北京左江科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
审核报告
大信专审字[2023]第 4-00066 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2023]第 4-00066 号
北京左江科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京左江科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2022年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专
项报告”进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专
项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工
作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理
保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认
为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有
重大方面公允反映了 2022 年度募集资金实际存放与使用的情况。
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四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执
行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二三年四月二十七日
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北京左江科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
北京左江科技股份有限公司关于 2022 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
北京左江科技股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准
北京左江科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1855 号)核准，由主
承销商中信证券股份有限公司采用直接定价方式全部向网上社会公众投资者发行人民币普通
股（A 股）17,000,000.00 股，发行价格为每股 21.48 元。截至 2019 年 10 月 23 日止，公司实
际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）17,000,000.00 股，募集资金总额人民币
365,160,000.00 元，扣除承销费和保荐费人民币 32,000,000.00 元（含税价）后的募集资金
为人民币 333,160,000.00 元，已由中信证券股份有限公司于 2019 年 10 月 23 日分别存入公司
开立在北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支
行、华夏银行股份有限公司北京长安支行的人民币账户里。本次募集资金总额人民币
365,160,000.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 46,007,323.84 元后，实际募集资
金净额人民币 319,152,676.16 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并出具了信会师报字[2019]第 ZA90622 号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金人民币320,365,409.76元，其中本年度募集
资金项目投入人民币51,871,230.19元。
本公司以前年度已使用募集资金 268,494,179.57 元，以前年度收到的银行存款利息及理
财收益扣除银行手续费等的净额为 6,325,065.10 元；2022 年度实际使用募集资金
51,871,230.19 元，2022 年度收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等后净额为
433,790.95 元；累计已使用募集资金 320,365,409.76 元，累计收到的银行存款利息及理财
收益扣除银行手续费等后净额为 6,758,856.05 元。
截 至 2022 年12 月 31 日 ，公 司 累 计 收 到 募集 专 户购 买 理 财 产 品 的投 资 收益 为 人 民 币
3,576,571.22元。
截至2022年12月31日，公司未使用的募集资金余额为人民币2,932,274.29元。
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北京左江科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15
号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件
的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《北京左江科技股份有限公司募集资金管理制度》，
根据上述办法的规定，公司对募集资金实行专户管理。
公司会同保荐机构中信证券股份有限公司于2019年10月23日及2019年11月11日分别与华
夏银行股份有限公司北京分行、中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行及北京银行股份
有限公司中关村海淀园支行签订了《募集资金三方监管协议》。
公司2020年9月22日召开2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目
实施主体、实施地点和内容并使用募集资金向全资子公司实缴出资及增资以实施募投项目的议
案》，同意变更“研发中心与实验中心项目”募集资金的用途，用于“左江科技成都研发制造
中心项目”，实施主体由公司变更为公司全资子公司成都北上科技有限公司（以下简称“北上
科技”）。公司新设了募集资金专项账户，并与北上科技、保荐机构中信证券股份有限公司及
华夏银行股份有限公司北京分行于2020年9月21日签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，
并于2020年10月12日签订《关于成都北上科技有限公司募集资金专户存储四方监管协议之补充
协议》。截至2020年10月19日，该项目募集资金已全部划入新募集资金账户，原募集资金账户
已于当月销户，公司与华夏银行股份有限公司北京分行及保荐机构中信证券股份有限公司签署
的《募集资金三方监管协议》相应终止。
上述协议明确了各方的权利和义务。三方监管协议（含四方监管协议）与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，公司和子公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司于2022年4月28日披露了《关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号
2022-026），鉴于公司“新一代网络安全系统研制项目”及“补充流动资金项目”的募集资金
已全部使用完毕，其涉及的北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、中国工商银行股份有限
公司北京海淀西区支行募集资金专户不再使用，为了便于管理，根据相关规定,公司办理完毕
该募集资金专户的注销手续，募集资金专户销户前所产生的利息已按照规定转至自有资金账
户。公司上述募集资金专户的销户手续均已办理完毕，公司与保荐机构及上述开户银行签署的
《募集资金三方监管协议》相应终止。
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北京左江科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的专项报告
（二）募集资金专户存储情况
1、截至2022年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
户名 募集资金存储银行名称 银行账号 期末余额（元） 存储方式
成都北上科技 华夏银行股份有限公司北
10253000001034483 2,932,274.29 活期
有限公司 京长安支行
合计 2,932,274.29
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本公司2022年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司本年度不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资
项目。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户中。
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（八）募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披
露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1.募集资金使用情况表
北京左江科技股份有限公司董事会
2023 年 4 月 27 日
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北京左江科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项报告
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 319,152,676.16 本年度投入募集资金总额 51,871,230.19
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 97,906,350.00 已累计投入募集资金总额 320,365,409.76
累计变更用途的募集资金总额比例 30.68%
是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超 募集资金承 调整后投资总 本年度投入 本年度实 是否达到
项目（含部 计投入金额 入进度（%） 定可使用状 是否发生重
募资金投向 诺投资总额 额(1) 金额 现的效益 预计效益
分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
1.新一代网络安全系
否 121,246,326.16 121,246,326.16 121,246,326.16 100 2022 年 10 月 不适用 不适用 否
统研制项目
2.研发中心与实验中
是 97,906,350.00 不适用 不适用 不适用 是
心项目
3.补充流动资金 否 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 不适用 不适用 不适用 否
4.左江科技成都研
否 100,203,677.43 51,871,230.19 99,119,083.60 98.92 2023 年 9 月 不适用 不适用 否
发制造中心项目
承诺投资项目小计 319,152,676.16 321,450,003.59 51,871,230.19 320,365,409.76
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如
不适用
有)
补充流动资金（如
不适用
有）
超募资金投向小计 不适用
合计 319,152,676.16 321,450,003.59 51,871,230.19 320,365,409.76
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
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北京左江科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项报告
以前年度发生:
“研发中心与实验中心项目”筹划于 2016 年，是基于公司当时的需求做出的规划，计划使用募集资金进行建设，受资金未
到位影响尚未建设，募集资金在 2019 年底实际到位，三年间随着公司快速发展，募投项目原有实施地点、实施主体和
项目可行性发生重大变化的情况说明
内容已不能满足公司需要以及未来发展需求，根据公司当前实际发展需要，将募集资金投入更为急需投入的项目，变更
募投项目“研发中心与实验中心项目”的实施地点、实施主体和内容可以有效提高募集资金的使用效率，有利于公司长远
发展及产业布局。
超募资金的金额、用途及使用情况进展 不适用
以前年度发生。
公司 2020 年 9 月 6 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募投项
目实施主体、实施地点和内容并使用募集资金向全资子公司实缴出资及增资以实施募投项目的议案》，同意变更“研发
中心与实验中心项目”募集资金的用途，用于“左江科技成都研发制造中心项目”，实施主体由公司变更为公司全资子公司
募集资金投资项目实施地点变更情况
成都北上科技有限公司。独立董事和保荐机构对上述事项发表了明确同意意见。2020 年 9 月 22 日，公司 2020 年第一次
临时股东大会审议通过了上述事项。信息披露情况请见公司于 2020 年 9 月 7 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于变更部分募投项目实施主体、实施地点和内容并使用募集资金向全资子公司实缴出资及增资以实施募投项
目的公告》（公告编号：2020-052）。
募集资金投资项目实施方式调整情况 同上述“募集资金投资项目实施地点变更情况”
截至 2020 年 4 月 21 日，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及预先支付发行费用的自筹资金 6,570.84 万
元。上述代垫投入的自筹资金，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报字[2020]第 ZA90119 号鉴证
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告，公司董事会审议通过，独立董事、公司监事会、保荐机构发表明确同意意见。信息披露情况请见公司于 2020 年 4
月 20 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的公告》（公告编号：2020-010）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用募集资金用途及去向 截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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