深圳市铂科新材料股份有限公司
    对外担保决策管理制度




       （2022 年 10 月）
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                               第一章        总则


    第一条 为了规范深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）对外
担保行为，保护投资者的合法权益和保证公司的财务安全，加强公司银行信用和
担保管理，规避和降低经营风险，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公
司法》”）及《深圳市铂科新材料股份有限公司章程》（以下称“《公司章程》”）其
他相关法律、法规、文件的规定、制定本制度。


    第二条 本制度适用于公司及公司的全资子公司、控股子公司和公司拥有实
际控制权的参股公司（以下简称“子公司”）。


    第三条 本制度所称对外担保是指公司以自有资产或信誉为任何其他单位或
个人提供的保证、抵押、质押及其它方式的担保。具体种类包括但不限于借款担
保、银行开立信用证、银行承兑汇票及商业承兑汇票等。


    第四条 公司为子公司提供的担保视同对外担保。公司控股子公司对于向公
司合并报表范围之外的主体提供担保的，应视同公司提供担保，适用本制度。


    第五条 对外担保由公司统一管理，公司的分支机构不得对外提供担保，未
经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。


    第六条 公司在收购和对外投资等资本运作过程中，应对被收购方的对外担
保情况进行认真审查，作为董事会决议的重要依据。


                       第二章           担保对象的审查


    第七条 公司或子公司可以为具有较强偿债能力并具有下列条件之一的法人
单位提供担保：


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    （一）因公司业务需要的互保单位；


    （二）公司的控股、参股子公司


    公司不得为非法人单位或个人提供担保。


   第八条 公司董事会在审议对外担保事项之前充分调查被担保人的经营和资
信情况，认真审议分析被担保人的财务状况、营运状况、信用情况和所处行业前
景，依法审慎作出决定。公司可以在必要时聘请外部专业机构对担保风险进行评
估，以作为董事会或者股东大会进行决策的依据。


   第九条 申请担保人的资信状况资料至少应当包括以下内容：


    （一）企业基本资料，包括营业执照、企业章程复印件、法定代表人身份证
明、反映与本公司关联关系及其他关系的相关资料等；


    （二）担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容；


    （三）近三年经审计的财务报告及还款能力分析；


    （四）与担保有关的主合同的复印件；


    （五）申请担保人提供反担保的条件和相关资料；


    （六）不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处罚的说明；


    （七）其他重要资料。


   第十条 经办责任人应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人的经
营及财务状况、项目情况、信用情况及行业前景进行调查和核实，按照合同审批
程序报相关部门审核，经分管领导和总经理审定后，将有关资料报公司董事会或
股东大会审批。


   第十一条 对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。




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    （一）资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；


    （二）在最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；


    （三）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担
保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；


    （四）经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；


    （五）未能落实用于反担保的有效财产的；


    （六）董事会或股东大会认为不能提供担保的其他情形。


   第十二条 申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与担
保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或者不可
转让的财产的，应当拒绝担保。


   第十三条 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、
实际控制人及其关联方应当提供反担保。

   第十四条 公司为其控股子公司、参股公司提供担保，该控股子公司、参股
公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等担保或者反担保等风险控制措
施。相关股东未能按出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供同等比例担保
或反担保等风险控制措施的，公司董事会应当披露主要原因，并在分析担保对象
经营情况、偿债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害公司
利益等。


                       第三章       担保的审批权限


   第十五条 除本制度第十六条规定的须提交股东大会审议通过的对外担保之
外的其他对外担保事项，须经董事会审议通过。


   第十六条 公司下列担保行为，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议
通过：

    （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

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    （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净
资产的50%以后提供的任何担保；


    （三）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后
提供的任何担保；


    （四）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；


    （五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；


    （六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝
对金额超过3,000万元；


    （七）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；


    （八）根据法律、行政法规、部门规章的规定应由股东大会审批的其他对外
担保。


    董事会审议担保事项时，应经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同
意。股东大会审议前款第（五）项担保事项时，应经出席会议的股东所持表决权
的三分之二以上通过。


    股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东
或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须经出席股东大
会的其他股东所持表决权的半数以上通过。


                         第四章         担保的批准


    第十七条 需公司提供担保的公司必须向公司提出担保申请，将担保项目的
相关资料及需担保的额度等报送财务管理部门。公司财务管理部门对报送的担保
申请进行审核后，报公司总经理审批。经总经理审批同意后提交董事会或股东大
会审议。


    第十八条 公司对外担保，必须于事前申请并经董事会或股东大会按照其各
自的权限审议批准，形式要件为董事会或股东大会书面决议。


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    董事会应当认真审议分析申请担保方的财务状况、经营情况、行业前景和信
用情况，审慎决定是否给予担保或是否提交股东大会审议。必要时，可以聘请外
部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，作为董事会或股东大会进行决策的
依据。


    第十九条 在公司董事会或股东大会做出担保决定前，与担保相关的部门及
责任人不得在主合同中以担保人的身份签字或盖章。


    第二十条 董事会审查讨论后，由与会董事以记名投票的方式表决是否同意
提供担保，表决时利害关系人应当回避。董事会原始记录中要有明确的表决情况
记录。由董事会审批的对外担保，应当取得出席董事会会议的 2/3 以上董事同意。
超过董事会权限的担保事项需经董事会审议通过后报请公司股东大会审议批准。
未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。


                    第五章     担保合同的审查和订立


    第二十一条 经公司董事会或股东大会表决通过，方可订立担保合同。


    第二十二条 担保、反担保必须订立担保合同。担保合同必须符合有关法律
法规，合同事项明确。


    第二十三条 签订人签订担保合同时，必须持有董事会或股东大会对该担保
事项的决议及对签订人的授权委托书。


    第二十四条 签订人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会或股东
大会授权的担保合同。


    第二十五条 担保合同订立时，签订人必须对担保合同有关内容进行审查，
对于违反法律法规、公司章程、董事会或股东大会有关决议以及明显不利于公司
利益或可能存在无法预料风险的条款，应当要求对方删除或更改，对方拒绝修改
的，签订人应当拒绝签署合同并向董事会汇报。


    第二十六条 担保合同中下列条款应当明确：




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   （一）被担保的主债权的种类、金额；


   （二）债务人履行债务的期限；


   （三）担保的方式；


   （四）担保的范围；


   （五）担保的期间；


   （六）双方认为需要约定的其它事项。


   第二十七条 法律规定必须办理抵押、质押登记的，有关责任人必须到有关
登记机关办理抵押物、质押物登记。


                        第六章        担保风险管理


   第二十八条 公司对外担保的主办部门为公司财务部门、法律事务部门（如
有）及董事会秘书，在各自的职责范围内协助办理。


   第二十九条 对外担保过程中，公司财务部门的主要职责如下：


   （一）审核担保申请，报送公司总经理审批；


   （二）具体经办对外担保手续；


   （三）对外提供担保之后，及时做好对被担保人的跟踪、监督工作；


   （四）认真做好有关被担保人的文件归档管理工作；


   （五）办理与对外担保有关的其他事宜。


   第三十条 对外担保过程中，法律事务部门的主要职责如下：


   （一）负责起草或从法律上审查与对外担保有关的一切文件；


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    （二）负责处理对外担保过程中出现的法律纠纷；


    （三）本公司实际承担担保责任后，负责对反担保人的追偿等事宜；


    （四）办理与对外担保有关的其他事宜。


    第三十一条 对外担保过程中，董事会秘书的主要职责如下：


    （一）起草对外担保的董事会或股东大会议案，提交董事会或股东大会审议；


    （二）办理对外担保事项的披露事宜。


    第三十二条 公司在办理担保业务后，公司财务部门应及时做好财务处理工
作。


    订立后，由公司财务部门指定专人对主合同副本、担保合同、反担保合同及
抵押权、质押权凭证等担保文件及相关资料按照公司内部管理规定妥善保管、登
记备案，定期对担保业务进行整理归档、统计分析和检查清理，并及时通报监事
会、董事会和法律事务部门（如有）。


    子公司经公司批准签订对外担保合同的，应将担保合同复印件及时交公司财
务部门备案。


    第三十三条 担保合同的修改、变更、展期，应按原审批程序重新办理。


    第三十四条 各子公司须定期向公司财务部门报送担保额度的使用情况。


    第三十五条 公司财务部门应及时跟踪、掌握被担保人的情况，调查了解被
担保对象的贷款资金使用情况、银行账户资金出入情况、项目实施进展情况等，
收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能
力，关于其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情
况，建立相关财务档案，定期向董事会报告。


    第三十六条 公司所担保债务到期前，公司财务部门要积极督促被担保人按


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约定期限履行债务。


    第三十七条 公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力
时，应及时采取必要措施，有效控制风险；或发现债权人与债务人恶意串通，损
害公司利益的，应立即采取请求确认担保合同无效等措施；由于被担保人违约而
造成经济损失的，应及时向被担保人进行追偿。


    第三十八条 财务部门会同法律事务部门（如有）根据可能出现的风险，采
取有效措施，提出相应处理办法报分管领导审定后，根据情况提交公司经理层、
董事会和监事会。


    第三十九条 对于未约定保证期间的连续债权保证，发现如为被担保人继续
担保存在风险，应当在发现风险后及时书面通知债权人终止保证合同。


    第四十条 当出现被担保人在债务到期后 15 个工作日未履行还款义务，或是
被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时了
解被担保人的债务偿还情况，并立即启动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，
由董事会秘书立即报公司董事会。


    第四十一条 公司作为担保人，同一债权有物的担保的，若债权人放弃物的
担保，应当在债权人放弃权利的范围内拒绝承担保证责任。


    第四十二条 公司作为保证人，同一债务有两个以上保证人且约定按份额承
担保证责任的，应当拒绝承担超出公司约定份额的保证责任。


    第四十三条 主合同债权人将债权转让给第三人的，除合同另有约定的外，
公司应当拒绝对增加的义务承担保证责任，在有可能的情况下，终止担保合同。


    第四十四条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经判决或仲裁，并就
债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，不经公司董事会决定不得对债务人
先行承担保证清偿责任。


    第四十五条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，公司
与担保相关的部门及责任人应该提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。




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   第四十六条 公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施及时、积极
地向债务人追偿，并将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司
董事会。


   第四十七条 公司对外担保档案管理应与对外担保同步进行，全面收集、整
理、归档从申请到实施各环节的相关文件资料，保证项目档案的完整、准确、有
效。


                        第七章          相关人员责任


   第四十八条 公司董事、经理及其他相关人员未按本制度规定程序擅自越权
签订担保合同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任。


   第四十九条 相关人员违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自担保，对
公司造成损失的，应承担赔偿责任。


   第五十条 相关人员未能正确行使职责，给公司造成损失的，可视情节轻重
给予罚款或处分。


                               第八章       附则


   第五十一条 本制度自股东大会审议批准之日起实施，若本制度与国家日后
颁布的法律、法规及文件相抵触时，以新颁布的法律、法规及文件为准。


   第五十二条 本制度所称“以上”、“内”，含本数；“过”、“低于”，不含本数。


   第五十三条 本制度由董事会负责解释。




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