广发证券股份有限公司
关于广东久量股份有限公司
使用募集资金对全资子公司增资的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐机构”）作为广东
久量股份有限公司（以下简称“久量股份”或“公司”）持续督导工作的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和
规范性文件的要求，对久量股份本次使用募集资金对其全资子公司进行增资的事
项进行了审慎核查，并出具如下核查意见：
一、本次增资的具体情况
根据《广东久量股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》
（以下简称“《招股说明书》”），公司全资子公司肇庆久量光电科技有限公司
（以下简称“肇庆久量”、“子公司”）是公司IPO募投项目“肇庆久量LED照
明生产基地建设项目”、“肇庆久量自动化仓储及物流基地建设项目”和“肇庆
久量研发中心建设项目”的实施主体。为保障募投项目的顺利建设，优化肇庆久
量的资本结构，进一步增强其经营实力，公司对其增资人民币380,417,800.00元，
具体增资方式如下所示：
单位：人民币元
序号 资金/债权来源 以债权转股权方式增资
1 募集资金 380,417,800.00
合计 380,417,800.00
关于以募集资金形成的债权转股权的说明：鉴于肇庆久量为公司募投项目
“肇庆久量 LED 照明生产基地建设项目”、“肇庆久量自动化仓储及物流基地
建设项目”和“肇庆久量研发中心建设项目”的实施主体，根据募投项目设计情
况，公司从募集资金专户拨付了人民币 380,417,800.00 元的募集资金至子公司开
设的募集资金专户，投入项目建设。公司将对该部分募集资金形成的债权人民币
380,417,800.00 元以人民币 1 元/1 元注册资本的价格转作对肇庆久量的长期股权
投资资本金，形成注册资本。肇庆久量增资前后的股权结构如下所示：
单位：人民币元
增资前 增资后
股东 出资金额 持股比例 出资金额 持股比例
久量股份 128,580,000.00 100.00% 508,997,800.00 100.00%
合计 128,580,000.00 100.00% 508,997,800.00 100.00%
2020 年 7 月 6 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议，会议以 7 票同
意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司增资实施
募投项目的议案》，本次增资事项尚需提请公司股东大会审议。本次增资事项不
构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
组。
二、首次公开发行股票募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广东久量股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可[2019]2227 号）核准，公司首次向社会公众公开
发行人民币普通股（A 股）40,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格
11.04 元，募集资金总额为人民币 441,600,000.00 元，扣除发行费用人民币
49,483,226.43 元，实际募集资金净额为人民币 392,116,773.57 元（以下简称“募
集资金”），上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并出具了“广会验字[2019]G15010500415 号”的《验资报告》。
根据《招股说明书》，募投项目、实施主体及项目募集资金投入如下表所示：
单位：万元人民币
拟投入募集资金金额
序号 实施主体 项目名称 项目投资金额
（扣除发行费用）
肇庆久量 LED 照明生产基地建
1 肇庆久量 36,961.30 27,741.91
设项目
肇庆久量自动化仓储及物流基
2 肇庆久量 5,205.09 3,745.44
地建设项目
3 肇庆久量 肇庆久量研发中心建设项目 7,554.43 6,554.43
4 久量股份 补充流动资金与偿还银行贷款 4,434.65 1,169.90
合计 54,155.47 39,211.68
三、增资主体的基本情况
1、公司名称：肇庆久量光电科技有限公司
2、法定代表人：袁乐才
3、注册资本：12,858 万元人民币
4、成立日期：2014 年 11 月 18 日
5、住所：肇庆市高新区大旺大道 55 号
6、经营范围：节能技术推广服务；照明灯具加工、制造；灯用电器附件及
其他照明器具加工、制造；光电子器件及其他电子器件加工、制造；其他电池加
工、制造（光伏电池除外）；其他家用电器加工、制造；货物或技术进出口（国
家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；厂房租赁；商品零售、批发
贸易（许可审批类商品除外）。
7、肇庆久量最近一年一期主要财务数据
单位：人民币元
2020 年 3 月 31 日/2020 年 1-3 2019 年 12 月 31 日/
项目
月 2019 年度
资产总额 552,530,316.88 563,089,726.70
负债总额 434,609,633.85 445,915,443.58
归属于母公司所有者权益 117,920,683.03 117,174,283.12
营业收入 14,286,419.61 76,055,985.02
利润总额 996,088.68 3,232,661.45
归属于母公司所有者的净利润 746,399.91 2,424,442.48
注：2019 年财务数据已经审计，2020 年第一季度财务数据未经审计。
四、本次增资对公司的影响
本次增资事项，有利于募投项目顺利实施，进一步优化公司及肇庆久量的资
本结构；能提升肇庆久量的市场竞争力，有利于业务拓展；也符合公司发展战略，
能提升公司综合竞争力。本次增资不存在改变或变相改变募集资金用途的情形。
增资对象为公司全资子公司，风险可控，不存在损害公司利益及股东利益的情形。
五、本次增资后募集资金的管理
为了保证募集资金安全，公司、肇庆久量已与保荐机构、募集资金专户开户
银行签署《募集资金三方监管协议》，开立募集资金专户存储，对该募集资金存
放和使用实施有效监管，本次增资实施后，募集资金仍实施专户管理。公司将严
格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关要求，规范使用募集资
金。
六、独立董事意见
经审核，公司独立董事认为：公司本次计划使用募集资金对全资子公司增资
以实施募投项目，是为了推进募投项目建设的经营所需，不涉及募投项目的变更，
不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。募集资金的使用方式、
用途及决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件以及公司章程和募集
资金使用管理制度的有关规定。同意公司使用募集资金对全资子公司增资实施募
投项目的相关事项，并同意将《关于使用募集资金对全资子公司增资实施募投项
目的议案》提交公司 2020 年第二次临时股东大会审议。
七、监事会意见
公司监事会认为：公司本次计划使用募集资金对全资子公司增资以实施募投
项目，是为了推进募投项目建设的经营所需，不涉及募投项目的变更，不存在损
害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。募集资金的使用方式、用途及决
策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件以及公司章程和募集资金使用
管理制度的有关规定。同意将《关于使用募集资金对全资子公司增资实施募投项
目的议案》提交公司 2020 年第二次临时股东大会审议。
八、保荐机构的结论性意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用募集资金对全资子公司进行增资的相
关议案已经由第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十次会议决议审议通
过，独立董事亦发表了明确同意意见，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的规定，
履行了必要的审批程序。公司本次增资是基于募集资金投资项目的实际运营需要
和正常生产经营需要，有利于提高募集资金的使用效率，不存在改变募集资金投
向的情况及损害股东利益的情形，有利于改善子公司资本结构，增强业务发展能
力，符合公司实际建设需要和正常生产经营需要，广发证券对久量股份本次使用
募集资金对全资子公司进行增资的事项无异议。
（此页无正文，为《广发证券股份有限公司关于广东久量股份有限公司使用
募集资金对全资子公司增资的核查意见》的签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
陈昱民 林义炳
广发证券股份有限公司
年 月 日
