中信证券股份有限公司
关于北京左江科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为北京
左江科技股份有限公司（以下简称“左江科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司保
荐工作指引》等相关规定，对左江科技 2022 年度募集资金存放与使用情况进行
了核查，核查具体情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金情况
北京左江科技股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员
会《关于核准北京左江科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可
[2019] 1855 号)核准，由主承销商中信证券股份有限公司采用直接定价方式全部
向网上社会公众投资者发行人民币普通股（A 股）17,000,000.00 股，发行价格为
每股 21.48 元。截至 2019 年 10 月 23 日止，公司实际已向社会公开发行人民币
普通股（A 股）17,000,000.00 股，募集资金总额人民币 365,160,000.00 元，扣除
承销费和保荐费人民币 32,000,000.00 元（含税价）后的募集资金为人民币
333,160,000.00 元，已由中信证券股份有限公司于 2019 年 10 月 23 日分别存入公
司开立在北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、中国工商银行股份有限公司
北京海淀西区支行、华夏银行股份有限公司北京长安支行的人民币账户里。本次
募集资金总额人民币 365,160,000.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币
46,007,323.84 元后，实际募集资金净额人民币 319,152,676.16 元。上述资金到位
情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2019]
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第 ZA90622 号验资报告。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 320,365,409.76，其
中本年度募集资金项目投入人民币 51,871,230.19 元。
截 至 2022 年 12 月 31 日，公司累 计收 到募集专户利息 收入人民币
3,187,634.40 元，累计扣除银行手续费人民币 5,349.57 元，募集资金累计利息收
入净额为人民币 3,182,284.83 元，其中本年度收到募集专户利息收入人民
434,119.63 元，扣除银行手续费人民币 328.68 元，募集资金本年度利息收入净额
为人民币 433,790.95 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计收到募集专户购买理财产品的投资收益
为人民币 3,576,571.22 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司未使用的募集资金余额为人民币 2,932,274.29
元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司依照《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证
监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《北
京左江科技股份有限公司募集资金管理制度》，根据上述办法的规定，公司对募
集资金实行专户管理。
公司会同保荐机构中信证券股份有限公司于 2019 年 10 月 23 日及 2019 年
11 月 11 日分别与华夏银行股份有限公司北京分行、中国工商银行股份有限公司
北京海淀西区支行及北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订了《募集资金
三方监管协议》。
公司 2020 年 9 月 22 日召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
变更部分募投项目实施主体、实施地点和内容并使用募集资金向全资子公司实缴
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出资及增资以实施募投项目的议案》，同意变更“研发中心与实验中心项目”募
集资金的用途，用于“左江科技成都研发制造中心项目”，实施主体由公司变更
为公司全资子公司成都北上科技有限公司（以下简称“北上科技”）。公司新设了
募集资金专项账户，并与北上科技、保荐机构中信证券股份有限公司及华夏银行
股份有限公司北京分行于 2020 年 9 月 21 日签署了《募集资金专户存储四方监管
协议》，并于 2020 年 10 月 12 日签订《关于成都北上科技有限公司募集资金专户
存储四方监管协议之补充协议》。截至 2020 年 10 月 19 日，该项目募集资金已全
部划入新募集资金账户，原募集资金账户已于当月销户，公司与华夏银行股份有
限公司北京分行及保荐机构中信证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协
议》相应终止。
上述协议明确了各方的权利和义务。三方监管协议（含四方监管协议）与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司和子公司在使用募集资金
时已经严格遵照履行。
公司于 2022 年 4 月 28 日披露了《关于注销部分募集资金专项账户的公告》
（公告编号 2022-026），鉴于公司“新一代网络安全系统研制项目”及“补充流
动资金项目”的募集资金已全部使用完毕，其涉及的北京银行股份有限公司中关
村海淀园支行、中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行募集资金专户不再
使用，为了便于管理，根据相关规定,公司办理完毕该募集资金专户的注销手续，
募集资金专户销户前所产生的利息已按照规定转至自有资金账户。公司上述募集
资金专户的销户手续均已办理完毕，公司与保荐机构及上述开户银行签署的《募
集资金三方监管协议》相应终止。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
募集资金存储银行 期末余额 存储
户名 银行账号
名称 （元） 方式
成都北上科技有 华夏银行股份有限公 活
10253000001034483 2,932,274.29
限公司 司北京长安支行 期
合计 2,932,274.29
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三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司本年度不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专
户中。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
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公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，
募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金存放与实际使用
情况审核报告》（大信专审字[2023]第 4-00066 号）：左江科技编制的募集资金存
放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2022 年
度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：左江科技 2022 年度募集资金存放与使用情况符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》 深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023
年修订）》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规、规范性文件
及公司募集资金管理办法的要求，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具
体使用情况与已披露情况一致。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京左江科技股份有限公司 2022
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
赵亮 孙鹏飞
中信证券股份有限公司
年 月 日
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附表 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：北京左江科技股份有限公司 单位：人民币元
募集资金总额 319,152,676.16 本年度投入募集资金总额 51,871,230.19
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 97,906,350.00 已累计投入募集资金总额 320,365,409.76
累计变更用途的募集资金总额比例 30.68%
是否已变更 本年度投 截至期末累 截至期末投资进 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资
项目（含部分 入 计投入金额 度（%）(3)＝ 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
超募资金投向 诺投资总额 总额(1)
变更） 金额 (2) (2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
1. 新一代网络安 121,246,326 121,246,32 121,246,32
否 100.00 2022.10 不适用 不适用 否
全系统研制项目 .16 6.16 6.16
2.研发中心与实 97,906,350.
是 不适用 不适用 不适用 是
验中心项目 00
100,000,000 100,000,00 100,000,00
3. 补充流动资金 否 100.00 不适用 不适用 不适用 否
.00 0.00 0.00
4.左江科技成都
100,203,67 51,871,23 99,119,083
研发制造中心项 否 98.92 2023.9 不适用 不适用 否
7.43 0.19 .60
目
承诺投资项目小 319,152,676 321,450,00 51,871,23 320,365,40
计 .16 3.59 0.19 9.76
超募资金投向
归还银行贷款（如
不适用
有）
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补充流动资金（如
不适用
有）
超募资金投向小
计
319,152,676 321,450,00 51,871,23 320,365,40
合计
.16 3.59 0.19 9.76
未达到计划进度
或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体
项目）
“研发中心与实验中心项目”筹划于 2016 年，是基于公司当时的需求做出的规划，计划使用募集资金进行建设，受资金未到位影响尚未建设，募
项目可行性发生
集资金在 2019 年底实际到位，三年间随着公司快速发展，募投项目原有实施地点、实施主体和内容已不能满足公司需要以及未来发展需求，根据
重大变化的情况
公司当前实际发展需要，将募集资金投入更为急需投入的项目，变更募投项目“研发中心与实验中心项目”的实施地点、实施主体和内容可以有效
说明
提高募集资金的使用效率，有利于公司长远发展及产业布局。
超募资金的金额、
用途及使用进展 不适用
情况
公司 2020 年 9 月 6 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、实施地点和内
容并使用募集资金向全资子公司实缴出资及增资以实施募投项目的议案》，同意变更“研发中心与实验中心项目”募集资金的用途，用于“左江科
募集资金投资项
技成都研发制造中心项目”，实施主体由公司变更为公司全资子公司成都北上科技有限公司。独立董事和保荐机构对上述事项发表了明确同意意见。
目实施地点变更
2020 年 9 月 22 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。信息披露情况请见公司于 2020 年 9 月 7 日在巨潮资讯网
情况
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募投项目实施主体、实施地点和内容并使用募集资金向全资子公司实缴出资及增资以实施募
投项目的公告》（公告编号：2020-052）
募集资金投资项
目实施方式调整 详见本表募集资金投资项目实施地点变更情况
情况
募集资金投资项 截至 2020 年 4 月 21 日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的自筹资金 6,570.84 万元。上述代垫投入的自筹
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目先期投入及置 资金，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报字[2020]第 ZA90119 号鉴证报告，公司董事会审议通过，独立董事、公司监事
换情况 会、保荐机构发表明确同意意见。信息披露情况请见公司于 2020 年 4 月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2020-010）。
用闲置募集资金
暂时补充流动资 不适用
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集
详见“三、（七）尚未使用的募集资金用途及去向”
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 无
题或其他情况
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