国元证券股份有限公司

                     关于安徽龙磁科技股份有限公司

  使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的核查意见

       国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐机构”）作为安徽
龙磁科技股份有限公司（以下简称“龙磁科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等相关法律法规的要求，对龙磁科技以募集资金置换预先投入募集资金投资项目
的自筹资金事项进行了审慎核查，具体如下：

       一、募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽龙磁科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]742 号）核准，并经深圳证券交易所同意，核
准安徽龙磁科技股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行人民币普通股（A 股）
1,767 万股，每股面值人民币 1.00 元,每股发行价格为 20.00 元，本次发行募集
资金总额为 35,340.00 万元，扣除发行费用 7,394.40 万元后，募集资金净额为
27,945.60 万元。

       天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 5 月 20 日出具了天健验
〔2020〕1-88 号《验资报告》，对上述募集资金到账情况进行了审验确认。公司
对募集资金设专户进行存储。

       二、募集资金投资项目情况

       公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金项目
及募集资金使用计划如下：
                                             投资总额    拟使用募集资金投资额
序号                 项目名称
                                             （万元）          （万元）
         年产 8,000 吨高性能永磁铁氧体湿压
 1                                           18,413.60        17,945.60
                      磁瓦项目
 2                 补充营运资金              10,000.00        10,000.00
                 合计                         28,413.60         27,945.60

    若本次发行实际募集资金与项目需要的投资总额之间存在资金缺口，公司将
通过申请银行借款等途径自筹资金解决，保证项目的实施。如本次发行实际募集
资金净额超出上述项目拟使用募集资金金额，超出部分将用于补充公司主营业务
所需的营运资金。

    三、自筹资金预先投入募投项目情况

    为顺利推进募集资金投资项目，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先
投入部分募投项目。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于安徽
龙磁科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审
[2020]1-1112 号），截止 2020 年 5 月 31 日，龙磁科技以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的实际投资金额为人民币 4,685.89 万元，具体情况如下：
                                                                      单位：万元
                                         自筹资金实际投入金额         占总投资的
      项目名称          总投资额
                                   建设投资 铺底流动资金      合计    比例（%）
年产 8,000 吨高性能永
                      18,413.60    4,685.89                4,685.89     25.45
磁铁氧体湿压磁瓦项目
        合计          18,413.60    4,685.89                4,685.89     25.45

    四、募集资金置换先期投入的实施

    根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司已对使用
募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金做出了安排，即“募集资金到
位前，公司将根据实际情况，通过自有资金、银行借款等方式筹集资金支付相关
投资款项；募集资金到位后，可用募集资金置换项目前期投入的自筹资金。”

    公司本次拟置换先期投入资金为自筹资金，募集资金置换的时间距募集资金
到账时间未超过六个月。本次募集资金置换行为符合《上市公司监管指引第 2
号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则（2020 年修订）》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》等法律、法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排，不
影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在变相改变募集资金用途的情形。

    五、公司履行的内部决策程序情况
    公司第五届董事会第四次会议、第五届监事会第三次会议审议通过了《关于
使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意了公司使用募集
资金人民币 4,685.89 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，独立
董事亦发表了同意意见。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹
资金的事项，已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告，符合《证券发行上市保荐
业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引》等相关法津、法规和规范性文件的规定，保荐机构同意
龙磁科技本次以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项。
    （以下无正文）