳禾智能 2020 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2021]15268-2 号
[此页无正文]
中国注册会计师
中国北京 （项目合伙人）：
二○二一年四月十九日
中国注册会计师：
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佳禾智能科技股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告
格式规定，将本公司 2020 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）2019 年首次公开发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1707 号文核准，佳禾智能获准公开发行人民
币普通股（“A 股”）41,680,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 13.43
元，募集资金总额为人民币 559,762,400.00 元，扣除本次发行费用人民币 51,769,146.52 元，
募集资金净额为人民币 507,993,253.48 元。上述募集资金业经天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）2019 年 10 月 14 日出具的天职业字[2019]34785 号验资报告予以验证。公司在银行
开设了专户存储上述募集资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于
进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、深圳证券交易所《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求制定并修订了《佳禾智能科技股份有限公司
募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的
存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经
本公司股东大会审议通过。本公司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》中与募集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管理制度》
亦符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
根据《管理制度》要求，本公司董事会批准开设了银行专项账户，仅用于本公司募集资金
的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金三方监管情况
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根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及子公司和广发证券股份有限公司已于
2019 年 10 月 25 日与中国建设银行股份有限公司东莞分行、中国工商银行股份有限公司东莞松
山湖支行签订了《募集资金三方监管协议》，本公司及子公司和广发证券股份有限公司已于 2021
年 02 月 03 日与中国建设银行股份有限公司萍乡市分行签订了《募集资金三方监管协议》。三
方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履
行。
（三）募集资金专户存储情况
1、2019 年首次公开发行股票募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款及用于理财的余额如下(单位：人
民币元)：
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
中国建设银行股份有限公司东莞松山湖支行 44050177005300001124 专用账户 5,910,525.12
中国建设银行股份有限公司东莞松山湖支行 44050177005300001125 专用账户 37,170,243.32
招商银行股份有限公司 76990509908100019 大额存款 20,000,000.00
广发证券股份有限公司 181900006688 保本型理财 30,000,000.00
东莞银行股份有限公司 520001301004585 保本型理财 100,000,000.00
东莞银行股份有限公司 539000013181560 结构性存款 30,000,000.00
东莞银行股份有限公司 57000130188338800001 保本型理财 14,000,000.00
合计 237,080,768.44
综上，截至 2020 年 12 月 31 日，整个募集资金项目已使用 279,512,889.69 元，尚未使用
的资金为 237,080,768.44 元(其中募集资金 228,480,363.79 元，专户存储累计理财收益及利
息扣除手续费后为 8,600,404.65 元)。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
详见本报告附件 1“2020 年度募集资金存放与使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2020 年 12 月 31 日，本公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会
议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途、实施主体和实施地点并使用部分募集资金
向全资子公司实缴注册资本的议案》，原募投项目“电声产品智能工厂建设项目”实施地点位
于东莞市石排镇全资子公司东莞市佳禾电声科技有限公司自有厂区内，现在厂区面积、生产布
局不能满足快速增长的业务需要，为扩大生产规模，突破国内产能瓶颈，提高募集资金使用效
率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际情况，将募投项目“电声产品智能
工厂建设项目”募集资金中调出 14,671 万元用于“江西智能电声产品生产项目”。
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（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 3 月 20 日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，分别
审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意以募集
资金置换预先投入募投项目的自筹资金 4,629.28 万元。具体情况详见在 2020 年 3 月 20 日在
巨潮资讯网上公告的《关于以募集资金置换已投入募投项目自筹资金的公告》（2020-007）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期，公司未使用募集资金暂时补充流动资金。
（五）节余募集资金使用情况
不适用。
（六）超募资金使用情况
无。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
报告期内，尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资
金支付及闲置募集资金现金管理。
（八）募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
2020 年 12 月 31 日，本公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会
议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途、实施主体和实施地点并使用部分募集资金
向全资子公司实缴注册资本的议案》，原募投项目“电声产品智能工厂建设项目”实施地点位
于东莞市石排镇全资子公司东莞市佳禾电声科技有限公司自有厂区内，现在厂区面积、生产布
局不能满足快速增长的业务需要，为扩大生产规模，突破国内产能瓶颈，提高募集资金使用效
率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际情况，将募投项目“电声产品智能
工厂建设项目”募集资金中调出 14,671 万元用于“江西智能电声产品生产项目”。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目对外转让的情况；募集资金置换情况详见本专项报告之
“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公
告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，
不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
不适用。
附件 1：2020 年度募集资金存放与使用情况对照表
佳禾智能科技股份有限公司
2021 年 4 月 19 日
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附件 1
佳禾智能科技股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况对照表
截止日期：2020 年 12 月 31 日
编制单位：佳禾智能科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 50,799.33 本年度投入募
10,312.03
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募
27,951.29
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00 集资金总额
是否已变 截至期末投资进 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现的 是否达到预计
更项目（含 度（%）(3)＝ 可使用状态日 是否发生重
超募资金投向 投资总额 额（1） 额 投入金额(2) 效益 效益
部分变更） (2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
1.电声产品智能工厂建设项目 是 26,642.66 11,971.66 5,644.26 5,644.26 47.15 870.62 见注释 是
2.研发中心建设项目 否 6,460.80 6.460.80 4,611.16 4,611.16 71.37 不适用 不适用 否
3.补充流动资金 否 17,695.87 17,695.87 56.61 17,695.87 100.00 不适用 不适用 否
4.江西智能电声产品生产项目 否 - 14,671.00 - - - 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 50,799.33 50,799.33 10,312.03 27,951.29 55.02
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超募资金投向 无
合计 50,799.33 50,799.33 10,312.03 27,951.29
未达到计划进度或预计收益的
不适用。
情况和原因（分具体项目）
“电声产品智能工厂建设项目”实施地点位于东莞市石排镇全资子公司东莞市佳禾电声科技有限公司自有厂区内，现在厂区面积、生产布局不能
项目可行性发生重大变化的情
满足快速增长的业务需要，为扩大生产规模，突破国内产能瓶颈，提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际情
况说明
况，将募投项目“电声产品智能工厂建设项目”募集资金中调出 14,671 万元用于“江西智能电声产品生产项目”。
超募资金的金额、用途及使用进
不适用。
展情况
原募投项目“电声产品智能工厂建设项目”（备案编号：2018-441900-39-03-001038）由公司全资子公司东莞市佳禾电声科技有限公司实施，实施地点
募集资金投资项目实施地点变
为东莞市石排镇。变更为“江西智能电声产品生产项目”由公司全资子公司江西佳禾电声科技有限公司实施，实施地点变更为：江西省萍乡市上栗县金
更情况
山镇（上栗工业园）。
募集资金投资项目实施方式调
不适用。
整情况
募集资金投资项目先期投入及 2020 年 3 月 20 日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项
置换情况 目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 4,629.28 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动
无。
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用。
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
报告期内，尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付及闲置募集资金现金管理。
向
募集资金使用及披露中存在的
公司董事会认为公司本期已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集
问题或其他情况
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资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
注释 1：公司产品品类多、规格各异、零部件差异很大，生产工艺定制化程度也很强，不同的产品需要的工时存在较大的差异，即使在生产设备不
变、生产员工人数不变的情况下，由于生产的产品类型不同，相应的工艺和产出速率也会发生变化，因此不存在标准产能。
注释 2：根据《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，在电声产品智能工厂建设项目总投资额 26,642.66 万元的情形下，项目建设期 2 年，
达产期 2 年，税后财务内部收益率 19.50%，税后投资回收期 6.70 年（静态、含建设期）。2020 年 12 月 31 日，公司召开第二届董事会第十二次会议，决
议同意电声产品智能工厂建设项目调出 14,671 万元用于江西智能电声产品生产项目，电声产品智能工厂建设项目拟使用募集资金投资额变更为 11,971.66
万元，承诺效益根据募集资金投资额的减少同比例调整。
注释 3：电声产品智能工厂建设项目于 2019 年 12 月 31 日逐步进入生产状态。截至 2020 年 12 月 31 日止，该募集资金投资项目尚未全部完成，
未能以投产后的承诺预计效益评价其年度实现的效益。
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