光大证券股份有限公司
关于昆山佰奥智能装备股份有限公司
2021年度募集资金使用与存放情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司
规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，光大证券股份有限公司（以下
简称“光大证券”、“保荐机构”）作为昆山佰奥智能装备股份有限公司（以下简称
“佰奥智能”、“发行人”、“公司”）的保荐机构，对公司 2021 年度募集资金存放
与使用情况进行了核查。
具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金的金额、资金到账情况
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准昆山佰奥智
能装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]607 号）核准，
2020 年 5 月 18 日 ， 昆 山 佰奥 智 能 装 备 股 份有 限 公 司 首 次公 开 发 行 新 股
12,313,930 股,发行价格为 28.18 元，募集资金总额 347,006,547.40 元，扣除
相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 300,687,087.14 元。募集资金已于
2020 年 5 月 22 日划至公司指定账户。经容诚会计事务所（特殊普通合伙）审计
并出具“容诚验字[2020]230Z0072 号”《昆山佰奥智能装备股份有限公司的验资
报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额 备注
一、2021 年期初募集资金余额 6,945.16
减：2021 年度募集资金使用 10,200.07
减：本期购买理财产品净额 -10,200.00
公司已于 2022 年 3 月 18
闲置募集资金暂时补充流动资金 2,500.00
日归还。
加：利息收入扣除手续费净额 90.46
加：理财产品收益 234.47
二、2021 年期末募集资金余额 4,770.02
三、未到期理财产品余额 2,500.00
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交易所
创业板股票上市规则》等有关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，公
司设立了募集资金专项账户，公司分别与中国建设银行股份有限公司昆山分行、
招商银行股份有限公司苏州分行、中国光大银行股份有限公司苏州分行、上海浦
东发展银行昆山支行、上海银行股份有限公司苏州分行以及保荐光大证券股份有
限公司签订《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
项目 开户行 银行账号 募集资金余额
智能组装设备及其零组
上海银行股份有限公司昆山支行 37400103004138715 4.32
件生产项目
智能组装设备及其零组 中国光大银行苏州分行昆山高新技
37150188000092960 5.93
件生产项目 术产业园支行
招商银行股份有限公司苏州分行昆
内江生产基地建设项目 512905297110701 2,324.20
山支行
中国建设银行股份有限公司昆山高
研发中心项目 32250198648300001297 1,206.58
新区支行
补充流动资金 上海浦东发展银行昆山支行 89070078801300001658 61.74
招商银行股份有限公司苏州分行昆
内江生产基地建设项目 512909814010602 567.23
山支行
合计 -- -- 4,170.00
注：募集资金专户余额与前述募集资金余额差异为 600.02 万元，主要系经办人员理解
偏差，将前期子公司向母公司借款支付、后已通过募集资金置换的资金重复转出至一般户，
截止本报告出具日，已从一般户转回募集资金专户；0.02 万元系四舍五入造成尾数差异。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
详见本报告附表 1：2021 年度募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金实际投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2021 年度未有相关情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 6 月 19 日公司召开的第二届董事会第十次会议及第二届监事会
第七次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的
议 案 》 ，同 意 公司 以 募集 资 金置 换 预先 投 入募 投 项 目自 筹 资金 合 计人 民 币
2,955.02 万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2020 年 6 月 5
日以自筹资金预先投入募集资金项目的实际情况进行了鉴证，并出具了《昆山佰
奥智能装备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》
（容诚专字[2020]230Z1521 号）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年3月22日，公司召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超人民币3,000.00
万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超
过12个月。公司于2021年3月22日从募集资金专户划转2,000.00万元、2021年3
月24日从募集资金专户划转1,000.00万元至公司一般账户暂时补充流动资金。公
司已于2022年3月18日归还前述募集资金。
（五）节余募集资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司未发生相关情况。
（六）超募资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司未发生相关情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募
集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放和使用情况
鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z1334 号）认为：公司按照相关法律、法规、规
范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披
露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构认真审阅了佰奥智能《2021 年度募集资金存放与使用情况专项报
告》及容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放和使用情
况鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z1334 号），并通过取得《募集资金专户存储三
方监管协议》、2021 年度募集资金专户银行对账单，检查募集资金使用的相关合
同、发票、付款凭证等资料，对佰奥智能 2021 年度募集资金存放与使用情况，
以及佰奥智能《2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告》的真实性、完整
性进行了核查。
八、保荐机构的核查意见
保荐机构认为：经核查，公司对首次公开发行股票募集资金进行了专户存放
和使用，对募集资金使用行为履行了必要、合理的程序，募集资金具体使用情况
与公司已披露情况一致。
（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于昆山佰奥智能装备股份有限公司
2021年度募集资金使用与存放情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王如意 林剑云
光大证券股份有限公司
年 月 日
附表 1：募集资金使用情况对照表
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金的实际使用情况如下表所示（单位：万元）
本年度投入
募集资金总额 30,068.71 募集资金总 10,200.07
额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入
累计变更用途的募集资金总额 0.00 募集资金总 20,775.06
额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是 否 已 募 集 资 金 调 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截 至 期 末 投 项 目 达 到 预 本 年 度 是 否 达 到 项目可行性
承诺投资项目和超 变 更 项 承 诺 投 资 资总额（1）入金额 累 计 投 入 资进度（%） 定 可 使 用 状 实 现 的 预计效益 是否发生重
募资金投向 目（含部 总额 金额(2) (3) ＝ 态日期 效益 大变化
分变更） (2)/(1)
承诺投资项目
1. 智 能组 装设 备
2022 年 5 月
及其零组件生产项 否 9,641.45 9,641.45 4,070.03 9,728.59 100.90 — 不适用 否
31 日
目
2、内江生产基地建 2022 年 12 月
否 7,407.00 7,407.00 2,631.55 3,082.17 41.61 — 不适用 否
设项目 31 日
2022 年 12 月
3、研发中心项目 否 9,020.26 9,020.26 3,498.49 4,014.99 44.51 — 不适用 否
31 日
4、补充流动资金 否 4,000.00 4,000.00 0.00 3,949.31 98.73 — — 不适用 否
承诺投资项目小计 30,068.71 30,068.71 10,200.07 20,775.06 —
超募资金投向
归还银行贷款（如 -
— — — — — — — — —
有）
补充流动资金（如 -
— — — — — — — — —
有）
超募资金投向小计 — — — — — — — — —
合计 30,068.71 30,068.71 10,200.07 20,775.06 — — — — —
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
公司于 2020 年 8 月 26 日召开了第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第八次会议，于 2020 年 9 月 15 日
召开公司 2020 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，同意公司
募集资金投资项目 变更募集资金“研发中心项目”的实施方式。实施地点由江苏省昆山市紫竹路 1689 号变更为昆山市高新区龙华路
实施地点变更情况 北侧、瑞科路西侧。
具体内容详见公司于 2020 年 8 月 27 日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金投资项目实施方式的公告》 公
告编号：2020-020）。
公司于 2020 年 8 月 26 日召开了第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第八次会议，于 2020 年 9 月 15 日
募集资金投资项目 召开公司 2020 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》，同意公司
实施方式调整情况 变更募集资金“研发中心项目”的实施方式。原计划通过租赁场地及装修的方式取得募集资金投资项目的实施场地
变更为自建场地。
具体内容详见公司于 2020 年 8 月 27 日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金投资项目实施方式的公告》 公
告编号：2020-020）。
公司于 2020 年 6 月 19 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议审议通过《关于以募集资金
置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 2,955.02 万
元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次置换进行了审验并出具了（容诚专字[2020]230Z1521 号）《昆山佰
募集资金投资项目
奥智能装备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。公司独立董事对上述议案发表了明
先期投入及置换情
确的同意意见，保荐机构光大证券股份有限公司出具了同意置换的核查意见。公司已于 2020 年 6 月完成前述募集
况
资金置换事宜。
具体内容详见公司于 2020 年 6 月 20 日在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金的公告》（公告编号：2020-005）。
2021 年 3 月 22 日，公司召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，同意使用不超人民币 3,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通
用闲置募集资金暂
过之日起不超过 12 个月。公司已于 2021 年 3 月 22 日从募集资金专户划转 2,000.00 万元、2021 年 3 月 24 日从募
时补充流动资金情
集资金专户划转 1,000.00 万元至公司一般账户暂时补充流动资金。公司已于 2022 年 3 月 18 日归还前述募集资金。
况
具体内容详见公司于 2021 年 3 月 22 日在巨潮资讯网披露的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
（公告编号：2021-004）。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
公司于 2021 年 4 月 23 日召开了第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议，于 2021 年 5 月 17
日召开 2020 年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在保证募集资金投资项目实施的资金需求及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用暂时闲置的募集资金不超过
尚未使用的募集资
人民币 20,000 万元的额度进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、低风险的稳健型理财产品。在上述使用期
金用途及去向
限及额度范围内，资金可循环滚动使用。公司独立董事和保荐机构光大证券股份有限公司均发表了同意意见。
具体内容详见公司于 2021 年 4 月 26 日在巨潮资讯网披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》
（公告编号：2021-024）。
截至 2021 年 12 月 31 日止，尚未使用的募集资金余额为 6,670.00 万元，其中：存放于募集资金专用账户余额
4,170.00 万元，未到期理财产品余额 2,500.00 万元。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
