佳禾智能科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天 职 业 字 [2022]33962 号
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告 1
前次募集资金使用情况报告 3
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110101502022554020119
报告名称： 前次募集资金使用情况鉴证报告
报告文号： 天职业字[2022]33962 号
被审（验）单位名称： 佳禾智能科技股份有限公司
会计师事务所名称： 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 专项审计
报告日期： 2022 年 06 月 09 日
报备日期： 2022 年 06 月 08 日
李靖豪(110101504977),
签字人员：
王俊(110101500920)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字[2022] 33962 号
佳禾智能科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的佳禾智能科技股份有限公司（以下简称“佳禾智能”或“本公司”）截
至2022年3月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、管理层的责任
佳禾智能管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次
募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编制《前次募集资金使用情况报
告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴
证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录
等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了
基础。
三、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供佳禾智能发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意
本鉴证报告作为佳禾智能发行可转换公司债券的必备文件，随其他申报材料一起上报。
四、鉴证意见
我们认为，佳禾智能《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金
使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，在所有重大方面公允反映了佳禾
智能截至2022年3月31日的前次募集资金使用情况。
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佳禾智能科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发
行字[2007]500 号）的规定，本公司截至 2022 年 3 月 31 日前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
（一）2019 年首次公开发行股票
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1707 号文核准，佳禾智能获准公开发行人民
币普通股（“A 股”）41,680,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 13.43
元，募集资金总额为人民币 559,762,400.00 元，扣除本次发行费用人民币 51,769,146.52 元，
募集资金净额为人民币 507,993,253.48 元。
该次募集资金到账时间为 2019 年 10 月 14 日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 10 月 14 日出具天职业字[2019]34785 号验资报
告。
截至 2022 年 3 月 31 日止，本公司具体募集资金的存放情况如下(单位：人民币万元)：
募集资金 截至 2022 年 3 月
存放银行 银行账户账号 销户日期 利息收入净额
初始存放金额 31 日止余额
中国建设银行股份有限
44050177005300001124 2021 年 6 月 7 日 6,460.80 155.55 -
公司东莞松山湖支行
中国建设银行股份有限
44050177005300001125 26,642.66 1,073.42 852.12
公司东莞松山湖支行
中国工商银行股份有限
2010050429100174510 2020 年 9 月 7 日 17,695.87 - -
公司东莞松山湖支行
中国建设银行股份有限
36050163025009666688 - 120.85 724.89
公司萍乡市分行
合计 50,799.33 1,349.82 1,577.01
综上，截至 2022 年 3 月 31 日，整个募集资金项目已使用 435,593,745.52 元，项目结项
后的结余募集资金 15,127,679.26 元永久补充流动资金（其中募集资金结余 13,572,131.46 元，
理财收益及利息扣除手续费后净额 1,555,547.80 元）。尚未使用的资金为 70,770,130.88 元
( 其 中 募 集 资 金 58,827,376.50 元 ， 专 户 存 储 累 计 理 财 收 益 及 利 息 扣 除 手 续 费 后 为
3
11,942,754.38 元 ) ， 存 放 于 募 集 资 金 账 户 余 额 15,770,130.88 元 ， 存 放 于 理 财 户 余 额
55,000,000.00 元。
（二）2021 年向特定对象发行股票
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2846 号文核准，佳禾智能获准向特定对象发
行人民币普通股（“A 股”）70,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币
14.16 元，募集资金总额 991,200,000.00 元，扣除本次发行费用（不含税）人民币 15,168,038.83
元，募集资金净额为人民币 976,031,961.17 元。
该次募集资金到账时间为 2021 年 11 月 24 日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 11 月 26 日出具天职业字[2021]44050 号验资报
告。
截至 2022 年 3 月 31 日止，本公司具体募集资金的存放情况如下(单位：人民币万元)：
募集资金 截至 2022 年 3 月
存放银行 银行账户账号 销户日期 利息收入净额
初始存放金额 31 日止余额
招商银行股份有限公司
769910161810388 16,577.20 44.95 181.52
东莞松山湖支行
招商银行股份有限公司
769910161810288 19,839.00 39.34 180.34
东莞松山湖支行
中国建设银行股份有限
44050177005300001680 26,187.00 97.52 20,218.34
公司东莞市分行
上海浦东发展银行股份
54050078801800000731 35,000.00 77.92 77.92
有限公司东莞分行
合计 97,603.20 259.73 20,658.12
综上，截至 2022 年 3 月 31 日，整个募集资金项目已使用 452,048,033.38 元，尚未使用
的资金为 526,581,110.61 元(其中募集资金 523,983,927.79 元，专户存储累计理财收益及利
息扣除手续费后为 2,597,182.82 元)，存放于募集资金账户余额 206,581,110.61 元，存放于
理财户余额 320,000,000.00 元。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表说明
具体情况详见本报告附件 1“前次募集资金使用情况对照表-首次公开发行股票”及附件 3
“前次募集资金使用情况对照表-向特定对象发行股票”。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1、首次公开发行募集资金
（1）2020 年 12 月 31 日，本公司召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次
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会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途、实施主体和实施地点并使用部分募集资
金向全资子公司实缴注册资本的议案》，原募投项目“电声产品智能工厂建设项目”实施地点位
于东莞市石排镇全资子公司东莞市佳禾电声科技有限公司自有厂区内，现在厂区面积、生产布
局不能满足快速增长的业务需要，为扩大生产规模，突破国内产能瓶颈，提高募集资金使用效
率和募集资金投资回报，公司根据募集资金投资项目的实际情况，将募投项目“电声产品智能
工厂建设项目”募集资金中调出 14,671 万元用于“江西智能电声产品生产项目”。
（2）2021 年 4 月 19 日，本公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次
会议，审议通过了《关于首次公开发行的部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补
充流动资金的议案》，同意本公司 2019 年首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心建设
项目”结项，本公司拟将该项目节余募集资金共计 1,512.77 万元（包括累计收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久性补充
流动资金，用于与本公司主营业务相关的生产经营活动。具体情况详见 2021 年 4 月 20 日在巨
潮资讯网上公告的《关于首次公开发行的部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补
充流动资金的公告》（2021-020）。
2、向特定对象发行股票募集资金
截至 2022 年 3 月 31 日止，不存在变更募投项目的资金使用情况。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、首次公开发行募集资金
2020 年 3 月 20 日，本公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，分
别审议通过了《关于以募集资金置换已投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换
预先投入募投项目的自筹资金 4,629.28 万元。具体情况详见 2020 年 3 月 20 日在巨潮资讯网
上公告的《关于以募集资金置换已投入募投项目自筹资金的公告》（2020-007）。
2、向特定对象发行股票募集资金
2021 年 12 月 23 日，本公司召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十次会
议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意本公司使用募集资金置换已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金 10,402.03 万元。
具体情况详见 2021 年 12 月 24 日在巨潮资讯网上公告的《关于以募集资金置换预先投入募投
项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（2021-107）。
（四）闲置募集资金使用情况说明
本公司于 2019 年 11 月 19 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营
和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 3.3 亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管
理，上述额度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环
滚动使用。
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本公司于 2020 年 10 月 28 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，
审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营
和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 2.6 亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管
理，上述额度自 2020 年 12 月 6 日至 2021 年 12 月 5 日内有效，在前述额度和期限范围内，可
循环滚动使用。
本公司于 2021 年 12 月 23 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十次
会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常
运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超 10 亿元（含本数）闲置募集资金进行现金
管理，上述额度自股东大会审议通过之日起一年内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚
动使用。
截至 2022 年 3 月 31 日，使用闲置募集资金进行现金管理余额共计 37,500.00 万元。明细
如下：
单位：人民币万元
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
招商银行股份有限公司 76991016188100064 结构性存款 2,500.00
招商银行股份有限公司 76990509908100053 结构性存款 3,000.00
东莞银行股份有限公司 599000014421716 结构性存款 10,000.00
招商银行股份有限公司 76991016188100047 结构性存款 19,000.00
招商银行股份有限公司 76991016188100078 结构性存款 3,000.00
合计 37,500.00
（五）尚未使用的前次募集资金情况
截至 2022 年 3 月 31 日止，前次募集资金余额为 58,281.14 万元，尚未使用的募集资金占
前次募集资金金额的比例为 39.27%。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表说明
具体情况详见本报告附件 2“前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-首次公开发行股
票”及附件 4“前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-向特定对象发行股票”。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况
“研发中心建设项目”、“总部创新技术研发中心建设项目”的实施将提升公司核心竞争力，
不直接产生效益，无法单独核算经济效益；“补充流动资金”降低企业财务成本，增强公司盈利
能力，无法单独核算经济效益。
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（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上情况
具体情况详见本报告附件 2“前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-首次公开发行股
票”。
（四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。
四、前次募集资金使用情况与本公司年度报告已披露信息的比较
本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司 2019 年至今各定期报告和其他信息披
露文件中所披露的有关内容进行逐项对照，实际使用情况与披露的相关内容一致。
五、结论
董事会认为，本公司按募集资金规定用途使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的
投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准
确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表-首次公开发行股票
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-首次公开发行股票
3. 前次募集资金使用情况对照表-向特定对象发行股票
4. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-向特定对象发行股票
佳禾智能科技股份有限公司
2022 年 6 月 9 日
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附件 1
佳禾智能科技股份有限公司
前次募集资金使用情况对照表-首次公开发行股票
截止日期：2022 年 3 月 31 日
编制单位：佳禾智能科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：55,976.24 已累计使用募集资金总额：43,559.37
募集资金净额：50,799.33 各年度使用募集资金总额：
2019年使用：17,639.26
变更用途的募集资金总额：14,671.00 2020年使用：10,312.03
2021年使用：14,897.18
变更用途的募集资金总额比例：28.88% 2022年1-3月使用：710.90
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用状态日
募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 实际投资金额与募集后 期（或截止日项目完工程
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 （含存款利息） 投资金额 投资金额 （含存款利息） 承诺投资金额的差额 度）
电声产品智能 电声产品智能 2019 年 12 月 31 日起逐
1 26,642.66 11,971.66 9,192.96 26,642.66 11,971.66 9,192.96 -2,778.70
工厂建设项目 工厂建设项目 步投产
研发中心建设 研发中心建设
2 6,460.80 6,460.80 5,103.58 6,460.80 6,460.80 5,103.58 -1,357.22 已结项
项目 项目
江西智能电声 江西智能电声
3 - 14,671.00 11,566.96 - 14,671.00 11,566.96 -3,104.04 2021 年起逐步投产
产品生产项目 产品生产项目
4 补充流动资金 补充流动资金 17,695.87 17,695.87 17,695.87 17,695.87 17,695.87 17,695.87 - 不适用
合计 50,799.33 50,799.33 43,559.37 50,799.33 50,799.33 43,559.37 -7,239.96 —
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附件 2
佳禾智能科技股份有限公司
前次募集资金投资项目实现效益情况对照-首次公开发行股票
截止日期：2022 年 3 月 31 日
编制单位：佳禾智能科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 承诺效益 最近三年一期实际效益 截止日 是否达到预计
序号 项目名称 累计产能利用率 2019 年度 2020 年度 2021 年度 2022 年 1-3 月 2019 年度 2020 年度 2021 年度 2022 年 1-3 月 累计实现效益 效益
900.48 1,799.00 449.75 否
1 电声产品智能工厂建设项目 注释 1 不适用 不适用 870.62 169.33 185.05 1,225.00
（注释 2） （注释 2） （注释 2） （注释 3）
2 研发中心建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
3 江西智能电声产品生产项目 注释 1 不适用 不适用 注释 4 147.58 不适用 不适用 176.98 548.34 725.32 是
4 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注释 1：公司产品品类多、规格各异、零部件差异很大，生产工艺定制化程度也很强，不同的产品需要的工时存在较大的差异，即使在生产设备不变、
生产员工人数不变的情况下，由于生产的产品类型不同，相应的工艺和产出速率也会发生变化，因此不存在标准产能。
注释 2：根据《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，在电声产品智能工厂建设项目总投资额 26,642.66 万元的情形下，项目建设期 2 年，
达产期 2 年，税后财务内部收益率 19.50%，税后投资回收期 6.70 年（静态、含建设期）。2020 年 12 月 31 日，公司召开第二届董事会第十二次会议，决
议同意电声产品智能工厂建设项目调出 14,671 万元用于江西智能电声产品生产项目，电声产品智能工厂建设项目拟使用募集资金投资额变更为 11,971.66
万元，承诺效益根据募集资金投资额的减少同比例调整。
注释 3：1、2020、2021 年度，受国内外疫情反复、综合成本上升等影响，毛利率有所下降；2、2022 年一季度，深圳和东莞疫情频发，局部区域采
取了封控措施，对公司东莞生产基地的正常运营及配套供应链、物流都产生一定的不利影响，综合导致“电声产品智能工厂建设项目”未达到预计效益。
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注释 4：江西智能电声产品生产项目于 2021 年开始建设，初期投入较大，预计于 2022 年开始实现效益。
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附件 3
佳禾智能科技股份有限公司
前次募集资金使用情况对照表-向特定对象发行股票
截止日期：2022 年 3 月 31 日
编制单位：佳禾智能科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：99,120.00 已累计使用募集资金总额：45,204.80
募集资金净额：97,603.20
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 2021年使用：10,127.81
2022年1-3月使用：35,076.99
变更用途的募集资金总额比例：
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用
募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 实际投资金额与募集后 状态日期（或截止日
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 （含存款利息） 投资金额 投资金额 （含存款利息） 承诺投资金额的差额 项目完工程度）
江西电声柔性智能制 江西电声柔性智能制
1 16,577.20 16,577.20 3,440.62 16,577.20 16,577.20 3,440.62 -13,136.58 建设中
造生产线建设项目 造生产线建设项目
江西智能穿戴产品柔 江西智能穿戴产品柔
2 19,839.00 19,839.00 698.00 19,839.00 19,839.00 698.00 -19,141.00 建设中
性生产线建设项目 性生产线建设项目
总部创新技术研发中 总部创新技术研发中
3 26,187.00 26,187.00 6,066.18 26,187.00 26,187.00 6,066.18 -20,120.82 建设中
心建设项目 心建设项目
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投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用
募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额 实际投资金额与募集后 状态日期（或截止日
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 投资金额 （含存款利息） 投资金额 投资金额 （含存款利息） 承诺投资金额的差额 项目完工程度）
4 补充流动资金 补充流动资金 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 - 不适用
合计 97,603.20 97,603.20 45,204.80 97,603.20 97,603.20 45,204.80 -52,398.40 -
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附件 4
佳禾智能科技股份有限公司
前次募集资金投资项目实现效益情况对照-向特定对象发行股票
截止日期：2022 年 3 月 31 日
编制单位：佳禾智能科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目累 承诺效益 最近三年一期实际效益 截止日
是否达到预计效益
序号 项目名称 计产能利用率 2019 年度 2020 年度 2021 年度 2022 年 1-3 月 2019 年度 2020 年度 2021 年度 2022 年 1-3 月 累计实现效益
江西电声柔性智能制造生产
1 建设中 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
线建设项目
江西智能穿戴产品柔性生产
2 建设中 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
线建设项目
总部创新技术研发中心建设
3 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
项目
4 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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