证券代码:300806 证券简称:斯迪克 公告编号:2023-033 江苏斯迪克新材料科技股份有限公司 2022 年度财务决算报告 一、2022 年度公司财务报表审计情况 公司 2022 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2022 年度合并及母公司 利润表、2022 年度合并及母公司现金流量表、2022 年度合并及母公司股东权益 变动表及相关报表附注经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具容诚 审字[2023]230Z1250 号标准无保留意见的审计报告。 二、主要财务数据和指标 单位:元 2022 年 2021 年 本年比上年增减 营业收入(元) 1,877,193,147.27 1,984,158,009.35 -5.39% 归属于上市公司股东的净利润(元) 168,018,328.48 209,943,422.22 -19.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 142,566,898.46 173,909,550.71 -18.02% 损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) -4,318,631.83 371,224,838.10 -101.16% 基本每股收益(元/股) 0.55 0.69 -20.29% 稀释每股收益(元/股) 0.55 0.69 -20.29% 加权平均净资产收益率 10.71% 15.30% -4.59% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 资产总额(元) 6,672,689,722.17 4,590,633,946.62 45.35% 归属于上市公司股东的净资产(元) 2,155,633,129.01 1,490,958,840.13 44.67% 三、财务状况 (一)资产构成情况分析 单位:元 1 资产项目 年末余额 年初余额 增减比例 流动资产 2,184,502,800.61 1,710,723,449.17 27.69% 非流动资产 4,488,186,921.56 2,879,910,497.45 55.84% 资产总计 6,672,689,722.17 4,590,633,946.62 45.35% 其中: 货币资金 768,382,603.63 523,822,433.76 46.69% 应收票据 19,830,017.28 17,611,985.40 12.59% 应收账款 798,938,166.13 675,893,297.11 18.20% 应收款项融资 18,060,764.23 24,720,876.87 -26.94% 预付款项 45,232,773.83 48,169,866.34 -6.10% 存货 459,484,665.68 342,622,552.16 34.11% 固定资产 1,775,264,174.64 999,769,613.14 77.57% 在建工程 2,101,650,635.00 1,238,541,844.34 69.69% 超过 30%增减变动分析: 1、货币资金较上年末增长 46.69%,主要系:(1)本年通过权益融资和债 务融资产生现金净流入 17.71 亿元,(2)本年多个重大项目同时在建,投资活 动产生现金净流出 14.38 亿元,(3)受经济下行、需求萎缩的影响,存货和应 收账款对流动资金的占用比较大,本年经营活动产生现金净流出 432 万元。 2、存货较上年末增长 34.11%,主要系本年第四季度受外部环境的影响, 市场需求萎缩,公司备了一些库存用于来年的销售。 3、固定资产较上年末增长 77.57%,主要系本年 IPO 募投项目及部分厂房 转入固定资产所致。 4、在建工程较上年末增长 69.69%,主要系本年在建项目投入持续增加所 致。 (二)负债构成分析 单位:元 负债项目 年末余额 年初余额 增减比例 流动负债 1,847,639,513.56 1,675,225,029.62 10.29% 2 负债项目 年末余额 年初余额 增减比例 非流动负债 2,667,491,502.45 1,421,540,912.46 87.65% 负债合计 4,545,800,377.35 3,096,765,942.08 46.79% 其中: 短期借款 976,416,240.73 991,051,234.72 -1.48% 应付票据 188,665,508.75 287,727,266.43 -34.43% 应付账款 350,102,505.46 229,055,146.13 52.85% 应付职工薪酬 17,030,390.90 17,584,498.83 -3.15% 应交税费 13,823,539.36 58,693,429.48 -76.45% 其他应付款 17,611,008.25 29,719,241.33 -40.74% 一年内到期的非流动负债 253,168,484.59 53,367,292.95 374.39% 长期借款 2,059,373,333.29 930,733,333.33 121.26% 递延收益 565,015,530.57 487,153,531.51 15.98% 超过 30%增减变动分析: 1、应付票据较上年末下降 34.43%,主要系公司本年开具的票据减少所致。 2、应付账款较上年末增长 52.85%,主要系公司本年应付材料款及应付工程 设备款增加所致。 3、应交税费较上年末下降 76.45%,主要系公司本年第四季度利润下降,应 纳税所得额减少,相应应交企业所得税减少所致。 4、其他应付款较上年末下降 40.74%,主要系本年股权激励行权、相应的限 制性股票回购义务减少所致。 5、一年内到期的非流动负债较上年末增加 374.39%,主要系部分中长期流 动资金贷款和部分项目贷款将于一年内到期所致。 6、长期借款较上年末增加 121.26%,主要系项目贷款随项目进展持续提款 所致。 (三)所有者权益构成分析 单位:元 3 所有者权益项目 年末余额 年初余额 增减比例 所有者权益合计 2,158,830,513.19 1,493,868,004.54 44.51% 其中: 股本 324,013,402.00 189,925,406.00 70.60% 资本公积 910,872,363.70 538,317,770.90 69.21% 库存股 15,605,975.11 27,491,671.60 -43.23% 盈余公积 77,505,763.98 65,318,488.09 18.66% 未分配利润 859,451,109.53 726,383,165.82 18.32% 归属于母公司所有者权益合计 2,157,558,706.16 1,490,958,840.13 44.43% 超过 30%增减变动分析: 1、股本余额较上年末增长 70.60%,主要系资本公积转增股本及非公开发行 股票所致。 2、资本公积余额较上年末增长 69.21%,主要系非公开发行股票产生的股本 溢价所致。 3、年末库存股较上年末减少 43.23%,主要系股权激励行权所致。 (四)利润表分析 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 增减比例 营业收入 1,877,193,147.27 1,984,158,009.35 -5.39% 营业成本 1,319,938,764.71 1,449,237,207.16 -8.92% 税金及附加 17,188,816.36 12,628,413.15 36.11% 销售费用 55,074,221.72 49,200,105.50 11.94% 管理费用 138,618,045.01 119,969,968.58 15.54% 研发费用 127,020,379.77 109,001,729.43 16.53% 财务费用 45,086,133.81 35,527,850.63 26.90% 其他收益 37,635,662.95 45,487,737.81 -17.26% 投资收益 -6,036,808.71 130,290.03 -4733.36% 信用减值损失 -7,405,722.22 -8,681,814.80 -14.70% 资产减值损失 -14,645,894.61 -4,302,282.28 240.42% 4 项目 2022 年度 2021 年度 增减比例 营业外收入 344,102.21 940,453.07 -63.41% 营业外支出 2,317,826.50 2,401,303.22 -3.48% 利润总额 181,434,542.06 239,980,564.18 -24.40% 所得税费用 14,449,800.84 31,581,238.86 -54.25% 净利润 166,984,741.22 208,399,325.32 -19.87% 超过 30%增减变动分析: 1、税金及附加较上年增长 36.11%,主要系新增房产增加,相应房产税增加 所致。 2、投资收益较上年下降 4733.36%,主要系本年新增参股公司尚未进入盈利 期所致。 3、资产减值损失较上年增长 240.42%,主要系公司本年末库龄长的存货增 加,计提的存货跌价准备响应增加所致。 4、所得税费用较上年下降 54.25%,主要系公司本年利润总额减少,相应的 应纳税所得额减少所致。 (五)现金流量分析 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 增减比例 经营活动现金流入小计 1,826,505,200.40 2,009,506,106.53 -9.11% 经营活动现金流出小计 1,830,823,832.23 1,638,281,268.43 11.75% 经营活动产生的现金流量净额 -4,318,631.83 371,224,838.10 -101.16% 投资活动现金流入小计 8,429,217.45 26,639,538.48 -68.36% 投资活动现金流出小计 1,446,733,881.65 922,366,896.52 56.85% 投资活动产生的现金流量净额 -1,438,304,664.20 -895,727,358.04 60.57% 筹资活动现金流入小计 3,538,049,235.82 2,042,120,350.00 73.25% 筹资活动现金流出小计 1,767,249,372.71 1,691,196,456.62 4.50% 筹资活动产生的现金流量净额 1,770,799,863.11 350,923,893.38 404.61% 现金及现金等价物净增加额 333,426,881.73 -174,247,772.50 -291.35% 5 超过 30%增减变动分析: 1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年减少 101.16%,主要系本 年经济下行、需求萎缩,第四季度外部环境尤其严峻,应收账款和存货对流动资 金的占用显著增加。 2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额比上年增加 60.57%,主要系本 年公司多个重大项目进入建设高峰期所致。 3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 404.61%,主要系为 业务规模的扩大和建设新项目进行债务融资和股权融资所致。 (六)偿债能力分析 项目 2022 年度 2021 年度 增减比例 流动比率 1.18 1.02 15.69% 速动比率 0.93 0.82 13.41% 资产负债率(母公司) 56.10% 54.06% 3.77% 资产负债率(合并) 67.67% 67.46% 0.31% 1、短期偿债能力分析 流动比率和速动比率较上年末有所增加,公司本年通过权益融资之后,资产 的流动性有所提高。 2、长期偿债能力分析 资产负债率较上年末基本持平,主要系公司为业务规模的扩大和建设新项目, 同时扩大了债务融资和权益融资的规模。 (七)营运能力分析 项目 2022 年度 2021 年度 增减比例 应收账款周转率 2.55 3.26 -21.78% 存货周转率 3.29 5.17 -36.36% 应收账款周转率和存货周转率都有一定程度的下降,本年经济下行、需求萎 缩,第四季度外部环境尤其严峻, 应收账款和存货对流动资金的占用显著增加。 6 (八)盈利能力分析 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 增减比例 归属于母公司所有者的净利润 168,018,328.48 209,943,422.22 -19.97% 扣除非经常性损益后归属于母公司 142,566,898.46 173,909,550.71 -18.02% 股东的净利润 毛利率 29.69% 26.96% 10.11% 扣非销售净利率 7.59% 8.76% -13.35% 本年毛利率同比有所上升。本年毛利率较高产品的销售占比有所提升,产品 结构进一步优化,公司总体盈利能力不断增强。 江苏斯迪克新材料科技股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 26 日 7