关于北京指南针科技发展股份有限公司
    非经营性资金占用及其他关联
        资金往来的专项说明




  致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                              目    录


关于北京指南针科技发展股份有限公司非经营性资金占用及其他
关联资金往来的专项说明

北京指南针科技发展股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及
                                                           1
其他关联资金往来情况汇总表
                                                        致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                        中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
                                                        赛特广场 5 层 邮编 100004
                                                        电话 +86 10 8566 5588
                                                        传真 +86 10 8566 5120
                                                        www.grantthornton.cn




          关于北京指南针科技发展股份有限公司
      非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                           致同专字（2021）第 110A008107 号



北京指南针科技发展股份有限公司全体股东：

    我们接受北京指南针科技发展股份有限公司（以下简称“北京指南针公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北京指南针公司 2020 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第
110A012405 号无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，北京
指南针公司编制了本专项说明所附的北京指南针科技发展股份有限公司 2020 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北京指南针公
司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北京指南针公司 2020 年度财
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有
重大方面没有发现不一致。除了对北京指南针公司实施于 2020 年度财务报表审计
中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计程序。为了更好地理解 2020 年度北京指南针公司非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅供北京指南针公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用
途。




致同会计师事务所                         中国注册会计师 韩瑞红
（特殊普通合伙）

                                        中国注册会计师 朱小娃



中国北京                                  二Ｏ二一年四 月二十三日
                        北京指南针科技发展股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京指南针科技发展股份有限公司                                                                                                                           单位：万元
                                                      占用方与上   上市公司核                2020年度占用累 2020年度占用
                                                                                2020年期初占                             2020年度偿还 2020年期末占用 占用形成原
 非经营性资金占用            资金占用方名称           市公司的关   算的会计科                计发生金额（不 资金的利息                                                 占用性质
                                                                                 用资金余额                              累计发生金额    资金余额        因
                                                        联关系         目                        含利息）       (如有)
现大股东及其附属企
业
        小计
前大股东及其附属企
业
        小计
       总计
                                                      往来方与上   上市公司核                2020年度占用累 2020年度占用
                                                                                2020年期初占                             2020年度偿还 2020年期末占用 往来形成原
 其他关联资金往来            资金往来方名称           市公司的关   算的会计科                计发生金额（不 资金的利息                                                 往来性质
                                                                                 用资金余额                              累计发生金额    资金余额        因
                                                        联关系         目                        含利息）       (如有)
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及
其附属企业
                     北京指南针保险经纪有限公司         子公司     其他应收款        56,363.37      47,883.00                101,830.00      2,416.37 资金拆借     非经营性资金占用
                     北京康帕思商务服务有限公司         子公司     其他应收款        23,228.00        872.00                                24,100.00 资金拆借     非经营性资金占用
                     北京指南针软件开发有限公司         子公司     其他应收款             0.65        135.00                     135.65                 资金拆借   非经营性资金占用
                     北京指南针技术服务有限公司         子公司     其他应收款                         100.00                                   100.00 资金拆借     非经营性资金占用
                     深圳市博赢实业有限公司             孙公司     其他应收款         2,227.00         29.00                     277.50      1,978.50 资金拆借     非经营性资金占用
                     北京畅联天地网络科技有限公司       孙公司     其他应收款         2,723.00         25.50                     279.50      2,469.00 资金拆借     非经营性资金占用
                     深圳市创风互娱网络科技有限公司     孙公司     其他应收款         2,725.00        141.00                   1,156.00      1,710.00 资金拆借     非经营性资金占用
关联自然人及其控制
的法人
其他关联人及其附属
企业
       总计                                                                          87,267.02      49,185.50                103,678.65     32,773.87

本表已于2021年4月23日获第十二届董事会第十五次会议批准。


公司法定代表人：                                    主管会计工作的公司负责人:                                               公司会计机构负责人：




                                                                                            1