江西耐普矿机股份有限公司

      控股股东及其他关联方资金占用情况的
                            专项说明
                      大华核字[2021]003649 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                江西耐普矿机股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2020 年 12 月 31 日）




                      目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   江西耐普矿机股份有限公司 2020 年度非经营        1
       性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
              控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
             资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                            大华核字[2021]003649 号


江西耐普矿机股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江西耐
普矿机股份有限公司（以下简称江西耐普矿机公司）2020 年度财务
报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 12 日签发了大
华审字[2021]005048 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深
圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定，就江西耐普矿机公司编制的 2020 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具
专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是江西耐普矿机公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们
审计江西耐普矿机公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一


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                           大华核字[2021]003649 号关联方资金占用情况的专项说明



致。除了对江西耐普矿机公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额
外的审计程序。为了更好地理解江西耐普矿机公司 2020 年度控股股
东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表
一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件：江西耐普矿机股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师：

                                                                    周益平

             中国北京                  中国注册会计师：

                                                                    熊绍保


                                           二〇二一年四月十二日




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