洛阳新强联回转支承股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2021]003502 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
洛阳新强联回转支承股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2020 年 12 月 31 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 洛阳新强联回转支承股份有限公司前次募集 1-5
资金使用情况的专项报告
前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2021]003502 号
洛阳新强联回转支承股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的洛阳新强联回转支承股份有限公司（以下简称
新强联公司）编制的截止 2020 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情
况的专项报告》。
一、董事会的责任
新强联公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于
前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定
编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新强联公司《前次募集
资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师
其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对新强联公司前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取
合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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大华核字[2021]003502 号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，新强联公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专
项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方面公允反映了新强
联公司截止 2020 年 12 月 31 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供新强联公司申请非公开发行股票
之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为新强联公
司非公开发行股票申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李洪仪
中国北京 中国注册会计师：
关德福
二〇二一年三月三十日
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截止 2020 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
洛阳新强联回转支承股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准洛阳新强联回转支承股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可[2020]919 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主
承销商东兴证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结
合的方式发行人民币普通股（A 股）2,650 万股。发行价格为每股 19.66 元。截至 2020 年 7 月
8 日，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,650 万股，募集资金总额
520,990,000.00 元。扣除承销费 55,300,000.00 元后的募集资金为人民币 465,690,000.00 元，已由
东兴证券股份有限公司于 2020 年 7 月 8 日存入公司开立在洛阳银行股份有限公司兴华支行
（ 账 号 99008066526 ） 、 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 分 行 西 苑 支 行 （ 账 号
413062200018090000113）的人民币账户，减除其他发行费用人民币 23,339,988.68 元后，募集
资金净额为人民币 442,350,011.32 元。
截止 2020 年 7 月 8 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000350 号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》（2020 年修订）规定在以下银行开设了募集资
金的存储专户，截至 2020 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
洛阳银行股份有限公
99008066526 120,000,000.00 已销户
司兴华支行
交通银行股份有限公
413062200018090000113 345,690,000.00 10,735,230.27 活期
司洛阳分行西苑支行
合 计 465,690,000.00 10,735,230.27
注 1：初始存放金额合计 465,690,000.00 元与最终确认的募集资金净额 442,350,011.32 元相
差 23,339,988.68 元，原因是初始存放金额包含扣除承销费后尚未支付的本次公开发行股票其
他发行费用 23,339,988.68 元。
注 2：本公司于 2020 年 11 月 18 日将洛阳银行股份有限公司兴华支行（账号 99008066526）
专户募集资金银行利息收入扣除手续费后的净额 5,831.62 元转入其他账户，并注销了该募集
资金专户。
注 3：截至 2020 年 12 月 31 日止，交通银行股份有限公司洛阳分行西苑支行（账号
413062200018090000113）募集资金余额为人民币 10,735,230.27 元（含募集资金银行利息收入
扣除手续费后的净额 158,405.45 元），存放于募集资金专户。
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截止 2020 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况
募集资金项目未变更。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2020 年 7 月 27 日，本公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金 187,599,226.50 元。
上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《洛阳
新强联回转支承股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核
字[2020]006559 号）。公司独立董事、监事会以及保荐机构对上述以募集资金置换预先已投入
募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
（四）闲置募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司前次募集资金无闲置募集资金使用情况。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司前次募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容
不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
本公司补充流动资金，系补充流动资金缺口，改善公司流动性指标，优化财务结构，不
适用单独核算效益。
（三） 未能实现承诺收益的说明
无。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
无。
五、闲置募集资金的使用
详见前述“二、前次募集资金的实际使用情况”之“（四）闲置募集资金使用情况”之
说明。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
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截止 2020 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
截至 2020 年 12 月 31 日止，未使用完毕的募集资金余额为 10,735,230.27 元（含募集资金
银行利息收入扣除手续费的净额 158,405.45 元），未使用完毕的募集资金余额占募集资金净额
的比重为 2.43%。未使用完毕原因为 2.0MW 及以上大功率风力发电主机配套轴承建设项目仍
在按照预定计划建设中。
七、前次募集资金使用的其他情况
无。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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二〇二一年三月三十日
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截止 2020 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
附表
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：洛阳新强联回转支承股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额：44,235.00 已累计使用募集资金总额：43,177.32
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：0.00 2020 年度：43,177.32
变更用途的募集资金总额比例：0.00
项目达到预定
可使用状态日
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 期（或截止日
项目完工程
度）
序
募集前承诺 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金额与募集后
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额
号 投资金额 资金额 资金额 资金额 承诺投资金额的差额
2.0MW 及 以 上 大 功 2.0MW 及以上大功
1 率风力发电主机配 率风力发电主机配 32,235.00 32,235.00 31,177.32 32,235.00 32,235.00 31,177.32 -1,057.68 2020 年 6 月
套轴承建设项目 套轴承建设项目
2 补充流动资金 补充流动资金 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
注：表内募集资金总额 44,235.00 万元系扣除承销费和其他发行费用后的实际募集资金净额。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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截止 2020 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
附表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：洛阳新强联回转支承股份有限公司
金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年一期实际效益 截止日
截止日投资项目累 是否达到预
承诺效益 累计实现效
序 计产能利用率 计效益
项目名称 2018 年度 2019 年度 2020 年度 益
号
2.0MW 及以上大功率风力发电主机配
1 182.02% 9,251.30 22,112.93 22,112.93 是
套轴承建设项目
2 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注 1：补充流动资金项目不直接产生经济效益。
注 2：根据公司首次公开发行招股说明书，募投项目达产后预计每年实现净利润 5,675.39 万元，根据可行性研究报告对应的每年实现的毛利额为 9,251.30 万元，
上表的承诺效益为毛利额。
注 3：公司募投项目已于上市前先行用自有资金投入，项目于 2020 年投产。2020 年度，募投项目实现毛利额为 22,112.93 万元，较募投项目预计每年实现的毛利
额 9251.30 万元增加较多，主要原因为：下游风电行业发展迅猛，客户需求大幅增加，而公司大功率偏航变桨轴承和主轴轴承产品性能优良，达到进口替代水平，大
功率偏航变桨轴承和主轴轴承销售大幅增加。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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