四川英杰电气股份有限公司 2021 年度财务决算报告 四川英杰电气股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年 12 月 31 日资产负债 表、2021 年度利润表、2021 年度现金流量表、2021 年度所有者权益变动表及相关 报表附注经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见 的审计报告。现将公司 2021 年度财务决算的相关情况汇报如下: 一、2021 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产情况分析 单位:万元 项目 2021/12/31 2020/12/31 增减额 增减率 货币资金 12,462.50 17,779.81 -5,317.31 -29.91% 交易性金融资产 48,580.00 50,000.00 -1,420.00 -2.84% 应收票据 13,379.14 1,734.69 11,644.45 671.27% 应收账款 7,771.64 5,653.53 2,118.11 37.47% 应收款项融资 10,091.04 15,517.38 -5,426.34 -34.97% 预付款项 983.23 1,332.21 -348.98 -26.20% 其他应收款 287.54 151.46 136.08 89.85% 存货 84,874.71 31,415.56 53,459.15 170.17% 合同资产 2,629.06 3,299.36 -670.30 -20.32% 持有待售资产 113.55 - 113.55 其他流动资产 13,204.63 6,334.18 6,870.45 108.47% 流动资产合计 194,377.04 133,218.18 61,158.86 45.91% 投资性房地产 209.10 219.39 -10.29 -4.69% 固定资产 8,473.70 4,482.52 3,991.18 89.04% 在建工程 - 5.55 -5.55 -100.00% 使用权资产 362.39 - 362.39 无形资产 1,239.96 1,033.00 206.96 20.03% 长期待摊费用 15.02 19.43 -4.41 -22.70% 递延所得税资产 754.94 646.87 108.07 16.71% 其他非流动资产 1,687.27 96.90 1,590.37 1641.24% 非流动资产合计 12,742.37 6,503.66 6,238.71 95.93% 资产总计 207,119.41 139,721.84 67,397.57 48.24% 公司资产流动性良好,2021 年末流动资产为 194,377.04 万元,占资产总额的比 例为 93.85%,非流动资产占资产总额的比例为 6.15%。 变动较大的资产项目分析 (1)货币资金 2021 年末为 12,462.50 万元,较 2020 年末减少 29.91%,主要 系募投项目建设投入。 (2)应收票据 2021 年末为 13,379.14 万元,较 2020 年末增加 671.27%,主 要系已背书未终止确认的银行票据增加。 (3)应收账款 2021 年末为 7,771.64 万元,较 2020 年末增加 37.47%,主要系 报告期销售收入的增加。 (4)应收款项融资 2021 年末为 10,091.04 万元,较 2020 年末减少 34.97%, 主要系报告期末银行承兑汇票减少。 (5)预付款项 2021 年末为 983.23 万元,较 2020 年末减少 26.2%,主要系 报告期末采购材料预付款减少。 (6)其他应收款 2021 年末为 287.54 万元,较 2020 年末增加 89.95%,主要系保 证金的增加。 (7)存货 2021 年末为 84,874.71 万元,较 2020 年年末增加 170.17%, 主要系 报告期订单增加原材料、在产品、发出商品的增加。 (8)合同资产 2021 年末为 2,629.02 万元,较 2020 年年末减少 20.32%, 主要 系报告期质保金回收。 (9)持有待售资产 2021 年末为 113.55 万元, 2020 年末余额为 0,主要系报告 期修建的充电站,公司已于资产负债表日后签订转让协议。 (10)其他流动资产 2021 年末为 13,204.63 万元,较 2020 年末增加 108.47%, 主要系报告期待结算的销项税增加。 (11)固定资产 2021 年末为 8,473.7 万元,较 2020 年末增加 89.04%,主要系报 告期募投项目实施,厂房和机器设备投入使用。 (12)在建工程 2021 年末余额为 0 万元, 2020 年末余额为 5.55 万元,主要系 报告期在建工程转固定资产。 (13)其他非流动资产 2021 年末为 1,687.27 万元,较 2020 年末增加 1641.24%, 主要系报告期已预付的设备款和软件款。 (二)负债情况以及股东权益分析 单位:万元 项目 2021/12/31 2020/12/31 增减额 增减率 短期借款 600.00 - 600.00 应付账款 14,703.78 5,890.10 8,813.68 149.64% 合同负债 51,997.48 22,232.46 29,765.02 133.88% 应付职工薪酬 2,218.40 1,460.08 758.32 51.94% 应交税费 573.67 496.33 77.34 15.58% 其他应付款 688.93 9.31 679.62 7299.89% 一年内到期的非流动负债 92.91 - 92.91 其他流动负债 16,698.74 3,380.10 13,318.64 394.03% 流动负债合计 87,573.90 33,468.38 54,105.52 161.66% 租赁负债 259.48 - 259.48 递延收益 266.98 273.91 -6.93 -2.53% 递延所得税负债 103.39 - 103.39 非流动负债合计 629.85 273.91 355.94 129.95% 负债合计 88,203.75 33,742.29 54,461.46 161.40% 股东权益: - 股本 9,532.70 9,501.00 31.70 0.33% 资本公积 49,352.31 47,797.70 1,554.61 3.25% 减:库存股 626.71 - 626.71 盈余公积 4,766.35 3,436.97 1,329.38 38.68% 未分配利润 55,851.37 45,243.87 10,607.50 23.45% 归属于母公司股东权益合计 118,876.03 105,979.54 12,896.49 12.17% 少数股东权益 39.63 - 39.63 股东权益合计 118,915.66 105,979.54 12,936.12 12.21% 负债和股东权益总计 207,119.41 139,721.84 67,397.57 48.24% 偿债能力分析 公司 2021 年末资产负债率为 42.59%,公司 2020 年末流动比率为 2.22 倍,速动 比率为 1.25 倍,公司有较强的偿债能力。 变动幅度较大的负债及股东权益项目分析 (1)短期借款 2021 年末余额为 600 万元,2020 年末余额为 0.00 元,主要系报 告期子公司蔚宇电气银行信用贷款。 (2)应付账款 2021 年末为 14,703.78 万元,较 2020 年末增长 149.64%,主 要系报告期采购额增加,期末应付账款相应增加。 (3)合同负债 2021 年末余额为 51,997.48 万元,较 2020 年末增长 133.88%,主 要系报告期订单增加,相应预收账款增加。 (4)应付职工薪酬 2021 年末为 2,218.40 万元,较 2020 年末增长 51.94%,主 要系报告期职工人数增加,期末应付职工薪酬相应增加。 (5)其他应付款 2021 年末为 688.93 万元,较 2020 年末增加 7299.89%,主要系 报告期实施股权激励,限制性股票回购义务增加。 (6)一年内到期的流动负债 2021 年末为 92.91 万元,2020 年末无余额,主要系 报告期公司首次执行租赁准则,将一年内到期的租赁负债重分类。 (7)租赁负债 2021 年末为 259.48 万元,2020 年末无余额,主要系报告期公司 首次执行租赁准则科目。 (8)其他流动负债 2021 年末为 16,698.74 万元,较 2020 年末增加 394.03%,主 要系报告期末已背书未到期的票据和待转销项税的增加。 (9)盈余公积 2021 年末为 4,766.35 万元,较 2020 年年末增加 38.68%,主要系 报告期实现盈利计提盈余公积。 (10)库存股 2021 年末为 626.71 万元,2020 年末无余额,主要系报告期实施股 权激励回购义务。 (11)未分配利润 2021 年末为 55,851.37 万元,较 2020 年年末增加 23.45%,主 要系报告期内收入增加相应净利润增加。 (三)经营状况分析 2021 年度公司实现营业收入 65,995.64 万元,比上年增加 56.87%,实现归属于 母公司所有者的净利润 15,737.27 万元,比上年增加 50.6%。 2021 年度公司实现的营业收入中,主营业务收入 65,958.13 万元,其他业务收入 37.51 万元。 单位:万元 项目 2021 年度 2020 年度 增减额 增减率 一、营业总收入 65,995.64 42,070.48 23,925.16 56.87% 二、营业总成本 50,618.18 32,275.04 18,343.14 56.83% 其中:营业成本 38,167.70 24,559.79 13,607.91 55.41% 税金及附加 604.89 401.65 203.24 50.60% 销售费用 3,887.52 2,158.13 1,729.39 80.13% 管理费用 3,035.50 2,178.73 856.77 39.32% 研发费用 5,132.05 3,406.97 1,725.08 50.63% 财务费用 -209.47 -430.24 220.77 -51.31% 其中:利息费用 24.36 - 24.36 利息收入 276.90 436.44 -159.54 -36.55% 加:其他收益 1,617.46 1,945.04 -327.58 -16.84% 投资收益(损失以“-”号填列) 1,626.15 824.71 801.44 97.18% 信用减值损失(损失以“-”号填列) -523.15 -201.12 -322.03 160.12% 资产减值损失(损失以“-”号填列) 158.44 -165.81 324.25 -195.56% 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18,256.36 12,198.26 6,058.10 49.66% 加:营业外收入 11.27 6.52 4.75 72.85% 减:营业外支出 155.44 129.00 26.44 20.50% 四、利润总额 18,112.19 12,075.78 6,036.41 49.99% 减:所得税费用 2,374.91 1,625.74 749.17 46.08% 五、净利润 15,737.28 10,450.04 5,287.24 50.60% 变动幅度较大的损益项目分析 (1)2021 年度营业收入 65,995.64 万元,同比增加 56.87%,主要系报告期订单增加, 营业收入相应增加。 (2)2021 年度营业成本 50,618.18 万元,同比增加 55.41%,主要系报告期收入增 加相应成本增加。 (3)2021 年度税金及附加 604.89 万元,同比增加 50.6%,主要系报告期发货增加, 增值税义务增加。 (4)2021 年度销售费用 3,887.52 万元,同比增加 80.13%,主要系报告期订单和收 入增加,各项销售费用都同比增加。 (5)2021 年度管理费用 3,035.50 万元,同比增加 39.32%,主要系报告期职工薪 酬增加,股权激励摊销费用增加。 (6)2021 年度研发 5,132.05 万元,同比增加 50.63%,主要系报告期研发人员增 加职工薪酬增加,股权激励摊销费用增加。 (7)2021 年财务费用-209.47 万元,同比减少 51.31%,主要系报告期银行存款日 均余额减少,利息收入减少。 (8)2021 年投资收益 1,626.15 万元,同比增加 97.18%,主要系报告期结构性存 款收益增加。 (9)2021 年信用减值损失-523.15 万元,同比增加 160.12%,主要系报告期收入增 加、应收账款增加,计提坏账准备相应增加。 (10)2021 年资产减值损失 158.44 万元,同比减少 195.56%,主要系报告期质保金 回收,计提减值损失相应减少。 (11)2021 年所得税费用 2,374.91 万元,同比增加 46.08%,主要系报告期利润总额 增加,相应所得税费用增加。 (四)现金流量分析 单位:万元 项目 2021 年度 2020 年度 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 916.85 5,196.52 -4,279.67 -82.36% 投资活动产生的现金流量净额 -3,593.00 -49,968.14 46,375.14 92.81% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,665.54 42,224.14 -44,889.68 -106.31% 现金及现金等价物净增加额 -5,347.81 -2,547.65 -2,800.16 -109.91% 变动幅度较大的现金流量项目分析 (1)2021 年度经营活动产生的现金流量净额较 2020 年度减少 4,279.67 万元,主 要系报告期购买商品及劳务支出的现金同比增加。 (2)2021 年度投资活动产生的现金流量净额同比增加 46,375.14 万元,主要系 报告期购买银行理财产品收回。 (3)2021 年度筹资活动产生的现金流量净额同比减少 44,889.68 万元,主要 2020 年有公开发行股票募集资金。 二、主要财务指标 本年比上 项目 2021 年 2020 年 2019 年 年增减 基本每股收益(元/股) 1.65 1.13 46.02% 1.56 扣非后每股收益(元/股) 1.51 1.03 46.60% 1.54 加权平均净资产收益率 13.80% 10.84% 2.96% 23.31% 扣非后加权平均净资产收益率 12.60% 9.88% 2.72% 23.09% 四川英杰电气股份有限公司董事会 2022 年 4 月 25 日