洛阳新强联回转支承股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2022]000121 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
洛阳新强联回转支承股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2021 年 12 月 31 日）
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 洛阳新强联回转支承股份有限公司前次募集 1-9
资金使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2022]000121 号
洛阳新强联回转支承股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的洛阳新强联回转支承股份有限公司（以下简称
新强联公司）编制的截止 2021 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情
况的专项报告》。
一、董事会的责任
新强联公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于
前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规
定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新强联公司《前次募集
资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师
其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业
务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，
以对新强联公司前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取
合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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大华核字[2022]000121 号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，新强联公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专
项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方面公允反映了新强
联公司截止 2021 年 12 月 31 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供新强联公司申请公开发行可转换
公司债券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为
新强联公司公开发行可转换公司债券申请文件的必备内容，随其他申
报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李洪仪
中国北京 中国注册会计师：
关德福
二〇二二年一月十三日
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洛阳新强联回转支承股份有限公司
截止 2021 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
洛阳新强联回转支承股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的募集情况
（一）首次公开发行股票
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准洛阳新强联回转支承股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可[2020]919 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主
承销商东兴证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结
合的方式发行人民币普通股（A 股）2,650 万股。发行价格为每股 19.66 元。截至 2020 年 7 月
8 日，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,650 万股，募集资金总额
520,990,000.00 元。扣除承销费 55,300,000.00 元后的募集资金为人民币 465,690,000.00 元，已由
东兴证券股份有限公司于 2020 年 7 月 8 日存入公司开立在洛阳银行股份有限公司兴华支行
（ 账 号 99008066526 ） 、 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 分 行 西 苑 支 行 （ 账 号
413062200018090000113）的人民币账户，减除其他发行费用人民币 23,339,988.68 元后，募集
资金净额为人民币 442,350,011.32 元。
截止 2020 年 7 月 8 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000350 号”验资报告验证确认。公司按照《上市公
司证券发行管理办法》（2020 年修订）规定开设了募集资金的存储专户。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已全部结项，所
有募集资金专项账户已全部销户完毕。
（二）向特定对象发行股票
本公司经中国证券监督管理委员会核发的《关于同意洛阳新强联回转支承股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1880 号）文件，同意新强联公司向特定
对象发行股票募集配套资金不超过 146,000.00 万元人民币。
本次非公开发行中向特定对象发行人民币普通股(A 股)13,746,351 股，每股发行价格人
民 币 106.21 元 ， 实 际 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 1,459,999,939.71 元 ， 扣 除 承 销 费 和 保 荐 费
7,799,999.70 元（不含税；保荐、承销费合计不含税金额 8,299,999.70 元，已在前期支付不含
税金额 500,000.00 元）后的募集资金为人民币 1,452,199,940.01 元，已由东兴证券股份有限公
司 于 2021 年 8 月 4 日 存 入 公 司 开 立 在 在 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 金 谷 支 行 账 号 为
413611999011000309706 、 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 自 贸 区 科 技 支 行 账 号 为
8111101013401340858、浙商银行股份有限公司洛阳分行账号为 4930000010120100032643 和上
海浦东发展银行股份有限公司洛阳分行营业部账号为 13210078801300002318 的人民币账户。
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截止 2021 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
减除其他发行费用人民币 1,405,708.74 元后，计募集资金净额为人民币 1,450,794,231.27 元。
上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字
[2021]000551 号”验资报告。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》（2020 年修订）规定在以下银行开设了募集资
金的存储专户，截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
100 万元以上部分
适用协定利率
交通银行股份有限公司
413611999011000309706 500,000,000.00 102,076,687.21 1.65%，100 万元以
洛阳金谷支行
下部分适用活期
利率
中信银行股份有限公司
8111101013401340858 328,000,000.00 已销户
洛阳自贸区科技支行
最低存款额在 30
万元以上部分适
浙商银行股份有限公司
4930000010120100032643 189,199,940.01 88,251,491.49 用协定利率
洛阳分行
1.65%，30 万元以
下适用活期利率
上海浦东发展银行股份
有限公司洛阳分行营业 13210078801300002318 435,000,000.00 38,392,631.36 活期
部
合 计 1,452,199,940.01 228,720,810.06
注 1：截至 2021 年 12 月 31 日止，交通银行股份有限公司洛阳金谷支行账号为 413611999011000309706，
募集资金余额为人民币 102,076,687.21 元，（含募集资金理财收益、银行利息收入扣除手续费后的净额
1,595,729.77 元），存放于募集资金专户；
注 2 ： 本 公 司 于 2021 年 10 月 20 日 将 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 自 贸 区 科 技 支 行 （ 账 户
8111101013401340858）专户募集资金银行利息收入扣除手续费后的净额 24,596.95 元转入其他账户，并注销了
该募集资金专户；
注 3：截至 2021 年 12 月 31 日止，浙商银行股份有限公司洛阳分行账号为 4930000010120100032643，募
集资金余额为人民币 88,251,491.49 元，（含募集资金银行利息收入扣除手续费后的净额 457,260.22 元），存
放于募集资金专户；
注 4 ： 截 至 2021 年 12 月 31 日 止 ， 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 洛 阳 分 行 营 业 部 账 号 为
13210078801300002318，募集资金余额为人民币 38,392,631.36 元（含募集资金理财收益、银行利息收入扣除
手续费后的净额 3,392,631.36 元），存放于募集资金专户。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
详见附表 1《前次募集资金使用情况对照表-首次公开发票股票》；
详见附表 2《前次募集资金使用情况对照表-向特定对象发行股票》。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况
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募集资金项目未变更。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、首次公开发行股票
2020 年 7 月 27 日，本公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集
资金投资项目的自筹资金 18,759.92 万元。
上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《洛阳
新强联回转支承股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核
字[2020]006559 号）。公司独立董事、监事会以及保荐机构对上述以募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
2、向特定对象发行股票
2021 年 8 月 25 日，本公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置
换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金
投资项目的自筹资金 2,484.02 万元。
上述募集资金置换情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《洛阳
新强联回转支承股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核
字[2021]0010496 号）。公司独立董事、监事会以及保荐机构对上述以募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。
（四）闲置募集资金使用情况
2021 年 8 月 25 日，公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司募集资金使用效
率，增加公司现金资产收益，同意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，拟使用
暂时闲置募集资金总额不超过人民币 5 亿元进行现金管理，购买投资期限不超过 12 个月的
安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品（包括但不限于通过定期存款、结构性存款、
通知存款、保本理财等），在上述有效期内资金额度可循环滚动使用。
本公司严格按照上述授权范围内对募集资金进行现金管理。截至 2021 年 12 月 31 日止，
公司使用闲置募集资金购买银行保本理财产品余额为 50,000.00 万元，具体明细如下：
金额单位：人民币元
预期年化收
投资机构名称 产品名称 余额 起息日 到期日
益率
结构性存款：公司稳利
上海浦东发展银行股
21JG8002 期（3 个月早鸟 200,000,000.00 2021.12.6 2022.3.7 1.4%-3.4%
份有限公司洛阳分行
款）
广发证券股份有限公 广发证券收益凭证“收益
100,000,000.00 2021.12.8 2022.3.8 1%-8%
司 宝”4 号
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截止 2021 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
预期年化收
投资机构名称 产品名称 余额 起息日 到期日
益率
广发证券股份有限公 广发证券收益凭证“收益
200,000,000.00 2021.12.2 2022.3.8 1%-8%
司 宝”4 号
合 计 500,000,000.00
2021 年 8 月 25 日，公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审
议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高公司募集资金使
用效率，进一步降低财务成本，同意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，拟使
用不超过人民币 3 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之
日起不超过 12 个月，并且公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金
专用账户。公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 30,000.00 万元。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司前次募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容
不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表 3《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-首次公开发行股票》；
详见附表 4《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-向特定对象发行股票》。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
本公司研发中心建设项目重点是提升、完善公司研发中心的回转支承工艺试验研发、材
料理化分析检测、回转支承制造相关技术研究、产品动态性能试验及计算机应用技术研究等。
公司将加大研究开发设施建设和研发活动的投入，有利于加强基础研究和产业研发之间的有
机衔接，从产业技术源头上强化技术创新体系布局，提高持续创新能力和研发水平，从而进
一步提高公司的核心竞争力，因此无法单独核算效益。
本公司补充流动资金，系补充流动资金缺口，改善公司流动性指标，优化财务结构，不
适用单独核算效益。
（三） 未能实现承诺收益的说明
无。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
无。
五、闲置募集资金的使用
详见前述“二、前次募集资金的实际使用情况”之“（四）闲置募集资金使用情况”之
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说明。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
（一）首次公开发行股票
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已全部结项，所
有募集资金专项账户已全部销户完毕。
（二）向特定对象发行股票
截 至 2021 年 12 月 31 日 止 ， 向 特 定 对 象 发 行 股 票 未 使 用 完 毕 的 募 集 资 金 余 额 为
1,028,720,810.06 元（含募集资金理财收益、银行利息收入扣除手续费的净额 5,445,612.35 元），
其中 存放于 银行募 集资金 专户的 余额为 228,720,810.06 元， 用于购 买理财 产品的 余额为
500,000,000.00 元，用于暂时补充流动资金的余额为 300,000,000.00 元。未使用完毕的募集资金
余额占募集资金净额的比重为 70.91%。未使用完毕原因为 3.0MW 及以上大功率风力发电主机
配套轴承建设项目仍在按照预定计划建设中。
七、前次募集资金使用的其他情况
无。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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二〇二二年一月十三日
专项报告 第 5页
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前次募集资金使用情况报告
附表 1
前次募集资金使用情况对照表-首次公开发行股票
编制单位：洛阳新强联回转支承股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额：44,235.00 已累计使用募集资金总额：44,251.25
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：0.00 2020 年度：43,177.32
变更用途的募集资金总额比例：0.00 2021 年度：1,073.93
项目达到预定可
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 使用状态日期
（或截止日项目
完工程度）
序
募集前承诺 募集后承诺 募集前承诺投 募集后承诺 实际投资金额与募集后
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额
号 投资金额 投资金额 资金额 投资金额 承诺投资金额的差额
2.0MW 及 以 上 大 功 2.0MW 及以上大功
1 率风力发电主机配 率风力发电主机配 32,235.00 32,235.00 32,251.25 32,235.00 32,235.00 32,251.25 16.25 2020 年 6 月
套轴承建设项目 套轴承建设项目
2 补充流动资金 补充流动资金 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
注 1：表内募集资金总额 44,235.00 万元系扣除承销费和其他发行费用后的实际募集资金净额；
注 2：2.0MW 及以上大功率风力发电主机配套轴承建设项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 16.25 万元为募集资金银行利息收入扣除手续费的净额。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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截止 2021 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
附表 2
前次募集资金使用情况对照表-向特定对象发行股票
编制单位：洛阳新强联回转支承股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额：145,079.42 已累计使用募集资金总额：42,751.90
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：0.00 2021 年度：42,751.90
变更用途的募集资金总额比例：0.00
项目达到预定可使用状
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 态日期（或截止日项目
完工程度）
序
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 实际投资金额与募集后
承诺投资项目 实际投资项目
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 承诺投资金额的差额
3.0MW 及 以 上 大 功 3.0MW 及以上大功
1 率风力发电主机配 率风力发电主机配 93,500.00 93,500.00 9,918.90 93,500.00 93,500.00 9,918.90 -83,581.10 2022 年 12 月
套轴承建设项目 套轴承建设项目
2 研发中心建设项目 研发中心建设项目 18,779.42 18,779.42 33.00 18,779.42 18,779.42 33.00 -18,746.42 2022 年 12 月
3 补充流动资金 补充流动资金 32,800.00 32,800.00 32,800.00 32,800.00 32,800.00 32,800.00
注 1：表内募集资金总额 145,079.42 万元系扣除承销费和其他发行费用后的实际募集资金净额。
注 2：截止 2021 年 12 月 31 日，3.0MW 及以上大功率风力发电主机配套轴承建设项目募集资金投入金额为 9,918.90 万元，公司使用银行承兑汇票支付且尚未用募
集资金置换的投入金额为 9,820.79 万元，本项目实际总投入金额为 19,739.69 万元。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
专项报告 第 7页
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截止 2021 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
附表 3
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-首次公开发行股票
编制单位：洛阳新强联回转支承股份有限公司
金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年一期实际效益
截止日投资项目 截止日 是否达到预
承诺效益
累计产能利用率 累计实现效益 计效益
序号 项目名称 2019 年度 2020 年度 2021 年度
2.0MW 及以上大功率风力发电主机
1 129.22% 9,251.30 22,112.93 19,127.84 41,240.77 是
配套轴承建设项目
2 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注 1：补充流动资金项目不直接产生经济效益。
注 2：根据公司首次公开发行招股说明书，募投项目达产后预计每年实现净利润 5,675.39 万元，根据可行性研究报告对应的每年实现的毛利额为 9,251.30 万元，
上表的承诺效益为毛利额。
注 3：公司募投项目已于上市前先行用自有资金投入，项目于 2020 年投产。2020 年度募投项目实现毛利额为 22,112.93 万元、2021 年度募投项目实现毛利额为 19,127.84
万元，较募投项目预计每年实现的毛利额 9,251.30 万元增加较多，主要原因为：下游风电行业发展迅猛，客户需求大幅增加，而公司大功率偏航变桨轴承和主轴轴承
产品性能优良，达到进口替代水平，大功率偏航变桨轴承和主轴轴承销售大幅增加。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
专项报告 第 8页
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截止 2021 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况报告
附表 4
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-向特定对象发行股票
编制单位：洛阳新强联回转支承股份有限公司
金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年一期实际效益
截止日投资项目累计 截止日 是否达到预
承诺效益
序 产能利用率 累计实现效益 计效益
项目名称 2019 年度 2020 年度 2021 年度
号
3.0MW 及以上大功率风力发电主机
1 0.00 50,088.00 0.00 否
配套轴承建设项目
2 研发中心建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
3 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注 1：研发中心建设项目、补充流动资金项目不直接产生经济效益。
注 2：根据公司向特定对象发行股票募集说明书，募投项目达产后预计每年实现净利润 27,879.00 万元，每年实现毛利额 50,088.00 万元，上表的承诺效益为毛利
额。
注 3：截止 2021 年 12 月 31 日，3.0MW 及以上大功率风力发电主机配套轴承建设项目仍在按照预定计划建设中，尚未产生实际效益。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
专项报告 第 9页
