国泰君安证券股份有限公司
              关于北京指南针科技发展股份有限公司
                       2021 年定期现场检查报告


保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司             被保荐公司简称：指南针
保荐代表人姓名：彭凯                               联系电话：010-83939245
保荐代表人姓名：刘爱亮                             联系电话：010-83939248
现场检查人员姓名：彭凯、黄安宗
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2021 年 12 月 21 日
一、现场检查事项                                   现场检查意见
（一）公司治理                                      是    否         不适用
现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议
决议、会议记录、签到表、公告等；（2）查阅公司章程及各项规章制度；（3）与公司董事
会办公室及其他部门相关人员进行访谈，了解公司基本制度的执行情况；（4）与公司相关
部门人员进行访谈，了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在
影响独立性的情形。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规               √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
                                                     √
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认       √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                   √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
                                                     √
信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
                                                                        √
了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立     √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争       √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计
制度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；（2）查阅审计委员会资料，
包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；（3）查阅公司内部控制评价报告、对
外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易记录；（4）查阅募集
资金专户的银行对账单、明细表；（5）与内审部门人员、财务部人员、董事会秘书就募集
资金使用情况进行沟通

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                   √
计部门（如适用）

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设
                                                                    √
立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如
                                                   √
适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
                                                   √
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
                                                   √
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中     √
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                   √
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适     √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
                                                   √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
                                                   √
内部 控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                   √
否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议
决议、会议记录、签到表等；（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；（3）查阅投资
者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站刊载公司资料；（4）与董事会办公室、财务部
相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致               √


2.公司已披露的内容是否完整                         √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                                   √
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项             √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                   √
司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站
                                                   √
刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保
的规定；取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；（2）
与财务人员沟通，询问公司是否发生关联交易及审议对外担保的内部流程等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
                                                   √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
                                                   √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                   √
披露义务

4.关联交易价格是否公允                             √


5.是否不存在关联交易非关联化的情形                 √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                                      √
露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
                                                                      √
保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
                                                                      √
相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；（2）查阅公司开
设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议、补充协议等；（3）查阅募集资金专户银
行对账单、募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证；（4）与公司高级管理
人员、财务部门人员进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资项
目的建设进度。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议     √


2.募集资金三方监管协议是否有效执行                 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理
                                                   √
财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等 √
情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
                                                   √
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期
间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                   √
资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         √


（六）业绩情况

现场检查手段：（1）查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况；（2）查阅行
业研究报告，同行业上市公司的季报、半年报资料，与公司进行对比分析，了解业绩波动的
原因；（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的
风险及公司的应对措施。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √


2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                       √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                   √
常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承
诺函；（2）查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；（3）询问高级管理人员、
董事会秘书关于公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况；取得公司董事、
监事、高级管理人员关于所持股份变动的说明文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺                       √


2.公司股东是否完全履行了相关承诺                   √


（八）其他重要事项

现场检查手段：（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议等文件；（2）查阅公司重大合同、
大额资金支付记录及相关审批文件；（3）与高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露         √


2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露            √


3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因   √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                 √
变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险     √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
                                                      √
已按相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明


无。


（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于北京指南针科技发展股份有
限公司 2021 年定期现场检查报告》之签署页）




保荐代表人： _____________                   ______________
                  彭 凯                          刘爱亮




                                             国泰君安证券股份有限公司
                                                     2021 年 12 月 28 日