广州山水比德设计股份有限公司 2023 年第一季度报告
证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2023-031
广州山水比德设计股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第一季度报告是否经过审计
□是 否
1
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一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 63,494,550.01 52,539,990.25 20.85%
归属于上市公司股东的净利
-9,044,838.05 -63,019,696.52 85.65%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -15,709,213.28 -69,541,759.85 77.41%
（元）
经营活动产生的现金流量净
6,087,395.75 -73,084,389.61 108.33%
额（元）
基本每股收益（元/股） -0.14 -1.56 91.03%
稀释每股收益（元/股） -0.14 -1.56 91.03%
加权平均净资产收益率 -1.07% -6.66% 5.59%
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 1,017,190,840.27 1,035,599,044.65 -1.78%
归属于上市公司股东的所有
837,535,902.04 846,585,438.51 -1.07%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
177,714.83
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
9,000.00
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 754,986.75
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
6,476,353.29
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
19,205.96
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
403,180.62
目
减：所得税影响额 1,176,066.22
合计 6,664,375.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1.资产负债表主要会计数据重大变动情况及原因
单位：元
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动情况 变动说明
应收票据 31,258,402.47 10,717,718.14 191.65% 本期营业收入增加
预付款项 5,484,025.88 131.97% 本期增加主要系预付的成本费用支出增加
2,364,102.39
固定资产 40,786,756.74 12,939,797.31 215.20% 本期募投项目实施购入上海分公司办公楼
短期借款 18,900,000.00 30,686,356.18 -38.41% 借款到期已经偿还
应付账款 1,483,211.43 19,378,018.84 -92.35% 在本期支付 2022 年末计提的外协费等
客户已付款但未完成相应的履约进度的设
合同负债 104,731,365.04 63,538,143.60 64.83%
计款增多
应付职工薪酬 10,633,625.24 27,702,858.59 -61.62% 2022 年末计提的年终奖发完完毕
主要系购进办公楼增加进项税，抵扣后应
应交税费 4,989,454.66 8,160,666.27 -38.86%
交增值税减少
其他应付款 1,824,841.38 3,023,679.27 -39.65% 上年员工报销款已经支付
客户已付款但未完成相应的履约进度的设
其他流动负债 6,283,881.90 3,823,534.09 64.35%
计款对应的待转销项税额增加
少数股东权益 106,470.45 245,042.91 -56.55% 子公司获利减少
2. 利润表主要会计数据重大变动情况及原因
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年 1-3 月 变动情况 变动说明
主要是本期设计及管理人员人工成本支出
营业成本 48,268,643.61 76,650,410.73 -37.03%
的减少
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研发费用 7,799,322.46 13,343,306.67 -41.55% 主要是研发人员人工成本支出减少
财务费用 141,774.12 340,604.66 -58.38% 本期租赁负债利息费用减少
其他收益 412,180.62 610,813.54 -32.52% 本期各类补贴减少
投资收益（损失
本期购买的理财产品到期较少从而收益减
以“－”号填 749,459.19 6,241,296.31 -87.99%
少
列）
公允价值变动收
本期募集资金购买理财产品的公允价值变
益（损失以 6,476,353.29 803,966.13 705.55%
动的收益增加
“－”号填列）
信用减值损失 主要系应收金额增加金额较同期升高，应
（损失以“-”号 -2,457,451.74 -603,388.57 307.28% 收账款账龄变化 导致计提信用减值损失增
填列） 加
营业外收入 80,941.89 23,545.87 243.76% 本期处置固定资产增加
营业外支出 61,735.93 6,606.17 834.52% 本期对外捐赠支出增加
3.现金流量表主要会计数据重大变动情况及原因
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年 1-3 月 变动情况% 变动说明
销售商品、提供劳务
104,792,200.86 77,057,194.68 35.99% 本期回款增加
收到的现金
支付给职工以及为职
73,128,597.59 122,644,690.86 -40.37% 本期职工薪酬支出减少
工支付的现金
支付的各项税费 3,399,260.98 2,403,254.81 41.44% 本期收入增加，支付的各项税费增加
支付其他与经营活动
1,801,088.12 5,738,689.30 -68.61% 本期对外支付的保证金减少
有关的现金
收回投资收到的现金 90,217,013.25 375,000,000.00 -75.94% 本期收回理财产品相比上期减少
取得投资收益收到的 本期理财产品到期减少，导致收到投资收
754,986.75 6,591,296.31 -88.55%
现金 益相比减少
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 123,980.98 28,839.62 329.90% 本期处置电脑增加
收回的现金净额
购建固定资产、无形
支付募投项目实施购入上海分公司办公楼
资产和其他长期资产 20,960,677.66 3,054,751.16 586.17%
款
支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 100,000,000.00 -90.00% 本期用募集资金购买理财产品的金额减少
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二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 8,112 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押、标记 或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
山水比德集团
境内非国有法人 40.35 26,080,000.00 26,080,000.00
有限公司
孙虎 境内自然人 21.04 13,600,000.00 13,600,000.00
珠海山盛投资
合伙企业（有 境内非国有法人 4.95 3,200,000.00 3,200,000.00
限合伙）
广州硕煜投资
合伙企业（有 境内非国有法人 3.84 2,480,000.00 2,480,000.00
限合伙）
秦鹏 境内自然人 1.49 960,000.00 720,000.00
利征 境内自然人 1.24 800,000.00 600,000.00
蔡彬 境内自然人 1.11 720,000.00 720,000.00
梅卫平 境内自然人 0.99 640,000.00 480,000.00
北京亚群广告
境内非国有法人 0.67 434,800.00 0.00
有限公司
宋磊 境内自然人 0.64 411,560.00 0.00
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京亚群广告有限公司 434,800.00 人民币普通股 434,800.00
宋磊 411,560.00 人民币普通股 411,560.00
李红梅 268,200.00 人民币普通股 268,200.00
秦鹏 240,000.00 人民币普通股 240,000.00
利征 200,000.00 人民币普通股 200,000.00
梅卫平 160,000.00 人民币普通股 160,000.00
中国国际金融香港资产管理有限
150,700.00 人民币普通股 150,700.00
公司－FT
李玉英 116,854.00 人民币普通股 116,854.00
李建 101,880.00 人民币普通股 101,880.00
吴绍壮 97,800.00 人民币普通股 97,800.00
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、孙虎、蔡彬为夫妻关系，是公司的实际控制人，并存在一致行动
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关系。
2、孙虎、蔡彬共同控制山水集团、硕煜投资以及山盛投资。其中，
孙虎持有山水集团 85.00%的股权，担任山水集团董事长；孙虎、蔡彬
分别持有硕煜投资 56.45%、3.23%的财产份额，以及山盛投资
49.25%、0.50%的财产份额；同时，孙虎担任硕煜投资执行事务合伙
人，蔡彬担任山盛投资执行事务合伙人。
3、秦鹏持有山水集团 6.00%股权，同时担任山水集团董事。
4、利征持有山水集团 5.00%股权，同时担任山水集团董事。
5、梅卫平持有山水集团 4.00%股权，同时担任山水集团监事。
除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系
公司股东宋磊通过普通证券账户持有 24,900 股，通过信用证券账户
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明 持有 386,660 股，合计持有 411,560 股。公司股东李建通过普通证券
（如有） 账户持有 49,060 股，通过信用证券账户持有 52,820 股，合计持有
101,880 股。
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
首发前限售
山水比德集团 股，承诺锁定
26,080,000.00 0.00 0.00 26,080,000.00 2025/2/13
有限公司 36 个月，并延
期 6 个月。
首发前限售
股，承诺锁定
孙虎 13,600,000.00 0.00 0.00 13,600,000.00 2025/2/13
36 个月，并延
期 6 个月。
珠海山盛投资 首发前限售
合伙企业（有 3,200,000.00 0.00 0.00 3,200,000.00 股，承诺锁定 2024/8/13
限合伙） 36 个月。
广州硕煜投资 首发前限售
合伙企业（有 2,480,000.00 0.00 0.00 2,480,000.00 股，承诺锁定 2024/8/13
限合伙） 36 个月。
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按照高管锁定
秦鹏 960,000.00 960,000.00 720,000.00 720,000.00 高管锁定股 股解除限售相
关规则执行
按照高管锁定
利征 800,000.00 800,000.00 600,000.00 600,000.00 高管锁定股 股解除限售相
关规则执行
首发前限售
股，承诺锁定
蔡彬 720,000.00 0.00 0.00 720,000.00 2025/2/13
36 个月，并延
期 6 个月。
按照高管锁定
梅卫平 480,000.00 0.00 0.00 480,000.00 高管锁定股 股解除限售相
关规则执行
合计 48,320,000.00 1,760,000.00 1,320,000.00 47,880,000.00
三、其他重要事项
适用 □不适用
1.部分首次公开发行前已发行股份上市流通事项
公司股东秦鹏先生直接持有公司首次公开发行前已发行股份 960,000.00 股，占公司目前股本总数的 1.49%，利征
先生直接持有公司首次公开发行前已发行股份 800,000.00 股，占公司目前股本总数的 1.24%。根据股东签署的《股份锁
定承诺》相关内容，股东秦鹏、利征所持股份的锁定期为 2021 年 8 月 13 日至 2022 年 8 月 13 日。自 2021 年 8 月 17 日
至 2021 年 9 月 13 日，公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，触发承诺中的履行条件，导致秦鹏、利征所持
公司股份的锁定期均延长至 2023 年 2 月 13 日。股东秦鹏、利征的限售股份承诺日期于 2023 年 2 月 13 日届满，并于
2023 年 2 月 13 日解除限售上市流通。
本次部分首次公开发行前限售股上市流通后，因秦鹏、利征担任公司董事、高级管理人员，按照高管锁定股解除限
售相关规则，秦鹏先生剩余限售股数量 720,000.00 股，占公司目前总股本比例为 1.11%；利征先生剩余限售股数量
600,000.00 股，占公司目前总股本比例为 0.93%。
具体内容详见公司于 2023 年 2 月 9 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《部分首次公开发行前
已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2023-009）。
2.董事会、监事会换届选举事项
公司第二届董事会、监事会任期于 2023 年 2 月 14 日届满，公司于 2023 年 1 月 29 日召开了第二届董事会第二十次
会议、第二届监事会第十五次会议，于 2023 年 2 月 14 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董事会
换届选举并提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于董事会换届选举并提名第三届董事会独立董事候选人
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的议案》、《关于监事会换届选举并提名第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》，选举蔡彬女士、秦鹏先生、利
征先生、刘宋敏先生、伍蕴华先生、王聪先生 6 人为公司第三届董事会非独立董事，选举谢纯先生、王荣昌先生、王冰
先生 3 人为公司第三届董事会独立董事，选举梅卫平、骆婷 2 人为第三届监事会监事。具体内容详见公司于 2023 年 1 月
29 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2023-004）、
《关于监事会换届选举的公告》（公告编号：2023-005）、《2023 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2023-011）。
公司于 2023 年 2 月 10 日召开了职工代表大会，会议选举刘莉萍女士为公司第三届监事会职工代表监事。具体内容
详见公司于 2023 年 2 月 10 日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于选举第三届监事会职工代表监
事的公告》（公告编号：2023-010）。
公司于 2023 年 2 月 14 日召开了第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司
第三届董事会董事长的议案》、《关于选举公司第三届监事会主席的议案》，选举蔡彬女士为公司第三届董事会董事
长 ， 选 举 梅 卫 平 为 公 司 第 三 届 监 事 会 主 席 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2023 年 2 月 14 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的《第三届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2023-012）、《第三届监事会第
一次会议决议公告》（公告编号：2023-016）。
3.变更法定代表人并完成工商变更登记事项
公司于 2023 年 2 月 14 日召开了第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第三届董事会董事长的议
案》，选举董事蔡彬女士为公司第三届董事会董事长，根据《广州山水比德设计股份有限公司章程》相关规定，“董事
长为公司的法定代表人”，因此公司法定代表人相应变更为蔡彬女士。
公司已于 2023 年 3 月完成了法定代表人的工商变更登记手续，并取得广州市市场监督管理局换发的《营业执
照》。本次变更完成后，公司法定代表人由“孙虎”变更为“蔡彬”，除前述事项外，公司《营业执照》中其他工商登
记事项不变。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州山水比德设计股份有限公司
2023 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 139,966,341.69 165,472,951.73
结算备付金
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拆出资金
交易性金融资产 410,860,936.39 404,458,731.33
衍生金融资产
应收票据 31,258,402.47 10,717,718.14
应收账款 256,947,499.40 294,832,843.67
应收款项融资 400,000.00 410,138.00
预付款项 5,484,025.88 2,364,102.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,275,629.17 8,122,739.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 222,545.53
流动资产合计 853,192,835.00 886,601,770.63
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 11,934,066.62 11,939,594.18
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,244,133.54 1,253,255.82
固定资产 40,786,756.74 12,939,797.31
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 24,971,252.60 29,134,089.31
无形资产 6,578,757.11 8,111,484.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,772,873.38 5,756,569.20
递延所得税资产 39,632,566.94 40,636,375.00
其他非流动资产 33,077,598.34 39,226,109.07
非流动资产合计 163,998,005.27 148,997,274.02
资产总计 1,017,190,840.27 1,035,599,044.65
流动负债：
短期借款 18,900,000.00 30,686,356.18
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,483,211.43 19,378,018.84
预收款项
合同负债 104,731,365.04 63,538,143.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 10,633,625.24 27,702,858.59
应交税费 4,989,454.66 8,160,666.27
其他应付款 1,824,841.38 3,023,679.27
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,872,935.46 15,048,214.26
其他流动负债 6,283,881.90 3,823,534.09
流动负债合计 162,719,315.11 171,361,471.10
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 16,829,152.67 17,407,092.13
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,829,152.67 17,407,092.13
负债合计 179,548,467.78 188,768,563.23
所有者权益：
股本 64,640,000.00 64,640,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 701,104,461.13 701,104,461.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,172,769.93 22,172,769.93
一般风险准备
未分配利润 49,618,670.98 58,668,207.45
归属于母公司所有者权益合计 837,535,902.04 846,585,438.51
少数股东权益 106,470.45 245,042.91
所有者权益合计 837,642,372.49 846,830,481.42
负债和所有者权益总计 1,017,190,840.27 1,035,599,044.65
法定代表人：蔡彬 主管会计工作负责人：杨祥云 会计机构负责人：杨祥云
2、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 63,494,550.01 52,539,990.25
其中：营业收入 63,494,550.01 52,539,990.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 81,402,093.92 122,751,529.05
其中：营业成本 48,268,643.61 76,650,410.73
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广州山水比德设计股份有限公司 2023 年第一季度报告
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 305,627.70 400,811.16
销售费用 7,340,665.44 8,209,227.61
管理费用 17,546,060.59 23,807,168.22
研发费用 7,799,322.46 13,343,306.67
财务费用 141,774.12 340,604.66
其中：利息费用 253,865.52 9,335.76
利息收入 -437,887.05 -584,433.44
加：其他收益 412,180.62 610,813.54
投资收益（损失以“－”号填
749,459.19 6,241,296.31
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
6,476,353.29 803,966.13
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-2,457,451.74 -603,388.57
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
177,714.83
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-12,549,287.72 -63,158,851.39
列）
加：营业外收入 80,941.89 23,545.87
减：营业外支出 61,735.93 6,606.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-12,530,081.76 -63,141,911.69
填列）
减：所得税费用 -3,341,972.83 -30,707.60
五、净利润（净亏损以“－”号填
-9,188,108.93 -63,111,204.09
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-9,188,108.93 -63111204.09
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -9,049,536.47 -63,019,696.52
2.少数股东损益 -138,572.46 -91,507.57
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广州山水比德设计股份有限公司 2023 年第一季度报告
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -9,188,108.93 -63,111,204.09
归属于母公司所有者的综合收益总
-9,049,536.47 -63,019,696.52
额
归属于少数股东的综合收益总额 -138,572.46 -91,507.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.14 -1.56
（二）稀释每股收益 -0.14 -1.56
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-211,536.73 元，上期被合并方实现的净利润
为：-203,350.14 元。
法定代表人：蔡彬 主管会计工作负责人：杨祥云 会计机构负责人：杨祥云
3、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,792,200.86 77,057,194.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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广州山水比德设计股份有限公司 2023 年第一季度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,953.39
收到其他与经营活动有关的现金 1,522,032.28 2,482,865.05
经营活动现金流入小计 106,319,186.53 79,540,059.73
购买商品、接受劳务支付的现金 21,902,844.09 21,837,814.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 73,128,597.59 122,644,690.86
支付的各项税费 3,399,260.98 2,403,254.81
支付其他与经营活动有关的现金 1,801,088.12 5,738,689.30
经营活动现金流出小计 100,231,790.78 152,624,449.34
经营活动产生的现金流量净额 6,087,395.75 -73,084,389.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 90,217,013.25 375,000,000.00
取得投资收益收到的现金 754,986.75 6,591,296.31
处置固定资产、无形资产和其他长
123,980.98 28,839.62
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,413,876.33
投资活动现金流入小计 111,509,857.31 381,620,135.93
购建固定资产、无形资产和其他长
20,960,677.66 3,054,751.16
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 110,827,913.55
投资活动现金流出小计 141,788,591.21 103,054,751.16
投资活动产生的现金流量净额 -30,278,733.90 278,565,384.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 19,999,504.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 19,999,504.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
37,200.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,278,071.89 6,058,542.54
筹资活动现金流出小计 1,315,271.89 6,058,542.54
筹资活动产生的现金流量净额 -1,315,271.89 13,940,961.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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广州山水比德设计股份有限公司 2023 年第一季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 -25,506,610.04 219,421,956.62
加：期初现金及现金等价物余额 159,126,800.40 101,643,479.61
六、期末现金及现金等价物余额 133,620,190.36 321,065,436.23
（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 否
公司第一季度报告未经审计。
广州山水比德设计股份有限公司董事会
2023 年 04 月 28 日
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