钢研纳克检测技术股份有限公司 2021 年度财务决算报告 钢研纳克检测技术股份有限公司(以下简称“公司”)截至 2021 年 12 月 31 日资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)依照中国注册会计师独立审计准则审计验 证,并出具了标准无保留意见的审计报告。2021 年度公司财务决算情况报告如 下: 一、总体经营情况 2021 年公司实现营业收入 70,163.61 万元,比上年同期 58,545.51 万元增 长 19.84%;实现利润总额 9,084.94 万元,比上年同期 8,672.80 万元递增 4.75%; 实现归属于母公司净利润 8,419.20 万元,比上年同期 7,721.97 万元递增 9.03%。 单位:万元 附注 2020 年 2021 年 同比增减额 增减% 一、营业收入 58,545.51 70,163.61 11,618.10 19.84% 二、营业成本 33,221.51 38,229.25 5,007.74 15.07% 三、税金及附加 304.85 376.41 71.56 23.47% 四、销售费用 7,428.09 9,681.15 2,253.06 30.33% 五、管理费用 7,205.68 8,972.33 1,766.65 24.52% 六、研发费用 4,439.64 5,931.14 1,491.50 33.60% 七、财务费用 -106.7 689.4 796.10 746.11% 八、其他收益 2,930.19 2,807.46 -122.73 -4.19% 九、投资收益 -9.92 -13.6 -3.68 -37.10% 十、信用减值损失 -774.51 -261.33 513.18 66.26% 十一、资产减值损失 -47.58 -40.19 7.39 15.53% 十二、资产处置收益 4.47 0 -4.47 -100.00% 十三、营业利润 8,155.08 8,776.29 621.21 7.62% 十四、营业外收支净额 517.72 308.65 -209.07 -40.38% 十五、利润总额 8,672.80 9,084.94 412.14 4.75% 十六、所得税费用 957.88 667.76 -290.12 -30.29% 十七、净利润 7,714.93 8,417.18 702.25 9.10% 十八、归属于母公司的净利润 7,721.97 8,419.20 697.23 9.03% 十九、扣除非经常性损益的净利 3,414.67 6,129.79 2,715.12 79.51% 润 二十、经营活动产生的现金流量 11,168.57 10,066.91 -1,101.66 -9.86% 净额 二十一、基本每股收益 0.311 0.339 0.03 8.97% 二十二、加权平均净资产收益率 10.24% 10.39% 0.00 1.46% 二十三、资产总额 110,727.07 137,489.25 26,762.18 24.17% 二十四、归属于母公司的净资产 78,820.10 84,821.58 6,001.48 7.61% 变化较大项目说明: (1)销售费用同比增加 2,253.06 万元,增幅 30.33%,主要变动原因为市 场推广费同比增加 824.19 万元,人员薪酬同比增加 1,297.91 万元。 (2)研发费用同比增加 1,491.50 万元,增幅 33.60%,主要变动原因为人 员薪酬同比增加 536.74 万元,材料费同比增加 253.61 万元,折旧费同比增加 252.20 万元。 (3)财务费用同比增加 796.10 万元,增幅 746.11%,主要变动原因为本年 实行新准则《企业会计准则第 21 号-租赁》,本期融资费用增加 720.68 万元。 (4)投资收益同比减少 3.68 万元,降幅 37.10%,主要变动原因是债务重 组损失增加。 (5)信用减值损失、资产减值损失同比减少 520.57 万元,降幅 63.32%。 主要变动原因是本年应收账款原值减少 737.16 万元,账龄为 3-4 年原值减少。 2020 年同期应收款项根据整个存续期内预期信用损失率计提坏账准备,账龄在 3-5 年的预期信用损失率加大,导致去年计提的信用减值损失增加。 (6)营业外收支净额减少 209.07 万元,降幅 40.38%,主要变动原因为去 年无法支付应付款项为 189.12 万元,主要是对长期挂账,和对方已无合作和联 系且对方无支付主张的长期应付账款进行了清理。 (7)资产处置收益同比减少 4.47 万元,降幅 100%。主要变动原因是 2020 年资产处置形成的收益为 4.47 万元,今年没有发生。 (8)所得税同比减少 290.12 万元,降幅 30.29%,主要变动原因为研发费 用加计抵扣增加所致。 (9)扣除非经常性损益的净利润同比增加 2,715.12 万元,增幅 79.51%, 主要原因为今年取消了疫情期间的社保减免政策。 二、总体财务状况 2021 年末公司资产总额 137,489.25 万元,负债总额 52,667.66 万元,所有 者权益总额 84,821.58 万元,资产负债率 38.31%,加权平均净资产收益率 10.39%。 1、流动资产及非流动资产 单位:万元 项目 2021 年期初 2021 年期末 同比增减额 增减% 流动资产: 82,288.10 83,270.04 981.94 1.19% 货币资金 44,039.96 38,332.81 -5,707.15 -12.96% 应收账款 15,190.54 14,262.99 -927.55 -6.11% 存货 14,198.33 18,661.12 4,462.79 31.43% 非流动资产: 43,852.68 54,219.21 10,366.53 23.64% 固定资产 15,250.35 18,124.64 2,874.29 18.85% 在建工程 6,024.01 7,730.88 1,706.87 28.33% 使用权资产 13,151.95 11,058.28 -2,093.67 -15.92% 资产总额 126,140.78 137,489.25 11,348.47 9.00% 2、负债及所有者权益 单位:万元 项目 2021 年期初 2021 年期末 同比增减额 增减% 流动负债: 25,309.13 31,137.74 5,828.61 23.03% 应付账款 8,660.19 10,751.44 2,091.25 24.15% 合同负债 7,994.92 10,886.74 2,891.82 36.17% 其他应付款 792.65 959.83 167.18 21.09% 非流动负债: 23,649.64 21,529.92 -2,119.72 -8.96% 租赁负债 12,970.43 10,766.40 -2,204.03 -16.99% 递延收益 7,676.72 7,496.66 -180.06 -2.35% 所有者权益: 77,182.01 84,821.58 7,639.57 9.90% 股本 24,820.00 24,820.00 - - 资本公积 28,147.36 28,144.65 -2.71 -0.01% 其他综合收 -23.50 -29.03 -5.53 -23.53% 益 盈余公积 2,139.13 2,968.65 829.52 38.78% 未分配利润 22,099.62 28,917.31 6,817.69 30.85% 变化较大项目说明: (1)存货同比增加 4,462.79 万元,增幅 31.43%,主要变动原因是关键原 材料储备增加为 2,595.87 万元。 (2)合同负债同比增加 2,891.82 万元,增幅 36.17%,主要变动原因预收 销售货款增加。 (3)盈余公积同比增加 829.52 万元,增幅 38.78%,主要变动原因计提的 法定盈余公积的增加。 (4)未分配利润同比增加 6,817.69 万元,增幅 30.85%,主要变动原因本 年利润增加。 三、2021 年度现金流量情况 2021 年公司经营活动现金流量净额 10,066.91 万元,投资活动现金流量净额 -12,311.24 万元,筹资活动现金流量净额-3,769.75 万元。 单位:万元 项目 2020 年 2021 年 同比增减额 增减% 一、经营活动的现金 11,168.57 10,066.91 -1,101.66 -9.86% 流量净额 经营活动现金流入量 64,052.96 81,196.40 17,143.44 26.76% 经营活动现金流出量 52,884.39 71,129.49 18,245.10 34.50% 二、投资活动产生的 -8,102.85 -12,311.24 -4,208.39 -51.94% 现金流量净额 投资活动现金流入量 2.39 29.47 27.08 1133.05% 投资活动现金流出量 8,105.23 12,340.71 4,235.48 52.26% 三、筹资活动现金流 -694.96 -3769.75 -3,074.79 -442.44% 量净额 筹资活动现金流入量 0.00 0.00 - - 筹资活动现金流出量 694.96 3,769.75 3,074.79 442.44% 变化较大项目说明: (1)经营活动现金流量净额同比减少 1,101.66 万元,降幅 9.86%。主要变 动原因是经营活动现金流出高于经营活动流入 1,101.66 万元,经营活动现金流 出同比增加了 18,245.10 万元,增幅 34.50%。其中:购买商品、接受劳务支付的 现金增加了 8483.28 万元;支付给职工及为职工支付的现金增加了 6430.08 万元; 支付的各项税费增加了 999.52 万元。 (2)投资活动现金流量净额同比减少 4,208.39 万元,降幅 51.94%。主要变 动原因 2021 年江苏检测实验室建设项目和实验室设备更新的增加。 (3)筹资活动现金流量净额减少 3,074.79 万元,降幅 442.44%。主要变动 原因是实行新准则《企业会计准则第 21 号-租赁》支付房租费用的列示调整。 钢研纳克检测技术股份有限公司 2022 年 4 月 20 日