中信证券股份有限公司
关于北京左江科技股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京
左江科技股份有限公司（以下简称“左江科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等相关规定履行持续督导职责，对左
江科技 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查具体情况及核查意
见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京左江科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2019] 1855 号）核准，由主承销商中信证券股份
有限公司采用直接定价方式全部向网上社会公众投资者发行人民币普通股（A 股）
17,000,000.00 股，发行价格为每股 21.48 元。截至 2019 年 10 月 23 日止，公
司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）17,000,000.00 股，募集资金总
额人民币 365,160,000.00 元，扣除承销费和保荐费人民币 32,000,000.00 元（含
税价）后的募集资金为人民币 333,160,000.00 元，已由中信证券股份有限公司
于 2019 年 10 月 23 日分别存入公司开立在北京银行股份有限公司中关村海淀园
支行、中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行、华夏银行股份有限公司北
京长安支行的人民币账户里。本次募集资金总额人民币 365,160,000.00 元，扣
除各项发行费用（不含税）人民币 46,007,323.84 元后，实际募集资金净额人民
币 319,152,676.16 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合
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伙）验证，并出具了信会师报字[2019]第 ZA90622 号验资报告。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 192,352,549.89
元，其中本年度募集资金项目投入人民币 149,781,749.89 元。
截 至 2020 年 12 月 31 日， 公司 累计 收 到募集 专户 利息 收入 人民币
1,524,469.56 元，累计扣除银行手续费人民币 3,171.06 元，募集资金累计利息
收入净额为人民币 1,521,298.50 元，其中本年度收到募集专户利息收入人民币
1,208,475.52 元，扣除银行手续费人民币 2,042.66 元，募集资金本年度利息收
入净额为人民币 1,206,432.86 元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计收到募集专户购买理财产品的投资收益
为人民币 3,576,571.22 元。
截 至 2020 年 12 月 31 日 ， 公 司 未 使 用 的 募 集 资 金 余 额 为 人 民 币
131,917,929.17 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司依照中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的
有关规定，结合公司的实际情况，制定了《北京左江科技股份有限公司募集资金
管理制度》，根据上述办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。
公司会同保荐机构于 2019 年 10 月 23 日及 2019 年 11 月 11 日分别与华夏银
行股份有限公司北京分行、中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行及北京
银行股份有限公司中关村海淀园支行签订了《募集资金三方监管协议》。
公司 2020 年 9 月 22 日召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
变更部分募投项目实施主体、实施地点和内容并使用募集资金向全资子公司实缴
出资及增资以实施募投项目的议案》，同意变更“研发中心与实验中心项目”募
集资金的用途，用于“左江科技成都研发制造中心项目”，实施主体由公司变更
为公司全资子公司成都北上科技有限公司（以下简称“北上科技”）。公司新设
了募集资金专项账户，并与北上科技、保荐机构及华夏银行股份有限公司北京分
行于 2020 年 9 月 21 日签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，并于 2020
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年 10 月 12 日签订《关于成都北上科技有限公司募集资金专户存储四方监管协议
之补充协议》。截至 2020 年 10 月 19 日，该项目募集资金已全部划入新募集资金
账户，原募集资金账户已于当月销户，公司与华夏银行股份有限公司北京分行及
保荐机构签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
上述协议明确了各方的权利和义务。三方监管协议（含四方监管协议）与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司和子公司在使用募集资金
时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 期末余额（元） 存储方式
北京银行股份有限公司中关村海
20000008925500031085631 28,097,481.68 活期
淀园支行
华夏银行股份有限公司北京长安
10253000001034483 87,039,487.02 活期
支行
中国工商银行股份有限公司北京
200004519200081886 16,780,960.47 活期
海淀西区支行
合计 131,917,929.17
2、结构性存款
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，2019 年 11
月 21 日，公司召开北京左江科技股份有限公司 2019 年第五次临时股东大会，审
议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司拟使用不超
过 30,000 万元暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
有保本约定的理财产品，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月。
在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管
理到期后将及时归还至募集资金专户。
2020 年 9 月 6 日，公司召开的第二届董事会第十二次会议、第二届监事会
第十次会议审议通过了《关于公司及子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理
的议案》，独立董事、保荐机构发表了明确同意意见。2020 年 9 月 22 日，公司
召开北京左江科技股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关
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于公司及子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公
司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过
15,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
有保本约定的理财产品，使用期限不超过 12 个月，在上述额度及决议有效期内，
可循环滚动使用闲置募集资金进行现金管理，到期后将及时归还至募集资金专户。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司购买的理财产品已全部到期赎回。公司使用
暂时闲置募集资金购买理财产品具体情况如下：
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单位： 人民币万元
期末的投资
签约方 签约银行 产品名称 实际使用金额 起始日期 终止日期 收益金额 是否如期归还
份额
北京左江科技股 北京银行股份有限公司 北 京 银 行 结构 性 存 款
5,000.00 2019 年 12 月 4 日 2020 年 3 月 3 日 40.68 是
份有限公司 中关村海淀园支行 DFJ1912018
北京左江科技股 北京银行股份有限公司 北 京 银 行 结构 性 存 款
5,000.00 2020 年 3 月 4 日 2020 年 4 月 7 日 14.90 是
份有限公司 中关村海淀园支行 DFJ2003029
北京左江科技股 北京银行股份有限公司 北 京 银 行 结构 性 存 款
5,000.00 2019 年 12 月 4 日 2020 年 6 月 2 日 82.81 是
份有限公司 中关村海淀园支行 DFJ1912019
北京左江科技股 北京银行股份有限公司 北 京 银 行 结构 性 存 款
4,500.00 2020 年 6 月 17 日 2020 年 9 月 16 日 33.10 是
份有限公司 中关村海淀园支行 DFJ2006016
北京左江科技股 华夏银行股份有限公司 慧 盈 人 民 币单 位 结 构
7,000.00 2019 年 12 月 5 日 2020 年 3 月 5 日 56.37 是
份有限公司 北京长安支行 性存款产品 19233153
北京左江科技股 华夏银行股份有限公司 慧 盈 人 民 币单 位 结 构
7,000.00 2020 年 3 月 10 日 2020 年 7 月 23 日 91.39 是
份有限公司 北京长安支行 性存款产品 20230690
北京左江科技股 华夏银行股份有限公司 慧 盈 人 民 币单 位 结 构
7,000.00 2020 年 7 月 27 日 2020 年 9 月 30 日 38.39 是
份有限公司 北京长安支行 性存款产品 20232746
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三、2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2020 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
“研发中心与实验中心项目”筹划于 2016 年，是基于公司当时的需求做出
的规划，计划使用募集资金进行建设，受资金未到位影响尚未建设，募集资金在
2019 年底实际到位，三年间随着公司快速发展，募投项目原有实施地点、实施
主体和内容已不能满足公司需要以及未来发展需求，根据公司当前实际发展需要，
变更募投项目“研发中心与实验中心项目”的实施地点、实施主体和内容可以有
效提高募集资金的使用效率，有利于公司长远发展及产业布局。
公司 2020 年 9 月 6 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十
次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、实施地点和内容并使用
募集资金向全资子公司实缴出资及增资以实施募投项目的议案》，同意变更“研
发中心与实验中心项目”募集资金的用途，用于“左江科技成都研发制造中心项
目”，实施主体由公司变更为公司全资子公司成都北上科技有限公司。独立董事
和保荐机构对上述事项发表了明确同意意见。2020 年 9 月 22 日，公司 2020 年
第一次临时股东大会审议通过了上述事项。信息披露情况请见公司于 2020 年 9
月 7 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募投
项目实施主体、实施地点和内容并使用募集资金向全资子公司实缴出资及增资以
实施募投项目的公告》（公告编号：2020-052）。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2020 年 1 月 31 日，公司以自筹资金预先投入新一代网络安全系统研制
项目的实际投资金额为 6,441.74 万元，以自筹资金预先支付发行费用共计人民
币 129.10 万元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师
报字[2020]第 ZA90119 号鉴证报告。
上述代垫投入的自筹资金，经公司董事会审议通过，独立董事、公司监事会、
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保荐机构发表明确同意意见后，截至 2020 年 4 月 21 日，公司以募集资金置换预
先已投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的自筹资金 6,570.84 万元。信
息 披 露 情 况 见 公 司 于 2020 年 4 月 20 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2020-010）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2020 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专
户中。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》
（附表 2）。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
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左江科技成都研发制造中心项目属于公司基础设施类建设，不直接产生经济
效益。近些年，随着公司业务规模的扩大，对产能的需求也同步扩大，建设成都
研发制造中心，通过提高研发和制造产能，形成规模优势，降低成本，可以提升
公司核心竞争力和可持续发展能力，满足现有优质客户及潜在客户需求。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的募集资金年度存放与使用情
况鉴证报告：左江科技《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所
有重大方面符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引（2020 年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南
第 6 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的规定，并在所有重大方面如实
反映了左江科技募集资金 2020 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：左江科技严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行募集资金监管协议。截至 2020 年 12 月 31 日，左江科技募集资金具体使用情
况与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京左江科技股份有限公司 2020
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
赵亮 孙鹏飞
中信证券股份有限公司
年 月 日
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附表 1
募集资金使用情况对照表
2020 年度
编制单位：北京左江科技股份有限公司 单位：人民币元
本年度投入募
募集资金总额 319,152,676.16 149,781,749.89
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 97,906,350.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 97,906,350.00 192,352,549.89
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 30.68%
项目达到 是否 项目可行
承诺投资项目 是否已变 募集资金 调整后投 本年度投 截至期末 截至期末投资 本年度
预定可使 达到 性是否发
和超募资金投 更项目（含 承诺投资 资总额 入 累计投入 进度（%） 实现的
用状态日 预计 生重大变
向 部分变更） 总额 (1) 金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益
期 效益 化
承诺投资项目
1. 新 一 代 网
121,246,3 121,246, 95,328,2 95,328,28 不适
络安全系统研 否 78.62 2022.10 不适用 否
26.16 326.16 88.33 8.33 用
制项目
2.研发中心与 97,906,35 不适
是 - 不适用 不适用 是
实验中心项目 0.00 用
3. 补 充 流 动 100,000,0 100,000, 41,051,3 83,622,14 不适
否 83.62 不适用 不适用 否
资金 00.00 000.00 48.00 8.00 用
4.左江科技成
100,203, 13,402,1 13,402,11 不适
都研发制造中 否 13.37 2023.9 不适用 否
677.43 13.56 3.56 用
心项目
承诺投资项目 319,152,6 321,450, 149,781, 192,352,5
小计 76.16 003.59 749.89 49.89
超募资金投向
归还银行贷款
不适用
（如有）
补充流动资金 不适用
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（如有）
超募资金投向
-
小计
319,152,6 321,450,
合计
76.16 003.59
未达到计划进
度或预计收益
的情况和原因 不适用
（分具体项
目）
“研发中心与实验中心项目”筹划于 2016 年，是基于公司当时的需求做出的规划，计划使用募集资金进行建设，受资金未到
项目可行性发
位影响尚未建设，募集资金在 2019 年底实际到位，三年间随着公司快速发展，募投项目原有实施地点、实施主体和内容已不
生重大变化的
能满足公司需要以及未来发展需求，根据公司当前实际发展需要，将募集资金投入更为急需投入的项目，变更募投项目“研发
情况说明
中心与实验中心项目”的实施地点、实施主体和内容可以有效提高募集资金的使用效率，有利于公司长远发展及产业布局。
超募资金的金
额、用途及使 不适用
用进展情况
募集资金投资
项目实施地点 详见“三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”
变更情况
募集资金投资
项目实施方式 详见“三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”
调整情况
募集资金投资
项目先期投入 详见“三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”
及置换情况
用闲置募集资
金暂时补充流 不适用
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
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尚未使用的募
集资金用途及 详见“三、（七）尚未使用的募集资金用途及去向”
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
注：调整后投资总额合计数大于原募集资金总额，差异金额为原募投项目“研发中心与实验中心项目”所存募集资金账户的理财收益和利息收入
扣除手续费的合计数。
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附表 2
变更募集资金投资项目情况表
2020 年度
编制单位：北京左江科技股份有限公司 单位：人民币元
项目达到
变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末投 本年度 是否达 变更后的项目
对应的原承 本年度实际投 预定可使
变更后的项目 入募集资金总额 累计投入金额 资进度（%） 实现的 到预计 可行性是否发
诺项目 入金额 用状态日
(1) (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益 生重大变化
期
左江科技成都 研发中心与
研发制造中心 实验中心项 100,203,677.43 13,402,113.56 13,402,113.56 13.37% 2023.9 不适用 不适用 否
项目 目
合计 100,203,677.43 13,402,113.56 13,402,113.56
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分
详见“三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”
具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分
不适用
具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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