德邦证券股份有限公司
关于江西耐普矿机新材料股份有限公司
使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目
自筹资金的核查意见
德邦证券股份有限公司（以下简称“德邦证券”或“保荐机构”）作为江西
耐普矿机新材料股份有限公司（以下简称“耐普矿机”或“公司”）首次公开发
行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引（2015 年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对耐普矿机使用募集资金置换已预先投
入募投项目的自筹资金事项进行核查，核查情况及核查意见如下：
一、首次公开发行股票募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]132 号文《关于核准江西耐普矿
机新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司首次公开发行人
民币普通股（A 股）股票 1,750 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 21.14
元，募集资金总额为人民币 369,950,000 元，扣除本次发行费用 31,396,226.32 元
后，实际募集资金净额为 338,553,773.68 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）
已于 2020 年 2 月 7 日出具了大华验字[2020]000040 号《验资报告》，对以上募集
资金到账情况进行了审验确认。
二、招股说明书承诺募集资金投资项目基本情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称“《招
股说明书》”）披露，本次发行募集资金总额扣除发行费用后募集资金净额将用
于投资以下项目：
序 募集资金 环评批复
项目名称 投资总额 核准备案文件
号 投资额 文件
矿山设备及橡胶备件 饶开经发 饶环督字
1 31,253.29 22,926.93
技术升级产业化项目 [2016]187 号 [2016]168 号
矿山设备及高分子耐磨
饶开经发 饶环督字
2 材料应用工程研发中心 2,867.74 2,614.96
[2016]189 号 [2016]168 号
项目
境外投资证第
N3600201800115
3 智利营销服务中心项目 2,136.00 2,136.00 -
、赣发改外资
[2019]6 号
4 补充流动资金 12,000.00 6,177.49 - -
合计 48,257.03 33,855.38
实际募集资金净额少于项目投资总额之不足部分，由公司以自有资金或通过
其他融资方式解决。公司在本次发行募集资金到位之前根据公司经营状况和发展
规划，对项目以自筹资金先行投入，则先行投入部分将在本次发行募集资金到位
之后以募集资金予以置换。
三、募集资金投资项目以自筹资金先期投入情况
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 3 月 24 日出具的《关于
江西耐普矿机新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴
证报告》（大华核字[2020]002009 号），截至 2020 年 2 月 7 日，公司以自筹资金
预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币 14,086,412.42 元。截至
2020 年 2 月 7 日止，公司已预先投入募投项目的自筹资金及拟置换金额具体情况
如下：
序 已预先 其中：
募投项目名称
号 投入资金(不含税) 建安工程支出 设备购置 工器具购置
矿山设备及橡胶备件
1 14,086,412.42 10,083,319.65 3,166,669.75 836,423.02
技术升级产业化项目
合 计 14,086,412.42 10,083,319.65 3,166,669.75 836,423.02
公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金人民币
14,086,412.42 元，有助于提高公司资金使用效率。本次置换未与募集资金投资
项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，也不存在变相改
变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次募集资金置换时间距离募集资金到
账时间不超过 6 个月，符合法律法规的相关规定。
四、履行的内部审批程序
1、董事会审议情况
2020 年 3 月 24 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过《关于使用
募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集
资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，合计金额为人民币
14,086,412.42 元。
2、监事会意见
2020 年 3 月 24 日，公司第三届监事会第十一次会议审议通过《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预
先投入募集资金投资的自筹资金，合计金额为人民币 14,086,412.42 元，认为公
司本次使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，是必要的、
合理的，有利于保护投资者合法权益，提高募集资金使用效率及实现投资者利益
最大化，没有与公司募集资金投资项目实施计划相抵触，未变相改变募集资金用
途，不影响募集资金投资计划的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害
股东利益的情况，置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月，符合《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金使用管理办法》的相关规定。
3、独立董事意见
公司独立董事对公司关于使用募集资金置换公司预先已投入集资金投资项
目中的自筹资金事项进行了审慎审核，一致认为：
公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事项的内容、程序
符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，以募集资
金置换预先投入集资金投资项目的自筹资金，未与集资金投资项目的实施计划抵
触，不影响集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股
东利益的情况。
因此，公司独立董事一致同意公司本次使用募集资金置换预先已投入集资金
投资项目自筹资金人民币 14,086,412.42 元。
五、会计师事务所鉴证报告的情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司自筹资金预先投入募集资金投资
项目及支付发行费用的情况进行了专项审核，并出具了《关于江西耐普矿机新材
料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》
（大华核字[2020]002009 号），认为公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及
相关格式指引的规定，如实反映了公司以自筹资金预先投入募集资金投资的实际
情况。
六、保荐机构的核查意见
保荐机构德邦证券股份有限公司对公司涉及用募集资金置换已预先投入募
集资金投资项目的自筹资金事项进行了详细核查，查阅了董事会会议资料、监事
会会议资料、独立董事意见和大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的
《关于江西耐普矿机新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
目情况报告的鉴证报告》（大华核字[2020]002009 号）等有关文件，并发表核查
意见如下：
1、公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项已
经过公司董事会、监事会审议通过，独立董事亦发表了明确的同意意见，履行了
必要的审批程序；
2、会计师事务所已对公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目
的自筹资金事项进行了专项审核，并由其出具了《关于江西耐普矿机新材料股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（大华核
字[2020]002009 号）；
3、公司本次使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，没
有与公司募集资金投资项目实施计划相抵触，不存在变相改变募集资金投向和损
害股东利益的情况，置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月，符合《上市
公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金使用管理办法》的相关规
定。
综上，保荐机构同意公司使用首次公开发行人民币普通股（A 股）股票募集
资金人民币 14,086,412.42 元置换公司已预先投入募集资金投资项目矿山设备及
橡胶备件技术升级产业化项目的自筹资金，合计人民币 14,086,412.42 元。
（以下无正文）
（本页无正文，为《德邦证券股份有限公司关于江西耐普矿机新材料股份有限公
司使用募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的核查意见》之签字
盖章页）
保荐代表人： ______________ ______________
王 晓 刘 平
德邦证券股份有限公司
年 月 日
